Nduguföreningen, org.nr. 836201-3289 Räkenskapsredogörelse för perioden 2013-01-01 -- 2013-12-31 Resultaträkning 2013-01-01 -- 2013-12-31 Avvikelse mot Utfall relaterat Not Utfall Budget budget till budget helår Inkomster Medel för bistånd Fadderavgifter för barns utbildning Primary school, skolåret 2013 (2) 1 elever x 350 kr 350,00 2 800,00-2 450,00 12,50% Secondary school, skolåret 2013 (2) 10 elever x 650 kr 6 500,00 16 900,00-10 400,00 38,46% Starthjälp 2013 till tidigare fadderbarn (2) -1 elever x 650 kr -650,00 0,00-650,00 --- varav verktyg snickare 0 elever symaskin -1 elever Vidareutbildning efter secondary school för skolåret 2013 7 600,00 8 600,00-1 000,00 88,37% Summa Fadderavgifter 2013 13 800,00 28 300,00-14 500,00 48,76% Primary school, skolåret 2014 53 elever x 350 kr 18 550,00 28 000,00-9 450,00 66,25% Secondary school, skolåret 2014 63 elever x 650 kr 40 950,00 52 000,00-11 050,00 78,75% Starthjälp 2014 till tidigare fadderbarn 3 elever x 650 kr 1 950,00 0,00 1 950,00 --- varav verktyg snickare 1 elever symaskin 2 elever Vidareutbildning efter secondary school för skolåret 2014 0,00 10 000,00-10 000,00 0,00% Summa Fadderavgifter 2014 61 450,00 90 000,00-28 550,00 68,28% Summa Fadderavgifter för barns utbildning 75 250,00 118 300,00-43 050,00 63,61% Trädplantering Trädplantering 922 st x 10 kr 9 220,00 Julkort 378 st x 10 kr 3 780,00 Påskkort 51 st x 10 kr 510,00 Riktade insamlingar till trädplantering (3) 111 st x 10 kr 1 110,00 Summa Trädplantering 1462 st x 10 kr 14 620,00 15 000,00-380,00 97,47% Gåvor och bidrag Gåvor till sjukstugeprojektet Enskilda Gåvor till sjukstugeprojektet 17 112,13 Företagsvänner 3 000,00 Riktade insamlingar till sjukstugeprojektet (3) 18 100,00 Summa Gåvor till sjukstugeprojektet 38 212,13 40 000,00-1 787,87 95,53% Gåvor till Fadderbarnsfonden Fadderbarnsfonden 1 400,00 Summa Gåvor till Fadderbarnsfonden 1 400,00 3 000,00-1 600,00 46,67% Gåvor till allmänt bistånd Enskilda gåvor för allmänt bistånd (1) 44 356,25 Riktade insamlingar till allmänt bistånd (3) 9 700,00 Summa Gåvor till allmänt bistånd 54 056,25 35 000,00 19 056,25 154,45% Övriga gåvor Buffert Fadderverksamhet (9) 4 283,00 5 000,00-717,00 85,66% Summa Övriga gåvor 4 283,00 5 000,00-717,00 85,66% Summa Gåvor och bidrag 97 951,38 83 000,00 14 951,38 118,01% Försäljning Hantverk från Kizaga 16 450,00 13 000,00 126,54% Summa Hantverk från Kizaga 16 450,00 13 000,00 3 450,00 126,54% Överskott övrig försäljning Överskott från försäljning vid årsmöte (4) 1 790,00 Summa Övrig försäljning 1 790,00 2 000,00-210,00 89,50% Summa Försäljning 18 240,00 15 000,00 3 240,00 121,60% Projekt Överskott från arrangemang (5) 1 440,00 4 000,00-2 560,00 36,00% Summa Projekt 1 440,00 4 000,00-2 560,00 36,00% Övrigt Ränta på Riksgäldskonto för Sjukstugeprojektet 284,19 Ränta på Likviditetskonto för allmänt bistånd 2 144,29 Summa Ränta 2 428,48 2 500,00-71,52 97,14% Övriga intäkter 0,00 0,00 0,00 --- Summa Övriga intäkter 0,00 0,00 0,00 --- Summa Övrigt 2 428,48 2 500,00-71,52 