1 KIMITOÖNS KOMMUN PROTOKOLL 2/17 Revisionsnämnden 2017-2020 Tid och plats: 17.10.2017 kl. 8.30, Kimito kommunkansli, styrelserummet Närvarande: Kristian Lindroos, Janne Salonen, Jan Drugge, Anu Taivainen, Sofia Hellsberg, ordförande viceordförande medlem medlem medlem Krister Rehn, OFR, BDO Audiator Ab, protokollförare Erika Strandberg, förvaltningschef, 4 kl 8.30-9.50 Daniela Sundberg, controller, 4 kl 8.30-9.50 1 SAMMANTRÄDETS LAGLIGHET Konstateras att mötet är lagligen sammankallat och beslutfört. Mötet konstaterades vara lagenligt sammankallat och beslutfört. 2 GODKÄNNANDET AV FÖREDRAGNINGSLISTAN Föredragningslista 2/17 godkänns. Föredragningslista 2/17 godkändes. 3 VAL AV PROTOKOLLJUSTERARE Väljs 2 protokolljusterare. Till protokolljusterare valdes Jan Drugge och Janne Salonen. 4 JÄV Eventuella jäv för nämndens medlemmar bör noteras i denna paragraf. Inga jäv noterades.
2 4 FÖRVALTNINGSCHEFENS INFORMATION Till sammanträdet har kallats att förvaltningschef Erika Strandberg för att informera om följande ärenden: Nuläget gällande kommunens verksamhet och ekonomi Budgetändringar 2017 Bokslutsprognos 2017 (relaterat till såväl ursprunglig som ändrad budget) Resultaträkning Finansieringsanalys (utvecklingen av kommunens skuldbörda samt övriga centrala balansposter) Driftshushållning (grovt) Investeringar (grovt) Kort översikt över Kimitoöns kommunkoncerns struktur (koncernschema), verksamhet och ekonomi samt aktuella ärenden inom koncernen; Nuläget gällande intern kontroll, riskhantering samt koncernstyrning och övervakning (Fullmäktiges beslut gällande ovan nämnda). Regelverk Riskanalyser och deras uppdatering: - Centrala sakförhållanden och slutsatser Riskhantering på koncernnivå Kommunens ekonomi relaterat till kommunallagens krav på en ekonomi i balans: - Nuläge Läget gällande beredningen av och utgångsläge för budgeten-ekonomiplanen 2018 Åtgärder med anledning av revisionens rapportering år 2016 Övrigt Noterades: Förvaltningschef Erika Strandberg, controller Daniela Sundberg Man går enligt budget och kostnaderna ligger för tillfället t.o.m. litet under budget. Personalkostnaderna är ca 1 milj. under budget. Specialsjukvården torde följa budgeten. Skatteutfallet är gynnsamt, bättre än budgeterat. Statsandelarna följer budgeten. En del fastighetsförsäljningar ingår i resultatet, ca 100 000 för tillfället och sannolikt 200 000 ytterligare. Skogsförsäljningen till KONE-stiftelsen om 0,8 milj. kommer till största del att intäktsföras som försäljningsvinst. Riskfaktorn är barnskyddet. Prognosen är ett överskott 0,3 milj. relaterat till ett ursprungligen budgeterat underskott om 2,1 milj. och 2,3 milj. i den ändrade budgeten. Investeringarna torde ske inom ramen för budgeten och speciellt inom affärsverket Kimitoöns Vatten man har lagt investeringar på is. Lånen budgetarade nettoökning var totalt 5 milj. ; förverkligad nettoökning är 1,7 milj..
