2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Engelbrektsgatan 53
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Engelbrektsgatan 53 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2003-05-22. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2006-07-04 och nuvarande stadgar registrerades 2006-05-02 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Henrik William Karlsson Anna Sofia Angelina Lundqvist Erik Olof Johannes Sondén Stavroula Liritsi Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 4 protokollförda sammanträden. Revisor Mikael Sigvardsson Ordinarie Extern Adact Revisorer & Konsulter AB Valberedning Stavroula Liritsi Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-04-13. Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Göteborg Heden 27:3 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Moderna Försäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Värdeåret är 1955. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 193 m², varav 968 m² utgör lägenhetsyta och 225 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 11 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet och 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 0 7 4 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Restaurang 249 m² 2 år Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Balkongbyggnation 2013 Genomfört Byte av fönster/balkongdörrar 2013 Genomfört Byte av entrèdörrar 2013 Genomfört Målning av trapphus 2011 Genomfört Renovering av Entré 2011-2012 Genomfört Exploatering av råvind 2011 Genomfört Stambyte 2010 Genomfört Hissbyggnation 2010-2011 Genomfört Renovering av förråd 2010-2011 Genomfört Badrumsrenovering 2010 Genomfört Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi är fortsatt god. Även under detta år har 200 tkr amorterats på föreningens lån. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 346 713 335 995 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 858 406 796 526 Finansiella intäkter -70 281 Minskning kortfristiga fordringar 30 409 0 Ökning av kortfristiga skulder 39 672 0 928 416 796 807 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 487 016 399 236 Finansiella kostnader 121 178 151 703 Ökning av kortfristiga fordringar 0 86 Minskning av långfristiga skulder 200 000 200 000 Minskning av kortfristiga skulder 0 35 063 808 194 786 088 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 466 936 346 713 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 120 223 10 718 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 10% Kapitalkostnader 15% Reparationer 10% Periodiskt underhåll 4% Årsavgifter 37% Hyror 53% Avskrivningar 27% Taxebundna kostnader 26% Övrig drift 13% Fastighetsavgift 5% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 13
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Vi har gjort en ljudmätning på innergården, vilken efter ett fläktbyte på taket resulterade i ett gott resultat. I övrigt är det endast mindre arbeten, såsom att laga trappsteg och hiss. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 11 st Överlåtelser under året: 1 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 14 st Tillkommande medlemmar: 1 st Avgående medlemmar: 1 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 14 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 347 347 366 385 Hyror/m² hyresrättsyta 1 625 1 624 1 642 1 631 Lån/m² bostadsrättsyta 9 639 9 858 10 077 10 077 Elkostnad/m² totalyta 7 11 7 16 Värmekostnad/m² totalyta 127 108 91 117 Vattenkostnad/m² totalyta 36 35 23 29 Kapitalkostnader/m² totalyta 102 127 187 205 Soliditet (%) 61 60 59 59 Resultat efter finansiella poster (tkr) 21 16-32 69 Nettoomsättning (tkr) 796 796 824 836 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 968 m² bostäder och 225 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 12 440 806 0 0 12 440 806 Upplåtelseavgifter 771 900 0 0 771 900 Kapitaltillskott 854 025 0 0 854 025 Fond för yttre underhåll 453 984 82 458 0 371 526 S:a bundet eget kapital 14 520 715 82 458 0 14 438 257 Fritt eget kapital Balanserat resultat -728 442-82 458 16 438-662 422 Årets resultat 20 713 20 713-16 438 16 438 S:a ansamlad förlust -707 730-61 745 0-645 984 S:a eget kapital 13 812 985 20 713 0 13 792 273 Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 20 713 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -645 984 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -82 458 summa balanserat resultat -707 729 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -707 729 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 796 330 796 026 Övriga rörelseintäkter Not 3 62 076 500 Summa rörelseintäkter 858 406 796 526 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-426 948-338 301 Övriga externa kostnader Not 5-60 068-60 935 Avskrivning av materiella Not 6-229 430-229 430 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -716 445-628 666 RÖRELSERESULTAT 141 961 167 860 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter -70 281 Räntekostnader