2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Jaktherren
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Jaktherren Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2044. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende till nyttjande utan begränsning i tiden. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2009-06-24. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2009-11-09 och nuvarande stadgar registrerades 2009-06-24 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Fredrik Andersson Anders Modén Emma Uhde Jönsson Karin Glembring Jack Jönsson Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Martin Oscarsson Ordinarie Extern PwC Valberedning Sofie Berg Magnus Johansson Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-19. Sida 1 av 15
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte RAMBERGSSTADEN 20:2 2009 Göteborg RAMBERGSSTADEN 20:3 2009 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1942-1943 och består av 2 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 1973. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 800 m², varav 1 556 m² utgör lägenhetsyta och 244 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 24 lägenheter med bostadsrätt samt 4 lägenheter och 5 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 4 8 16 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Förråd 60 m² 2020-04-30 Förråd 60 m² 2019-01-01 Kontor 54 m² 2017-10-01 Kontor 70 m² 2019-01-01 Förråd 8 m² 2017-07-01 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2044. Underhållsplanen uppdaterades 2015. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Renovering av trapphus 2016-2017 Reparation av fuktskadade badrum 2016 Sida 2 av 15
Planerat underhåll År Markarbete 2017 Byta cirkulationspumpar 2018 Byte av torktumlare 2018 Energideklaration 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Fastighetsskötsel Ekonomisk förvaltning Jilla Städ Leverantör Hagwalls fastighetsservice sköter våra fastigheter. SBC sköter den ekonomiska förvaltningen Jilla städ sköter renhållning av våra allmänna utrymmen Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 735 695 496 378 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 497 005 1 501 229 Finansiella intäkter 485 146 Minskning kortfristiga fordringar 0 71 153 Medlemsinsatser 1 840 000 0 Ökning av kortfristiga skulder 128 898 0 3 466 388 1 572 528 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 043 877 1 005 840 Finansiella kostnader 131 787 176 654 Ökning av kortfristiga fordringar 49 201 0 Minskning av långfristiga skulder 318 258 111 090 Minskning av kortfristiga skulder 0 39 627 1 543 123 1 333 211 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 658 960 735 695 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 1 923 265 239 317 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 15
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 26% Avskrivningar 20% Kapitalkostnader 9% Reparationer 4% Taxebundna kostnader 30% Årsavgifter 74% Övrig drift 34% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Januari Upprättade maillista för att lättare kunna nå ut till medlemmar med information. Februari Undersökning om lokal på Enekullegatan kan ombildas till bostadsrätt genomfördes. Kom fram till att detta ej var möjligt på grund av takhöjd. Mars Hyresrätt på Enekullegatan 12D ombildades till bostadsrätt och såldes för 1 840 000 kr. Morus konsult flyttade från lokalen på Enekullegatan 12. Lokalen utannonserades och Göteborgsstäd flyttade in. April Reparerade fuktskadade badrum på Lammelyckan 15 c. Maj Städdag där vi bland annat monterade en grill. Föreningsstämma hölls den 19/5. Andrahandsuthyrning beviljades. Upprättade ett förrådsregister. September Brandexperten anlitas för att hjälpa oss att upprätta rutiner för systematiskt brandskyddsarbete. Offerter för projektering av markarbetet som ska utföras 2017 tas in. Oktober Landskapsgruppen anlitas för projektering av markarbetet. Budgetmöte med SBC. Vi amorterade 226 250 kr på ett av våra lån. November Reklamation av fönstermålning som utfördes 2014. KP måleri ska åtgärda bristerna våren 2017. Beslutar att höja hyrorna för våra hyresrätter med 2 %. Sida 4 av 15