BUDGETEN 2018 - Avdelningarna har gjort ett första förslag vilket diskuterats igenom med förvaltningen. Detta förslag har ett underskott om 2,3 milj.. Verksamhetsbidraget är 0,7 milj. bättre än år 2017. - Statsandelarna 2018 kommer att var 1,3 milj. lägre än år 2017. - Redogjordes för åtgärder inom omsorgsavdelningen som kommer att leda till inbesparingar om 0,7 milj.. - Specialsjukvårdens rater budgeteras totalt 0,5 milj. lägre än år 2017. - Ökningar noteras dock på andra håll inom omsorgen. - Noteras en utveckling av äldreomsorgen. - Redogjordes för finansministeriets morot att sänka kostnaderna år 2018 för att få högra statsandelar under åren som kommer därefter. Koncernen Redogjordes i korthet för kommunkoncernen 3 Antecknades för kännedom. Revisionsnämnden konstaterar att gällande rekommendation för uppgörande av budget och ekonomiplan bör följas även gällande omsorgsnämnden så att siffror för ekonomiplaneåren inkluderas både för år 2019 och 2020. Ytterligare rekommenderar revisionsnämnden att ändamålsenligheten gällande samanskaffningar inom koncernen utreds. 5 ÅTGÄRDER MED ANLEDNING AV UTVÄRDERINGSBERÄTTELSEN 2016 Revisionsnämnden har för avsikt att följa upp, vilka åtgärder som vidtagits i kommunen med anledning av utvärderingsberättelsen för år 2016. Fullmäktige har på revisionsnämndens förslag vid sitt sammanträde den 29.5.2017 beslutat följande i ärendet: Revisionsnämnden antecknar föreliggande genmälen för kännedom. Antecknades för kännedom.
6 REVISIONSNÄMNDENS UTVÄRDERINGSPLAN 2017-2020, ARBETSPROGRAM 2017 SAMT DEN INTERNA ARBETSFÖRDELNINGEN NÄMNDMEDLEMMARNA EMELLAN Revisionsnämnden 8.9.2017 5 I kommunallagen stadgas om revisionsnämndens uppgifter bl.a. som följer: 1) bereda de ärenden som gäller granskningen av förvaltningen och ekonomin och som fullmäktige ska fatta beslut om, 2) bedöma huruvida de mål för verksamheten och ekonomin som fullmäktige satt upp har nåtts i kommunen och kommunkoncernen och huruvida verksamheten är ordnad på ett resultatrikt och ändamålsenligt sätt, 3) bedöma hur balanseringen av ekonomin utfallit under räkenskapsperioden samt den gällande ekonomiplanens tillräcklighet, om kommunens balansräkning visar underskott som saknar täckning, 4) se till att granskningen av kommunen och dess dottersammanslutningar samordnas, 5) övervaka att skyldigheten enligt 84 att redogöra för bindningar iakttas och tillkännage redogörelserna för fullmäktige, 6) för kommunstyrelsen bereda ett förslag till bestämmelser om nämndens uppgifter i förvaltningsstadgan samt till budget för utvärderingen och granskningen. Revisionsnämnden gör upp en utvärderingsplan och lämnar för varje år fullmäktige en utvärderingsberättelse som innehåller resultaten av utvärderingen. Fullmäktige behandlar utvärderingsberättelsen i samband med bokslutet. Nämnden kan även ge fullmäktige andra sådana utredningar om resultaten av utvärderingen som den anser vara behövliga. 4 Yrkesrevisorn redogör i korthet för revisionsnämndens lagstadgade uppgifter. Revisionsnämnden diskuterar riktlinjerna för uppgörande av en utvärderingsplan omfattande åren 2017-2020 samt en utvärderingsplan specifikt för år 2017 bl.a. enligt följande: - Möteskalendarium - Distribution av kallelse och föredragningslista - Planernas offentlighet - Årliga tyngdpunktsområden - Den interna arbetsfördelningen mellan nämndmedlemmarna samt nämndens arbetssätt i övrigt. Remitterades för ny behandling på följande möte. Revisionsnämnden 8.9.2017 6 Godkänns i enlighet med bilaga (ICKE offentlig) Godkändes.