och liknande resultatposter -121 178-151 703 Summa finansiella poster -121 248-151 422 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 20 713 16 438 ÅRETS RESULTAT 20 713 16 438 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 22 348 735 22 578 165 Summa materiella anläggningstillgångar 22 348 735 22 578 165 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 22 348 735 22 578 165 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 475 958 386 144 Summa kortfristiga fordringar 475 958 386 144 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 475 958 386 144 SUMMA TILLGÅNGAR 22 824 693 22 964 309 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 13 212 706 13 212 706 Kapitaltillskott 854 025 854 025 Fond för yttre underhåll Not 9 453 984 371 526 Summa bundet eget kapital 14 520 715 14 438 257 Fritt eget kapital Balanserat resultat -728 442-662 422 Årets resultat 20 713 16 438 Summa fritt eget kapital -707 730-645 984 SUMMA EGET KAPITAL 13 812 985 13 792 273 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 10 8 800 000 9 000 000 Summa långfristiga skulder 8 800 000 9 000 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 28 583 32 050 Skatteskulder 83 562 78 660 Övriga skulder 24 132 14 679 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 75 430 46 647 intäkter Summa kortfristiga skulder 211 708 172 036 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 22 824 693 22 964 309 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 250 år 250 år Kodlås 20 år 20 år Hissanläggning 40 år 40 år Port/Säkerhetsdörrar 40 år 40 år Stambyte 70 år 70 år Fastighetsförbättringar 30 år 30 år Fönster 60 år 60 år Balkonger 40 år 40 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 316 603 316 603 Hyror bostäder 69 600 69 600 Hyror lokaler momspliktiga 385 314 385 001 Vattenintäkter 24 800 24 800 Öresutjämning 13 21 796 330 796 026 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Försäkringsersättning 46 349 0 Övriga intäkter 15 727 500 62 076 500 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Mattvätt/Hyrmattor 4 560 4 549 OVK Obl. Ventilationskontroll 0 4 090 Hissbesiktning 3 575 1 462 Myndighetstillsyn 0 5 880 Bevakning 0 2 461 Serviceavtal 2 588 3 530 Förbrukningsmateriel 317 0 11 041 21 971 Reparationer Entré/trapphus 8 143 0 VVS 2 743 0 Ventilation 0 15 416 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 3 306 Hiss 14 751 0 Skador/klotter/skadegörelse 1 649 0 Vattenskada 54 830 0 82 116 18 722 Periodiskt underhåll Ventilation 35 384 0 35 384 0 Taxebundna kostnader El 8 526 13 619 Värme 151 714 128 454 Vatten 43 384 42 098 Sophämtning/renhållning 12 014 14 012 215 637 198 182 Övriga driftkostnader Försäkring 23 127 22 453 Självrisk -50 22 250 Kabel-TV 15 615 15 237 38 692 59 940 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 44 076 39 486 TOTALT DRIFTKOSTNADER 426 948 338 301 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 306 0 Juridiska Åtgärder 2 500 0 Revisionsarvode extern revisor 8 420 11 873 Föreningskostnader 79 145 Fritids- och trivselkostnader 451 0 Förvaltningsarvode 31 802 30 543 Administration 2 099 1 675 Korttidsinventarier 0 4 489 Konsultarvode 14 412 12 210 60 068 60 935 Sida 10 av 13
Not 6 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 33 348 33 348 Förbättringar 196 082 196 082 229 430 229 430 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 23 609 162 23 609 162 Utgående anskaffningsvärde 23 609 162 23 609 162 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 030 997-801 568 Årets avskrivningar enligt plan -229 430-229 430 Utgående avskrivning enligt plan -1 260 427-1 030 997 Planenligt restvärde vid årets slut 22 348 735 22 578 165 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 5 617 646 5 617 646 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 11 277 000 10 334 000 Taxeringsvärde mark 16 209 000 9 323 000 27 486 000 19 657 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 24 600 000 17 200 000 Lokaler 2 886 000 2 457 000 27 486 000 19 657 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 9 022 39 431 Klientmedel hos SBC 466 936 346 713 475 958 386 144 Not 9 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 371 526 357 109 Reservering enligt stadgar 82 458 58 971 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-44 554 Vid årets slut 453 984 371 526 Sida 11 av 13
Not 10 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag SEB 1,180 % 1 900 000 1 900 000 2017-02-28 SEB 1,310 % 1 900 000 1 900 000 2018-02-28 SEB 1,560 % 1 800 000 1 800 000 2018-09-28 SEB 1,000 % 1 500 000 1 500 000 2017-09-28 SEB 1,000 % 1 700 000 1 900 000 2020-09-28 Summa skulder till kreditinstitut 8 800 000 9 000 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 8 800 000 9 000 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 800 000 kr. Not 11 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 9 200 000 9 200 000 Not 12 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga större underhållsarbeten är planerade. Sida 12 av 13