97,14% Övriga transaktioner bistånd Justering varulager 404,00 Summa Övriga transaktioner bistånd 404,00 0,00 404,00 --- Summa Medel för bistånd 210 333,86 237 800,00-27 466,14 88,45% Medlemsavgifter och bidrag för omkostnader Medlemsverksamhet Medlemsavgift, enskilda medlemmar 15 medl x 220 kr 3 300,00 förskottsinbetalat under 2012 167 medl x 220 kr 36 740,00 Summa medlemsavgift enskilda medlemmar 182 medl x 220 kr 40 040,00 44 000,00-3 960,00 91,00% Medlemsavgift, barn/ungdommar 2 medl x 50 kr 100,00 förskottsinbetalat under 2012 26 medl x 50 kr 1 300,00 Summa medlemsavgift barn/ungdom 28 medl x 50 kr 1 400,00 1 500,00-100,00 93,33% Summa medlemsverksamhet Totalt 210 medlemmar 41 440,00 45 500,00-4 060,00 91,08% Administrationskostnader Administrationsavgifter 690,00 1 000,00-310,00 69,00% Summa administrationskostnader 690,00 1 000,00-310,00 69,00% Övrigt Övriga intäkter 990,00 0,00 990,00 --- Summa övrigt 990,00 0,00 990,00 --- Summa medlemsavgifter och bidrag för omkostnader 43 120,00 46 500,00-3 380,00 92,73% Summa Medel för bistånd, medlemsavgifter och bidrag för omkostnader 253 453,86 284 300,00-30 846,14 89,15% Sid 1 (5)
Övriga transaktioner Inkomstförda bistånd som balanserats i föregående verksamhetsårs balansräkning Fadderbarnsfonden (7) 2 847,00 Summa Inkomstförda bistånd som balanserats i föregående verksamhetsårs balansräkning 2 847,00 Förskottsinbetalda omkostnader som gäller för nästa verksamhetsår Medlemsavgift enskild, förskottsinbetalning (11) 36 080,00 Medlemsavgift barn, förskottsinbetalning (11) 1 350,00 Summa Förskottsinbetalda omkostnader som gäller för nästa verksamhetsår 37 430,00 Varulagertransaktioner Insättning varulager 16 731,00 Summa Varulagertransaktioner 16 731,00 Summa Bokslutsdispositioner 57 008,00 SUMMA INKOMSTER 310 461,86 Sid 2 (5)
Utgifter Bistånd Utbetalade bistånd till Tanzania Utbildning Summa Skolåret 2013 Primary school, skolåret 2013 (2) 12 elever x 200 kr 2 400,00 2 800,00 400,00 85,71% Secondary school, skolåret 2013 (2) 14 elever x 500 kr 7 000,00 7 500,00 500,00 93,33% Starthjälp (symaskin/verktyg) till tidigare fadderbarn, 2013 (2) 0 elever x 650 kr 0,00 0,00 0,00 --- Summa Skolåret 2013 9 400,00 10 300,00 900,00 91,26% Summa Skolåret Primary school, skolåret 2014 62 elever x 200 kr 12 400,00 16 000,00 3 600,00 77,50% Secondary school, skolåret 2014 70 elever x 500 kr 35 000,00 40 000,00 5 000,00 87,50% Starthjälp (symaskin/verktyg) till tidigare fadderbarn, 2014 3 elever x 650 kr 1 950,00 0,00-1 950,00 --- Summa Skolåret 2014 49 350,00 56 000,00 6 650,00 88,13% Summa Vidareutbildning Vidareutbildning efter secondary school 24 710,00 30 000,00 5 290,00 82,37% Summa Vidareutbildning 24 710,00 30 000,00 5 290,00 82,37% Seminarier Seminarieverksamhet (10) 15 500,00 20 000,00 77,50% Summa Seminarier 15 500,00 20 000,00 4 500,00 77,50% Övrigt utbildning Förbättrad skolkvalitet skolåret 2013 127 elever x 100 kr 12 700,00 15 000,00 2 300,00 84,67% Fadderbarnsfonden 4 247,00 4 500,00 253,00 94,38% Summa Övrigt utbildning 