7 ÖVRIGA ÄRENDEN 5 Behandlas ev. övriga ärenden Inga övriga ärenden behandlades. 8 REVISONSNÄMNDENS BUDGET 2018 I enlighet med kommunallagens stadganden bör revisionsnämnden avge ett budgetförslag för sin verksamhet. Godkänns i enlighet med förslag (BILAGA 1). Godkändes. 9 FÖLJANDE MÖTE Följande möte hålls den 5.12.2017 kl. 8.30. 10 JUSTERING OCH VERKSTÄLLIGHET AV REVISIONSNÄMNDENS PROTOKOLL Protokollet justeras efter att detta färdigställts och hålls till påseende därpå följande dag. Centralförvaltningen svarar för protokollets verkställighet samt att till protokollet fogas vederbörliga besvärsanvisningar före hållande till påseende. Godkändes. Kristian Lindroos ordförande Krister Rehn OFR, sekreterare Jan Drugge protokolljusterare Janne Salonen protokolljusterare
KIMITOÖNS KOMMUN 6 Organ nr Sammanträdesdatum Blad Revisionsnämnden 1 9 17.10.2017 5 ANVISNING FÖR BEGÄRAN OM OMPRÖVNING OCH BESVÄRSANVISNING BESVÄRSFÖRBUD och vad förbudet grundar sig på Eftersom nedan nämnda beslut endast gäller beredning eller verkställighet, kan enligt 136 KomL begäran om omprövning inte framställas eller kommunalbesvär anföras över beslutet. Paragrafer: 1 9 Besvär kan inte anföras över nedan nämnda beslut, eftersom en skriftlig begäran om omprövning enligt 134 1 mom. KomL kan framställas över beslutet. Paragrafer: Enligt 5 1 mom. FörvProcessL/annan lagstiftning kan besvär inte anföras över nedan nämnda beslut. Paragrafer och grunder för besvärsförbudet: ANVISNING FÖR BEGÄRAN OM OMPRÖVNING Den som är missnöjd med nedan nämnda beslut kan framställa en skriftlig begäran om omprövning hos: Revisionsnämnden Vretavägen 19, 25700 Kimito Paragrafer: Begäran om omprövning skall anföras inom 14 dagar från delfåendet av beslutet. En kommunmedlem anses ha fått del av beslutet sju dagar efter det att protokollet fanns tillgängligt i det allmänna datanätet. En part anses, om inte något annat påvisas, ha fått del av beslutet sju dagar efter att ett brev därom blivit avsänt eller vid den tidpunkt som framgår av mottagningsbeviset eller som har antecknats i ett särskilt intyg om delfående av beslutet. Av begäran om omprövning skall framgå omprövningen och vad den grundar sig på. Omprövningen skall undertecknas av den som framställer den. BESVÄR I nedan nämnda beslut kan ändring sökas skriftligt genom besvär. Ändring i ett beslut med anledning av en begäran om omprövning kan sökas genom kommunalbesvär endast av den som framställt begäran om omprövningen. Om beslutet har ändrats med anledning av begäran om omprövningen, kan ändring i beslutet sökas genom kommunalbesvär också av den som är part eller av en kommunmedlem. Besvärstid 30 dagar. Besvärsmyndighet, adress och postadress Åbo förvaltningsdomstol Besöksadress Lasarettsgatan 2 4, 20100 Åbo Postadress PB 32, 20101 Åbo Kommunalbesvär, paragrafer: Förvaltningsbesvär, paragrafer: Annan besvärsmyndighet, adress och postadress Paragrafer Besvärstid Besvärstiden börjar från delfåendet av beslutet. En kommunmedlem anses ha fått del av beslutet när protokollet har lagts fram offentligt. En part anses, om inte något annat påvisas, ha fått del av beslutet sju dagar efter att ett brev därom blivit avsänts eller vid den tidpunkt som framgår av mottagningsbeviset eller som har antecknats i ett särskilt intyg om delfående av beslutet. BESVÄRSSKRIFT I besvärsskriften skall uppges - ändringssökandens namn, yrke, boningsort och postadress - vilket beslut som överklagas - vilka ändringar som yrkas i beslutet - motiveringar till att beslutet bör ändras Besvärsskriften skall undertecknas av ändringssökanden själv eller av den som författat skriften. Om endast den som författat besvärsskriften undertecknar den, skall också hans yrke, boningsort och postadress anges. Till besvärsskriften skall fogas det beslut som överklagas i original eller som officiellt bestyrkt kopia, och intyg om den dag från vilken besvärstiden skall räknas. INLÄMNANDE AV BESVÄRSHANDLINGARNA TILL BESVÄRSMYNDIGHET Besvärshandlingarna skall lämnas till besvärsmyndigheten före besvärstidens utgång. Besvärshandlingarna kan även sändas med post eller genom bud, men i så fall på avsändarens eget ansvar. Handlingarna skall lämnas till posten i så god tid att de kommer fram under besvärstidens sista dag innan ämbetsverket stängs. DELGIVNING AV BESLUT Protokollet har framlagts till påseende / 2017 och beslut ( ) delgivits sakägaren med post den / 2017. Lämnats till sakägaren den / 2017 Fogas till protokollet/utdraget mottagarens underskrift