Nybro Energi AB Nybro Energi AB - Org. Nr. 556527-9162 Årsredovisning 2013
Innehåll Sida INNEHÅLL VD har ordet Förvaltningsberättelse Flerårsjämförelse 4-5 6-9 10-11 Ekonomisk redovisning Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys 12-13 14-15 16 17-23 Styrelse och ledning Styrelse och ledning 24-26 Revisionsberättelse Revisionsberättelse 27 innehåll / 2 innehåll / 3
Ett händelserikt år Ekologiskt hållbar livsmiljö VD, HAR ORDET Framtiden är här, gamla invanda vägar växer igen. Nya vägar öppnar sig och följer i spåren. Ny hållbar energiförsörjning blir nödvändigt. Året innehåller flera viktiga utvecklingar och händelser för organisationen. Vårt arbete under året har präglats av att öka kundnyttan. Vi har fokuserat på att öka tillgänglighet och kvalitet i våra leveranser och det är med tillfredställelse jag ser att vi fått in 32 nya kunder på fjärrvärmesidan. Affärsområden Inom Nybro Elnät arbetar vi kontinuerligt med att stärka vårt nät för att minska driftsstörningarna bl.a. genom att förlägga kabel i mark samt isolera luftledningar. Vi har arbetat intensivt med projektet att säkra energiförsörjningen av fjärrvärme i Nybro. En föryngring av energiproduktionssystemet i befintlig anläggning har konstaterats vara ett krav för en långsiktig och hållbar energilösning i Nybro kommun. Efter omfattande utredningar avseende olika investeringsalternativ tog Kommunfullmäktige i maj beslutet att vi skall bygga ett avfallseldat kraftvärmeverk i egen regi, arbetet har startat och den nya anläggningen planeras stå klar februari 2016 - för leverans av värme och el till våra kunder. El- och VA-näten har byggts ut för nya bostadsområden. En ny överföringsledning för vatten och avlopp från Gadderås till Flygsfors började grävas ner under december. På Värmecentralen har åtgärder gjorts för att sänka driftkostnaderna och störningarna med önskat resultat. Kompetens som ger trygghet Under året har jag fått ett bra kvitto på våra medarbetares engagemang och kompetens inom våra olika affärsområden - det bådar gott inför framtiden och nya utmaningar. Håkan Dahlgren, VD VD har ordet / 4 VD har ordet / 5
Förvaltningsberättelse FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Förvaltningsberättelsen avser: Nybro Energi AB -Org. Nr. 556527-9162 Styrelsen och verkställande direktören får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2013. Om inget annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor. Uppgifter inom parantes avser föregående år. Organisation NYBRO KOMMUNBOLAG AB NYBRO BRUNN AB NYBRO ELNÄT AB Moderbolag NYBRO BOSTADS AB NYBRO ENERGI AB NYBRO VÄRMECENTRAL AB FASTIGHETER I NYBRO AB förvaltningsberättelse / 6 förvaltningsberättelse / 7
NYBRO ENERGI AB Förvaltningsberättelse Information om verksamheten, verksamhetens art och inriktning Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut Målet för verksamheten är att bedriva distribution av värme (fjärrvärme). Syftet är att enligt god ekonomisk och teknisk praxis effektivt utnyttja resurserna till att främja en god energiförsörjning. Verksamheten bedrivs inom Nybro kommun. Ägarförhållanden Bolaget är ett helägt dotterbolag till Nybro Elnät AB (Org. nr. 556058-4897), som i sin tur är helägt av AB Nybro Brunn (Org.nr. 556137-5451). Koncernstruktur Moder i den största koncernen som Nybro Energi AB är dotterföretag till och där sammanställd redovisning upprättas är Nybro kommun (Org.nr 212000-0753), i Nybro. Moderföretag i den minsta koncernen som Nybro Energi AB är dotterföretag till och där koncernredovisning är upprättad är AB Nybro Brunn (Org.nr 556137-5451). För att öka intresset för Fjärrvärme och därmed ökad försäljning, har vi deltagit i flera marknadsaktiviteter lokalt. Under året har vi byggt ut stamnätet med 570 m fördelat på Riddarevägen, Nylandsvägen, Törnvägen samt Spånstigen i Nybro och med 230 m fördelat på Smedernas väg samt Kantavägen i Orrefors. Statistik Energiomsättningen i fjärrvärmenäten i Nybro, Alsterbro och Orrefors uppgick 2013 till 102,6 GWh med 1 128 st anslutningar (1 096 st). Energiomsättningen minskade med knappt 1 % jämfört med 2012. Klimat och väder under 2013 var något varmare än under 2012. Nybro Energi AB:s effektmål för 2013 är att ansluta minst 15 nya kunder till fjärrvärmenätet. Under 2013 har vi anslutit 32 nya fjärrvärmekunder, varav 4 större kunder och resterande villa kunder. I enlighet med regelverk så har 105 mätare bytts ut till nya, varav 10 st större flödesgivare har reviderats av Linköping Tekniska Verk. förvaltningsberättelse / 8 förvaltningsberättelse / 9
