Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Primusköket 11 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2001-07-13. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2002-01-03 och nuvarande stadgar registrerades 2001-07-13 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Johan Björk Christoffer Karlsson Johanna Stenholm Sofia Bäck Karin Bäckström Ordförande Vice ordförande Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Margareta Kleberg Ordinarie Extern Kleberg Revision Valberedning Jesper Ehn Wingård Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-06-16. Extra föreningsstämma hölls 2015-12-16. Extra stämma med anledning av att godkänns årsredovisning för år 2014. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Primusköket 11 2002 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via bergvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2002 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1938. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 464 m², varav 1 444 m² utgör lägenhetsyta och 20 m² utgör lokalyta. Sida 1 av 14
Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 46 lägenheter med bostadsrätt. Föreningen hyr även ut reklamplats. Lägenhetsfördelning: 38 8 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Takterass Kommentar Gemensam tvättstuga i källaren Gemensam takterass för mattpiskning. Ej tillgänglig för tillfället. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2019. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Stamrenovering 2015-2016 Relining Mindre fasadrenovering 2013 Hissrenovering 2012 Byte av ytterdörr 2012 Fönsterbyte 2011 3-glas Planerat underhåll År Kommentar Takrenovering 2016 inget datum satt Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Hissavtal Kabet-TV El Värme Lägenhetsförteckning Leverantör SBC SBC Driftia Skarings Inspecta ComHem Fortum Fortum SBC Föreningens ekonomi Föreningen har en reklamplats på husets som genererar extra intäkter under året. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 449 163 1 282 953 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 428 916 1 455 305 Finansiella intäkter 9 332 10 461 Ökning av kortfristiga skulder 303 007 81 677 1 741 255 1 547 443 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 851 045 953 337 Finansiella kostnader 256 545 322 585 Ökning av materiella anläggningstillgångar 820 707 0 Ökning av kortfristiga fordringar 10 596 20 107 Minskning av långfristiga skulder 96 724 85 204 2 035 617 1 381 233 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 154 802 1 449 163 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -294 362 166 210 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 3% Hyror 12% Kapitalkostnader 19% Reparationer 1% Taxebundna kostnader 25% Avskrivningar 20% Fastighetsavgift 4% Årsavgifter 85% Övrig drift 31% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Utöver löpande underhåll har en stamrenovering påbörjats och planeras vara klar kvartal 1, 2016. Händelser efter året Stamrenovering avslutades och slutbesiktigades 4 april 2016 utan angivna åtgärder. I planen ligger att takrenovering kommer att genomföras under 2016 och 2017. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 46 st Överlåtelser under året: 10 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:65 Tillkommande medlemmar:10 Avgående medlemmar: 16 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:59 Sida 4 av 14
Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 841 856 848 832 Lån/m² bostadsrättsyta 6 508 6 575 6 634 6 710 Elkostnad/m² totalyta 18 21 27 28 Värmekostnad/m² totalyta 162 181 191 193 Vattenkostnad/m² totalyta 36 39 33 28 Kapitalkostnader/m² totalyta 175 220 252 265 Soliditet (%) 59 60 60 59 Resultat efter finansiella poster (tkr) 56 30-5 -157 Nettoomsättning (tkr) 1 381 1 455 1 420 1 308 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 444 m² bostäder och 20 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 55 992 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -5 023 128 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -80 994 summa balanserat resultat -5 048 130 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -5 048 130 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 380 866 1 455 304 Övriga rörelseintäkter Not 2 48 050 1 Summa rörelseintäkter 1 428 916 1 455 305 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-537 276-654 341 Övriga externa kostnader Not 4-255 268-269 622 Personalkostnader Not 5-58 501-29 374 Avskrivningar Not 6-274 666-231 392 Summa rörelsekostnader -1 125 712-1 184 729 RÖRELSERESULTAT 303 204 270 576 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 332 10 461 Räntekostnader och liknande resultatposter -256 545-322 585 Summa finansiella poster -247 213-312 124 ÅRETS RESULTAT 55 992-41 548 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 23 642 355 23 086 564 Maskiner och inventarier Not 8 136 500 146 250 Summa materiella anläggningstillgångar 23 778 855 23 232 814 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 23 778 855 23 232 814 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 65 329 58 977 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 512 460 808 170 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 10 13 877 13 299 Summa kortfristiga fordringar 591 666 880 445 KASSA OCH BANK Kassa och bank 705 478 700 464 Summa kassa och bank 705 478 700 464 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 297 144 1 580 910 SUMMA TILLGÅNGAR 25 075 998 24 813 724 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 19 254 966 19 254 966 Fond för yttre underhåll Not 12 704 235 623 241 Summa bundet eget kapital 19 959 201 19 878 207 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 104 121-4 981 580 Årets resultat 55 992-41 548 Summa fritt eget kapital -5 048 130-5 023 127 SUMMA EGET KAPITAL 14 911 071 14 855 080 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 9 300 736 9 397 460 Summa långfristiga skulder 9 300 736 9 397 460 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 96 724 96 724 kreditinstitut Leverantörsskulder 386 723 47 494 Skatteskulder 128 660 117 175 Övriga skulder 1 693 0 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 250 391 299 791 Summa kortfristiga skulder 864 191 561 184 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 25 075 998 24 813 724 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 13 10 204 000 10 204 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2012:1, Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Inga uppskattningar och bedömningar är gjorda som haft betydande effekt på den finansiella rapporten. Komponentavskrivning tillämpas. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Stomme och grund 100 år 0 Fasad och balkonger 40 år 0 Fönster/dörrar och portar 47/11 år 0 Stamledningar 20 år 0 Byggnader 0 100 år Fasad och balkonger 0 40 år Fönsterbyte 0 47 år Säkerhetsdörrar 0 11 år Installationer 0 20 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 234 340 1 235 670 Årsavgifter - bortfall -19 610 0 Hyror lokaler 60 458 0 Hyror reklamplats 105 600 153 600 Hyror antennplats 0 65 958 Öresutjämning 78 76 1 380 866 1 455 304 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 48 050 1 48 050 1 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 21 245 13 748 Städning entreprenad 24 335 23 785 Hissbesiktning 1 490 1 443 Myndighetstillsyn 0 8 160 Gård 495 0 Serviceavtal 2 524 2 429 Förbrukningsmateriel 3 124 2 335 Brandskydd 916 1 550 Fordon 1 556 0 55 685 53 450 Reparationer Brf Lägenheter 244 0 Entré/trapphus 8 001 2 735 Lås 1 926 0 VVS 2 306 0 Värmeanläggning/undercentral 1 356 0 Elinstallationer 0 1 512 Hiss 2 360 4 351 Tak 950 0 Fasad 1 736 0 Fönster 1 736 0 20 615 8 598 Periodiskt underhåll VVS 0 107 126 0 107 126 Taxebundna kostnader El 26 142 30 409 Värme 236 902 265 236 Vatten 52 271 56 414 Sophämtning/renhållning 26 571 21 204 Grovsopor 4 248 0 346 134 373 263 Övriga driftkostnader Försäkring 43 487 41 719 Kabel-TV 11 440 11 440 54 927 53 159 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 59 915 58 745 TOTALT DRIFTKOSTNADER 537 276 654 341 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Juridiska Åtgärder 38 422 11 500 Hyresförluster 1 2 Revisionsarvode extern revisor 71 200 63 703 Föreningskostnader -15 629 22 030 Förvaltningsarvode 157 069 162 158 Administration 10 874 5 279 Konsultarvode 3 588 0 Föreningsavgifter 4 950 4 950 OBS konto -15 206 0 255 268 269 622 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 44 500 22 210 Sociala kostnader 14 001 7 164 58 501 29 374 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 114 216 111 704 Fasader/balkonger K3 57 073 0 Fönster/dörrar och portar K3 74 262 0 Stamledningar VA K3 3 420 0 Förbättringar 15 946 109 938 Maskiner 9 750 9 750 274 666 231 392 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 23 948 107 23 948 107 Nyanskaffningar 820 707 0 Utgående anskaffningsvärde 24 768 814 23 948 107 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -861 543-639 902 Årets avskrivningar enligt plan -264 916-221 642 Utgående avskrivning enligt plan -1 126 459-861 543 Planenligt restvärde vid årets slut 23 642 355 23 086 564 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 8 699 120 8 699 120 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 12 998 000 12 998 000 Taxeringsvärde mark 14 000 000 14 000 000 26 998 000 26 998 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 26 600 000 26 600 000 Lokaler 398 000 398 000 26 998 000 26 998 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 195 000 195 000 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 195 000 195 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -48 750-39 000 Årets avskrivningar enligt plan -9 750-9 750 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -58 500-48 750 Redovisat restvärde vid årets slut 136 500 146 250 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 63 136 59 471 Klientmedel hos SBC 449 324 748 699 512 460 808 170 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2015-12-31 2014-12-31 Försäkring 11 015 10 439 Kabel-TV 2 862 2 860 13 877 13 299 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 17 897 500 0 0 17 897 500 Upplåtelseavgifter 1 357 466 0 0 1 357 466 Fond för yttre underhåll 704 235 80 994 0 623 241 S:a bundet eget kapital 19 959 201 80 994 0 19 878 207 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 104 121-80 994-41 548-4 981 580 Årets resultat 55 992 55 992 41 548-41 548 S:a ansamlad förlust -5 048 130-25 002 0-5 023 127 S:a eget kapital 14 911 071 55 992 0 14 855 080 Sida 12 av 14
Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 623 241 579 710 Reservering enligt stadgar 80 994 80 994 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-37 463 Vid årets slut 704 235 623 241 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 3,150 % 4 492 765 4 538 845 2018-03-30 Handelsbanken 3,150 % 2 335 127 2 359 075 2018-03-30 Handelsbanken 1,350 % 2 569 568 2 596 264 2018-01-30 Summa skulder till kreditinstitut 9 397 460 9 494 184 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -96 724-96 724 9 300 736 9 397 460 Sida 13 av 14
Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2015-12-31 2014-12-31 El 2 204 2 868 Värme 34 457 40 373 Vatten 0 14 412 Extern revisor 40 000 40 000 Arvoden 17 250 22 250 Sociala avgifter 5 448 7 000 Ränta 49 744 55 943 Förutbetalda avgifter o hyror 101 288 96 015 Ersättning reklam 0 20 930 250 391 299 791 Styrelsens underskrifter STOCKHOLM den / 2016 Johan Björk Ordförande Christoffer Karlsson Vice ordförande Johanna Stenholm Ledamot Min revisionsberättelse har lämnats den / 2016 Margareta Kleberg Extern revisor Sida 14 av 14