16 947,00 19 500,00 2 553,00 86,91% Summa Utbildning 115 907,00 135 800,00 19 893,00 85,35% Miljövård Trädplantering 379 träd x 10 kr 3 790,00 15 000,00 11 210,00 25,27% Summa Miljövård 3 790,00 15 000,00 11 210,00 25,27% Landsbygdsutveckling Inköp av hantverk från Kizaga för försäljning 18 590,00 13 000,00-5 590,00 143,00% Överföring till mikrokreditprojektet 0,00 0,00 0,00 --- Summa Landsbygdsutveckling 18 590,00 13 000,00-5 590,00 143,00% Vattenförsörjning Bidrag till vattenprojekt 0,00 Summa Vattenförsörjning 0,00 0,00 0,00 --- Hälso- och sjukvård Sjukstugeprojektet 0,00 0,00 0,00 --- Summa Sjukvård 0,00 0,00 0,00 --- Övriga bistånd Administration och ersättning för funktionärer i Tanzania 6 200,00 9 000,00 2 800,00 68,89% Valutajusteringar vid utlandsbetalning till Tanzania -23,53 0,00 23,53 --- Övrigt bistånd 0,00 20 000,00 20 000,00 0,00% Summa Övrigt bistånd 6 176,47 29 000,00 22 823,53 21,30% Summa Bistånd 144 463,47 192 800,00 48 336,53 74,93% Omkostnader Medlemsverksamhet Medlemsinfo 7 535,75 10 000,00 2 464,25 75,36% Övrigt 4 811,00 4 000,00-811,00 120,28% Summa Medlemsverksamhet 12 346,75 14 000,00 1 653,25 88,19% Administration Allmän administration 15 219,30 14 000,00-1 219,30 108,71% Reseersättningssystem 20 754,50 19 000,00-1 754,50 109,23% Resebidrag Tanzaniaresa 2 992,00 0,00-2 992,00 --- Bankavgifter 1 216,50 2 000,00 783,50 60,83% Summa administration 40 182,30 35 000,00-5 182,30 114,81% Övriga utgifter Oförutsedda utgifter 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00% Övriga utgifter 990,00 0,00-990,00 --- Summa Övriga utgifter 990,00 1 000,00 10,00 99,00% Summa Omkostnader 53 519,05 50 000,00-3 519,05 107,04% Summa Bistånd och omkostnader 197 982,52 242 800,00 44 817,48 81,54% Övriga transaktioner Kostnadsförda bistånd som balanseras för framtida användning Sjukstugeprojektet (6) 38 496,32 Trädplantering (8) 10 830,00 Buffer fadderverksamhet (9) 2 090,00 Summa Kostnadsförda bistånd som balanseras för framtida användning 51 416,32 Kostnadsförda omkostnader som balanseras för framtida användning Förskottsinbetalning av medlemsavgifter (11) 37 430,00 Summa Kostnadsförda omkostnader som balanseras för framtida användning 37 430,00 Varulagertransaktioner Uttag från varulager 16 450,00 Summa Varulagertransaktioner 16 450,00 Summa Bokslutsdispositioner 105 296,32 SUMMA UTGIFTER 303 278,84 RESULTAT 7 183,02 Resultat Bistånd 17 582,07 Resultat Omkostnader -10 399,05 Sid 3 (5)
Sammanfattning av bistånd Utbetalat bistånd till Tanzania under verksamhetsåret 144 463,47 Kostnadsförda bistånd som balanseras för framtida användning 51 416,32 Inkomstförda bistånd som balanserats i föregående verksamhetsårs balansräkning -2 847,00 Summa bistånd 193 032,79 Sid 4 (5)
