2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Berzeliigatan 13
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Berzeliigatan 13 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2022. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2006-09-26. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2007-04-27 och nuvarande stadgar registrerades 2012-08-20 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Åke Billtorp Peter Bolin Ulla-Carin Holm Sara Larsson Marcus Lundh Linda Marie Stolfer Monika Tanko Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Ulla-Carin Holm, Marcus Lundh och Monika Tanko. Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Sven Lundén Ordinarie Extern Mjörnrevision Sida 1 av 16
Valberedning Sara Larsson Marcel Nilsson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-24. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Göteborg Heden 28:3 2007 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1906 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1955. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 650 m², varav 1 546 m² utgör lägenhetsyta och 104 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 22 lägenheter och 2 lokaler. Lägenhetsfördelning: 5 10 7 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Smörgåsbutik 38 m² 2020-01-31 Skönhetssalong 66 m² 2019-12-31 Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2022. Underhållsplanen uppdaterades 2016-10-24. Sida 2 av 16
Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Åtgärda läckage gårdsbalkonger 2016 Renovering tvättstuga 2016 Renovering portal till gården 2016 Tidigarelagt från 2017 Renovering trapphus A 2015-2016 Klart jan. 2016 Förbättring av mark framför 2013 Utfört 2013 gatufasaden Renovering gårdstrapphus B 2013-2014 Klart jan. 2014 Fönsterrenovering/byte 2012-2013 Klart 2013 Fasadrenovering 2012-2013 Klart 2013 Omläggning av tak 2012-2013 Klart 2013 Rörstambyte Utfört 2008 El stambyte Utfört 2008 Bygglov för vindsinredning Bygglov beviljat okt.2010 Rivning av bef. balkonger gårdstrapphuset Utfört 2012 Planerat underhåll År Uppsnyggning källare 2018 trappa/gångar Ljus fasad/gård 2018 Målning plåt burspråksterrass 2020 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Serviceavtal hiss Städ och fastighetsskötsel Trottoarstädning och snöröjning Leverantör styrelsen ALT Hiss Göteborg AB Dine Bygg & Fastighetsskötsel Göteborg Park o Natur Sida 3 av 16
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 3 137 997 3 141 483 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 184 647 1 250 611 Finansiella intäkter 992 3 855 Minskning kortfristiga fordringar 34 114 0 Medlemsinsatser 0-12 606 Ökning av kortfristiga skulder 0 237 443 1 219 753 1 479 303 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 207 721 1 149 401 Finansiella kostnader 164 509 232 877 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 16 584 Ökning av kortfristiga fordringar 0 13 266 Minskning av långfristiga skulder 78 759 70 661 Minskning av kortfristiga skulder 252 802 0 2 703 791 1 482 789 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 653 959 3 137 997 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -1 484 038-3 487 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 24% Avskrivningar 13% Kapitalkostnader 6% Årsavgifter 76% Övrig drift 8% Fastighetsavgift 2% Taxebundna kostnader 11% Periodiskt underhåll 60% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 16
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Renovering av trapphus A har färdigställts. Plats för barnvagnar o dyl iordningställd i trapphus A. Naturgasanslutningen till fastigheten avvecklad. Ombyggnad av gårdsbalkongerna genomfört. Renovering av portalen in till gården genomfört. Hyresavtalen för båda lokalerna omförhandlade. Fiber "Telia öppen fiber" installerat i fastigheten. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 22 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:36 Tillkommande medlemmar:3 Avgående medlemmar:3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:36 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 589 589 593 837 Hyror/m² hyresrättsyta 2 392 2 309 2 646 1 316 Lån/m² bostadsrättsyta 5 483 5 534 5 579 9 568 Elkostnad/m² totalyta 8 12 6 32 Värmekostnad/m² totalyta 129 116 101 149 Vattenkostnad/m² totalyta 25 22 20 32 Kapitalkostnader/m² totalyta 100 141 209 287 Soliditet (%) 70 71 71 61 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1 547-374 -424-11 Nettoomsättning (tkr) 1 202 1 201 1 248 1 276 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 546 m² bostäder och 104 m² lokaler. Sida 5 av 16
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Berzeliigatan 13 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 30 263 729 0 0 30 263 729 Uppskrivningsfond 11 039 330-16 733 0 11 056 063 Upplåtelseavgifter 6 648 401 0 0 6 648 401 Ack kostnad för nyupplåtelse -301 025 0 0-301 025 Fond för yttre underhåll 189 138 122 421 0 66 717 S:a bundet eget kapital 47 839 573 105 688 0 47 733 885 Fritt eget kapital Balanserat resultat -25 322 419-122 421-357 423-24 842 575 Årets resultat -1 547 231-1 547 231 374 156-374 156 S:a ansamlad förlust -26 869 650-1 669 652 16 733-25 216 731 S:a eget kapital 20 969 923-1 563 964 16 733 22 517 153 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -1 547 231 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -25 216 732 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -122 421 nedskrivning av uppskrivningsfond pga årets värdeminskning 16 733 summa balanserat resultat -26 869 651 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -26 869 651 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 202 014 1 201 090 Övriga rörelseintäkter Not 3-17 367 49 521 Summa rörelseintäkter 1 184 647 1 250 611 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-2 075 097-936 821 Övriga externa kostnader Not 5-86 061-164 077 Personalkostnader Not 6-46 563-48 503 Avskrivning av materiella Not 7-360 639-246 343 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 568 360-1 395 744 RÖRELSERESULTAT -1 383 714-145 134 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 992 3 855 Räntekostnader och liknande resultatposter -164 509-232 877 Summa finansiella poster -163 517-229 022 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -1 547 231-374 156 ÅRETS RESULTAT -1 547 231-374 156 Sida 7 av 16