December Renovering av trapphus påbörjas. Vi mottager pärm med brandskyddshandlingar av brandexperten. Brandsläckare besiktigas och vi utser branskyddsansvarig och brandskyddskontrollant. Mottager skiss på markarbetena av Landskapsgruppen som medlemmarna får ta ställning till. Hyr ut förråd på Enekullegatan 12. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 24 st Överlåtelser under året: 4 st Nyupplåtelser under året: 1 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 33 st Tillkommande medlemmar: 4 st Avgående medlemmar: 5 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 32 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 834 829 808 Hyror/m² hyresrättsyta 740 763 685 Lån/m² bostadsrättsyta 6 130 6 665 7 068 Elkostnad/m² totalyta 30 29 40 Värmekostnad/m² totalyta 115 108 122 Vattenkostnad/m² totalyta 72 51 57 Kapitalkostnader/m² totalyta 73 132 228 Soliditet (%) 64 60 60 Resultat efter finansiella poster (tkr) 32 29-452 Nettoomsättning (tkr) 1 497 1 499 1 423 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 556 m² bostäder och 244 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 12 737 621 568 941 0 12 168 680 Upplåtelseavgifter 3 367 576 1 271 059 0 2 096 517 Fond för yttre underhåll 736 054 365 020-145 825 516 859 S:a bundet eget kapital 16 841 251 2 205 020-145 825 14 782 056 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 660 256-365 020 174 801-1 470 038 Årets resultat 31 921 31 921-28 976 28 976 S:a ansamlad förlust -1 628 335-333 099 145 825-1 441 061 S:a eget kapital 15 212 916 1 871 921 0 13 340 995 Sida 5 av 15
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 31 921 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 295 237 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -365 020 summa balanserat resultat -1 628 336 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 628 336 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 496 830 1 499 229 Övriga rörelseintäkter Not 3 175 2 000 Summa rörelseintäkter 1 497 005 1 501 229 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-736 232-772 923 Övriga externa kostnader Not 5-250 674-179 784 Personalkostnader Not 6-56 972-53 133 Avskrivning av materiella Not 7-289 905-289 905 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 333 782-1 295 745 RÖRELSERESULTAT 163 223 205 484 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 485 146 Räntekostnader och liknande resultatposter -131 787-176 654 Summa finansiella poster -131 302-176 508 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 31 921 28 976 ÅRETS RESULTAT 31 921 28 976 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 21 018 070 21 305 737 Maskiner och inventarier Not 9 3 729 5 966 Summa materiella anläggningstillgångar 21 021 799 21 311 703 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 21 021 799 21 311 703 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 17 750 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 2 313 543 346 606 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 11 25 029 0 intäkter Summa kortfristiga fordringar 2 338 572 364 356 KASSA OCH BANK Kassa och bank 387 739 389 489 Summa kassa och bank 387 739 389 489 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 726 311 753 845 SUMMA TILLGÅNGAR 23 748 110 22 065 549 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 16 105 197 14 265 197 Fond för yttre underhåll Not 12 736 054 516 859 Summa bundet eget kapital 16 841 251 14 782 056 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 660 256-1 470 038 Årets resultat 31 921 28 976 Summa fritt eget kapital -1 628 335-1 441 061 SUMMA EGET KAPITAL 15 212 916 13 340 995 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 8 135 661 8 372 829 Summa långfristiga skulder 8 135 661 8 372 829 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 30 000 111 090 kreditinstitut Leverantörsskulder 78 068 40 178 Skatteskulder 84 418 82 040 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 16 207 047 118 417 intäkter Summa kortfristiga skulder 399 533 351 725 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 23 748 110 22 065 549 Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2012:1, Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Inga uppskattningar och bedömningar är gjorda som haft betydande effekt på den finansiella rapporten. Komponentavskrivning tillämpas. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Stomme 100 år 100 år Installationer 40 år 40 år Ventilation 40 år 40 år Fasader/balkonger 50 år 50 år Fönster/dörrar och port 50 år 50 år Yttertak 50 år 50 år Inventarier 5 år 5 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 110 915 1 055 896 Hyror bostäder 250 256 306 081 Hyror lokaler 95 938 95 870 Hyror parkering 39 650 41 350 Öresutjämning 72 33 1 496 830 1 499 229 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 175 2 000 175 2 000 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 81 211 89 726 Fastighetsskötsel beställning 1 332 8 846 Snöröjning/sandning 16 299 13 162 Städning entreprenad 48 524 40 064 Städning enligt beställning 3 625 0 Gemensamma utrymmen 316 0 Garage 0 300 Gård 2 807 0 Förbrukningsmateriel 5 876 4 598 Brandskydd 13 031 0 173 020 156 696 Reparationer Fastighet förbättringar 0 5 305 Hyreslägenheter 2 560 15 683 Brf Lägenheter 7 383 0 Tvättstuga 0 3 453 Entré/trapphus 0 3 838 Lås 98 1 200 VVS 938 5 423 Huskropp utvändigt 27 375 0 Tak 0 38 222 Fönster 0 6 600 Vattenskada 29 482 0 67 836 79 724 Periodiskt underhåll Värmeanläggning 0 145 825 0 145 825 Taxebundna kostnader El 54 630 38 855 Värme 207 240 144 421 Vatten 130 300 68 092 Sophämtning/renhållning 46 173 29 063 438 344 280 431 Övriga driftkostnader Försäkring 1 896 40 637 Kabel-TV 12 102 28 226 13 998 68 863 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 43 034 41 384 TOTALT DRIFTKOSTNADER 736 232 772 923 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 918 2 100 Tele- och datakommunikation 1 448 0 Juridiska åtgärder 26 526 31 136 Hyresförluster 22 823 60 900 Revisionsarvode extern revisor 22 625 15 063 Föreningskostnader 680 1 696 Fritids- och trivselkostnader 1 878 0 Förvaltningsarvode 52 593 48 605 Förvaltningsarvoden övriga 4 938 4 000 Administration 6 966 4 104 Konsultarvode 109 279 12 180 250 674 179 784 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 44 501 44 397 Sociala kostnader 12 471 8 736 56 972 53 133 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Stomme och grund K3 134 183 134 183 Yttertak K3 31 793 31 793 Fasader/balkonger K3 12 717 12 717 Fönster/dörrar och portar K3 31 543 31 543 Installationer K3 69 483 69 483 Sekundärbyggnader K3 7 948 7 948 Inventarier 2 238 2 238 289 905 289 905 Sida 12 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 22 605 982 22 605 982 Utgående anskaffningsvärde 22 605 982 22 605 982 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 300 245-1 012 578 Årets avskrivningar enligt plan -287 667-287 667 Utgående avskrivning enligt plan -1 587 912-1 300 245 Planenligt restvärde vid årets slut 21 018 070 21 305 737 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 5 606 377 5 606 377 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 11 191 000 10 794 000 Taxeringsvärde mark 6 588 000 3 960 000 17 779 000 14 754 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 17 026 000 14 096 000 Lokaler 753 000 658 000 17 779 000 14 754 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 11 188 11 188 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 11 188 11 188 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 222-2 984 Årets avskrivningar enligt plan -2 238-2 238 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -7 460-5 222 Redovisat restvärde vid årets slut 3 728 5 966 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 41 745 400 Klientmedel hos SBC 2 271 221 346 206 Fordringar 577 0 2 313 543 346 606 Sida 13 av 15
Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Försäkring 20 851 0 Kabel-TV 4 178 0 25 029 0 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 516 859 119 457 Reservering enligt stadgar 365 020 397 402 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -145 825 0 Vid årets slut 736 054 516 859 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,520 % 4 385 000 4 385 000 2018-09-25 SBAB 0,000 % 0 290 000 SBAB 2,030 % 924 872 940 017 2017-11-20 SBAB 1,450 % 2 855 789 2 868 902 2018-01-17 Summa skulder till kreditinstitut 8 165 661 8 483 919 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -30 000-111 090 8 135 661 8 372 829 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 015 661 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 13 500 000 13 500 000 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Januari - Byte av lampknappar på Enekullegatan 12. - Montering av hyllor i avfallsrum. - Offerter för markarbetena tas in av Landskapsgruppen. Kommande viktiga händelser under 2017 - Markarbeten kommer att påbörjas under hösten. Sida 14 av 15