Balansräkning per 2013-12-31 Tillgångar Kassa 0,00 Plusgirokonto 39 389,62 Riksgäldssparkonto 38 661,58 Likviditetskonto SkandiaBanken 234 079,31 Konto MO-SMS (betal-sms) 1 151,78 Kundfordringar (1) 1 950,00 Fordran mot medlemmar 0,00 Förskott 0,00 Varulager 6 787,00 SUMMA TILLGÅNGAR (1) 322 019,29 Eget kapital och skulder Eget kapital Balanserade vinstmedel Bistånd 63 807,89 Omkostnader 16 740,41 Summa Balanserade vinstmedel 80 548,30 Årets resultat Bistånd (1) 17 582,07 Omkostnader -10 399,05 Summa Årets resultat 7 183,02 SUMMA EGET KAPITAL 87 731,32 varav Bistånd (1) 81 389,96 varav Omkostnader 6 341,36 Skulder Avsättningar Bistånd Sjukstugeprojektet (6) 162 095,97 Fadderbarnsfonden (7) 1 700,00 Trädplantering (8) 14 620,00 Buffert fadderverksamhet (9) 9 190,00 Summa Avsättningar Bistånd 187 605,97 Avsättningar Omkostnader Medlemsavgifter till nästa verksamhetsår 37 430,00 Summa Avsättningar Omkostnader 37 430,00 Övrigt Ej redovisade inbetalningar 0,00 Övriga kortfristiga skulder (12) 9 252,00 Summa Övrigt 9 252,00 SUMMA SKULDER 234 287,97 SUMMA EGET KAPTAL OCH SKULDER 322 019,29 Sid 5 (5)
Bokföring 2013 NDUGU.xls - Noter Noter till räkenskapsredogörelse för perioden 2013-01-01 -- 2013-12-31 Not 1 Föreningens PayPal-konto Föreningen har ett konto hos PayPal för att hantera betal- och kreditkortsinbetalningar. Inbetalade medel på detta konto finns hos PayPal till dess att föreningen har fakturerat PayPal. Först då överförs fakturerade inbetalningar till föreningens egna konto. Saldot på kontot hos PayPal 2013-12-31 var 307,77 USD, vilket motsvarar 1951,78 SEK (kurs 2014-01-13). Av dessa medel har 1 950 kr inbetalats som fadderavgifter och är inkluderade i balansräkningen under kundfordran. Not 2 Sammanställning av fadderavgifter för skolåret 2013 (i) Inbetalade fadderavgifter Primary School Secondary School Starthjälp tidigare fadderbarn Fadderavgifter inbetalade under 2012 62 elever 54 elever 1 elever Fadderavgifter inbetalade under 2013 1 elever 10 elever -1 elever Totalt 63 elever 64 elever 0 elever (ii) Överförda fadderavgifter till Tanzania Fadderavgifter överförda under 2012 56 elever 65 elever 1 elever Fadderavgifter överförda under 2013 12 elever 14 elever 0 elever Totalt 68 elever 79 elever 1 elever Föreningen har i år, liksom tidigare år, överfört fler fadderavgifter än vad som har inbetalats från faddrar. Not 3 Redovisning av riktade insamlingar Sjukstugeprojektet Gåvor för allmänt bistånd Fadderbarnsfonden Trädplantering Buffert fadderverksamhet Totalt Karin Elmblad 40 år 700,00 400,00 1 100,00 Per-Gunnar Johansson 50 år 11 550,00 890,00 12 440,00 Malin Gyunda 40 år 3 300,00 220,00 3 520,00 Thea Perssons minne 500,00 6 000,00 6 500,00 Sofie Wistrands dop 5 350,00 5 350,00 Totalt riktade totalt 18 100,00 9 700,00 0,00 1 110,00 0,00 Not 4 Redovisning av intäkter vid föreningens årsmöte 2013-03-23 Intäkter från matförsäljning 1 870,00 Kostnader för inköp av mat -990,00 Överskott från matförsäljning vid årsmöte 880,00 Intäkter från försäljn. Av tovade tupp/höna 200,00 Intäkter från boklotteri 710,00 Överskott från försäljning vid årsmöte 910,00 Not 5 Redovisning av intäkter vid arrangemang (i) Föredrag av Lars-Göran Persson, Sirius Gåva 500,00 (ii) Trädgårdsdag, Sölvesborg, 2013-08-17 Försäljning av ballongdjur, trädbevis och korgar (iii) Trädgårdsdag, Bäckaskog 2013-08-25 Försäljning av trädbevis och korgar (iv) Upptakt Jämshögs församling, 2013-09-01 Försäljning av trädbevis och korgar (v) Skördedag Olofström, 2013-10-05 Försäljning av ballongdjur, trädbevis och korgar (vi) FN-dagen, Näsum, 2013-10-24 Försälning av träd och korgar samt gåvor till allmänt bistånd (vii) "Bara Vara", Jämshögs församling, 2013-10-29 Försäljning fika 940,00 Dessutom försäljning av trädbevis och korgar (viii) Tonsättarnas konsert, Olofström, 2013-12-07 Försälning av korgar och julkort, samt gåvor till allmänt bistånd och sjukstugan Vid arrangemang tillkommer gynnsamma bieffekter såsom gåvor, försäljning av träd, påsk- och julkort, hantverk, m.m. med cirka 22600 kr. Not 6 Sjukstugeprojektet Ingående balans 123 599,65 Bidrag till sjukstugeprojektet under verksamhetsåret 17 112,13 Företagsvänner 3 000,00 Riktade insamlingar (se Not 3 ovan) 18 100,00 Ränta Riksgäldskonto 284,19 Bistånd överfört till Tanzania under verksamhetsåret 0,00 Utgående balans 162 095,97 Resultat för verksamhetsåret 38 496,32 Not 7 Fadderbarnsfonden Ingående balans 4 547,00 Bidrag till fadderbarnsfonden under verksamhetsåret 1 400,00 Bistånd överfört till Tanzania under verksamhetsåret -4 247,00 Utgående balans 1 700,00 Resultat för verksamhetsåret -2 847,00 Not 8 Trädplantering Ingående balans 3 790,00 Bidrag till trädplantering under verksamhetsåret 9 220,00 Sålda julkort under verksamhetsåret 3 780,00 Sålda påskkort under verksamhetsåret 510,00 Riktade insamlingar (se Not 3 ovan) 1 110,00 Bistånd överfört till Tanzania under verksamhetsåret -3 790,00 Utgående balans 14 620,00 Resultat för verksamhetsåret 10 830,00 Sid 1 (2)
Bokföring 2013 NDUGU.xls - Noter Not 9 Buffert Fadderverksamhet Ingående balans 7 100,00 Avsättning via fadderavgifter Primary school skolåret 2013, 1 st á 50 kr 50,00 Avsättning via fadderavgifter Secondary school skolåret 2013, 10 st á 50 kr 500,00 Avsättning via fadderavgifter Primary school skolåret 2014, 53 st á 50 kr 2 650,00 Avsättning via fadderavgifter Secondary school skolåret 2014, 63 st á 50 kr 3 150,00 Bidrag till buffert fadderverksamhet under verksamhetsåret 4 283,00 Medel för att täcka underskott av fadderavgifter för skolåret 2013-8 543,00 Utgående balans 9 190,00 Resultat för verksamhetsåret 2 090,00 Not 10 Seminarieverksamhet Under året har 15500 kr överförts till seminarier om - HIV/Aids - jordbruk och djurskötsel - miljövård - barns rättigheter Not 11 Förskottsinbetalningar medlemsavgifter från nästkommande verksamhetsår Medlemsavgift enskild 2014, 164 st á 220 kr 36 080,00 Medlemsavgift barn/undom 2014, 27 st á 50 kr 1 350,00 Utgående balans 37 430,00 Not 12 Övriga kortfristiga skulder Under denna rubrik i balansräkningen finns poster som berör räkenskapsåret 2013 och är bokförda på detta år, men där betalningen inte genomförts förrän under inledningen av år 2014. Vidareutbildning efter secondary school 8 260,00 Medlemsverksamhet - Övrigt 713,00 Allmän administration 279,00 Summa 9 252,00 Sid 2 (2)