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 28 272 681 28 631 629 Maskiner och inventarier Not 9 1 823 3 515 Summa materiella anläggningstillgångar 28 274 504 28 635 143 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 28 274 504 28 635 143 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 668 012 386 836 Summa kortfristiga fordringar 668 012 386 836 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 022 712 2 822 040 Summa kassa och bank 1 022 712 2 822 040 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 690 724 3 208 876 SUMMA TILLGÅNGAR 29 965 228 31 844 019 Sida 8 av 16
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 36 611 105 36 611 105 Uppskrivningsfond 11 039 330 11 056 063 Fond för yttre underhåll Not 11 189 138 66 717 Summa bundet eget kapital 47 839 573 47 733 885 Fritt eget kapital Balanserat resultat -25 322 419-24 842 575 Årets resultat -1 547 231-374 156 Summa fritt eget kapital -26 869 650-25 216 731 SUMMA EGET KAPITAL 20 969 923 22 517 153 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 8 406 205 8 484 964 Summa långfristiga skulder 8 406 205 8 484 964 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 70 008 70 008 kreditinstitut Leverantörsskulder 291 402 41 160 Skatteskulder 83 216 77 980 Övriga skulder -3 650-3 650 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 148 125 656 404 intäkter Summa kortfristiga skulder 589 101 841 902 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 29 965 228 31 844 019 Sida 9 av 16
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 100år 333år Stambyte 39år 39år Inventarier 10år 10år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 911 176 911 176 Hyror lokaler 248 760 240 141 Hyror parkering 42 068 49 770 Öresutjämning 10 3 1 202 014 1 201 090 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter -17 367 49 521-17 367 49 521 Sida 10 av 16
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 47 907 50 071 Fastighetsskötsel beställning 1 947 0 Snöröjning/sandning 0 1 369 Hissbesiktning 2 371 1 536 Gemensamma utrymmen 2 343 1 389 Gård 1 295 900 Serviceavtal 5 289 12 144 Förbrukningsmateriel 9 157 1 229 70 309 68 637 Reparationer Tvättstuga 2 329 0 Lås 2 433 438 Installationer 0 2 741 VVS 0 3 414 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 4 533 Hiss 8 170 1 044 Fönster 0 1 248 Balkonger/altaner 0 21 469 12 932 34 887 Periodiskt underhåll Byggnad 142 963 0 Tvättstuga 258 615 0 Entré/trapphus 97 115 507 279 Bredband 68 678 0 Huskropp utvändigt 0-16 250 Balkonger/altaner 1 068 750 16 250 1 636 121 507 279 Taxebundna kostnader El 12 948 19 427 Värme 212 648 191 526 Vatten 40 828 35 998 Sophämtning/renhållning 24 683 22 653 291 107 269 604 Övriga driftkostnader Försäkring 20 662 17 164 20 662 17 164 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 43 966 39 250 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 075 097 936 821 Sida 11 av 16
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 919 3 000 Hyresförluster 1 19 172 Revisionsarvode extern revisor 23 250 26 563 Föreningskostnader 12 010 3 751 Styrelseomkostnader 719 2 312 Fritids- och trivselkostnader 110 0 Förvaltningsarvode 34 547 33 186 Administration 2 214 2 352 Korttidsinventarier 999 0 Konsultarvode 11 292 73 742 86 061 164 077 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 16 883 12 159 Löner 16 800 24 480 Kostnadsersättningar 5 861 7 326 Sociala kostnader 7 019 4 538 46 563 48 503 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 34 345 10 304 Förbättringar 268 836 217 615 Uppskrivning byggnad 55 767 16 733 Inventarier 1 691 1 691 360 639 246 343 Sida 12 av 16
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 18 722 217 13 599 889 Nyanskaffningar 0 5 122 328 Utgående anskaffningsvärde 18 722 217 18 722 217 Ackumulerad uppskrivning Vid årets början 11 199 916 11 199 916 Årets avskrivning på uppskrivet belopp -55 767-16 733 Ingående avskrivning på uppskrivet belopp -143 851-127 118 Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp 11 000 299 11 056 065 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 146 654-918 735 Årets avskrivningar enligt plan -303 181-227 919 Utgående avskrivning enligt plan -1 449 835-1 146 654 Planenligt restvärde vid årets slut 28 272 681 28 631 629 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 9 086 292 9 086 292 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 15 786 000 12 336 000 Taxeringsvärde mark 25 021 000 14 472 000 40 807 000 26 808 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 39 200 000 25 400 000 Lokaler 1 607 000 1 408 000 40 807 000 26 808 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 16 914 16 914 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 16 914 16 914 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -13 399-11 708 Årets avskrivningar enligt plan -1 691-1 691 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -15 090-13 399 Redovisat restvärde vid årets slut 1 824 3 515 Sida 13 av 16
Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Kundfordringar 0 32 471 Skattekonto 36 765 38 408 Klientmedel hos SBC 631 247 315 957 668 012 386 836 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 66 717 413 838 Reservering enligt stadgar 122 421 66 717 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-413 838 Vid årets slut 189 138 66 717 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 0,680 % 3 333 731 3 377 486 Rörligt Nordea 1,030 % 3 342 482 3 377 486 2017-05-17 Nordea 2,150 % 1 800 000 1 800 000 2019-11-20 Summa skulder till kreditinstitut 8 476 213 8 554 972 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -70 008-70 008 8 406 205 8 484 964 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 126 173 kr. Sida 14 av 16
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 15 542 000 15 542 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Förslag till nya stadgar anpassade till nya lagkrav framtaget. Sida 15 av 16