eko Nybro Energi AB - Org. Nr. 556527-9162 Nybro Energi AB - Org. Nr. 556527-9162 Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag: 2013 2012 2011 2010 Nettoomsättning tkr 61 769 58 660 54 246 63 983 Rörelseresultat tkr 3 328 1 858 2 939 5 170 FLERÅRSJÄMFÖRELSE Resultat efter finansiella poster Balansomslutning tkr tkr 2 033 161 718 772 160 490 759 161 825 3 135 167 970 Soliditet % 31,1 28,9 28,2 29,1 Avkastning på totalt kapital % 3,1 2,3 2,9 3,1 Avkastning på eget kapital % 4,0 1,7 3,9 6,4 Nyckeltalsdefinitioner framgår av Not 1. Förslag till behandling av förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten, 5 763 kr, överförs i ny räkning. flerårsjämförelse / 10 flerårsjämförelse / 11
Resultaträkning RESULTATRÄKNING Not 2013 2012 RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING 1 Rörelsens intäkter 2 Nettoomsättning 61 769 58 660 Övriga rörelseintäkter - 31 Summa intäkter 61 769 58 691 Rörelsens kostnader 2 Råvaror och förnödenheter -48 559-47 582 Övriga externa kostnader -4 616-3 977 Personalkostnader 3 - -54 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -5 266-5 220 Summa rörelsens kostnader -58 441-56 833 Rörelseresultat 3 328 1 858 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 720 1 789 Räntekostnader och liknande resultatposter -3 015-2 875 Summa resultat från finansiella poster -1 295-1 086 Resultat efter finansiella poster 2 033 772 Bokslutsdispositioner 4-2 034-778 Årets förlust -1-6 resultaträkning / 12 resultaträkning / 13
Balansräkning Balansräkning Not Not Tillgångar Eget kapital och skulder Anläggningstillgångar Eget kapital 10 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 177 163 Inventarier, verktyg och installationer 6 83 927 85 203 84 104 85 366 Finansiella anläggningstillgångar Fordringar hos koncernföretag 7 35 583 35 583 Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 100 100 35 683 35 683 Summa anläggningstillgångar 119 787 121 049 Bundet eget kapital Aktiekapital (5500 aktier à kvotvärde 1000 kr) 5 500 5 500 Reservfond 18 18 5 518 5 518 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -5 2 Årets förlust -1-6 -6-4 Summa eget kapital 5 512 5 514 Obeskattade reserver 11 57 336 55 302 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 56 11 Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 7 22 442 21 697 Fordringar hos Nybro kommun 7 5 043 - Kundfordringar 5 684 5 644 Aktuella skattefordringar 15 15 Övriga kortfristiga fordringar 701 607 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 7 918 11 407 41 803 39 370 Kassa och bank 72 60 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 12 78 100 82 780 Summa långfristiga skulder 78 100 82 780 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 7 283 1 656 Skulder till koncernföretag 7 5 388 5 110 Skulder till Nybro kommun 7-1 051 Övriga kortfristiga skulder 1 301 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 8 098 8 776 Summa kortfristiga skulder 20 770 16 894 Summa eget kapital och skulder 161 718 160 490 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Summa omsättningstillgångar 41 931 39 441 Summa tillgångar 161 718 160 490 balansräkning / 14 balansräkning / 15
Kassaflödesanalys Not 2013 2012 Not 1 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat 3 328 1 858 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 14 5 266 5 189 Kassaflöde från den löpande verksamheten före betalda räntor och inkomstskatter 8 594 7 047 Erlagd ränta -3 015-2 875 Erhållen ränta 1 720 1 789 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital 7 299 5 961 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Minskning(+)ökning(-)av varulager -45-11 Minskning(+)/ökning(-)av kundfordringar -40 113 Minskning(+)/ökning(-)av fordringar -2 393 2 681 Minskning(-)/ökning(+)av leverantörskulder 5 626-11 190 Minskning(-)/ökning(+)av kortfristiga skulder -1 750 9 082 Kassaflöde från den löpande verksamheten 8 697 6 636 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -4 005-6 855 Avyttring av materiella anläggningstillgångar - 225 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 005-6 630 Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna) och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3-reglerna). Följande värderings- och omräkningsprinciper är tillämpade i årsredovisningen: Intäktsredovisning Fakturerad försäljning omfattar distribution av fjärrvärme. Intäkter redovisas när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och när huvudsakligen alla risker och rättigheter som är förknippade med ägandet övergått till köparen, vilket normalt inträffar i samband med leverans. Skatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skattemyndigheten. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Materiella anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd. Finansieringsverksamheten Amortering av skuld -4 680 - Kassaflöde från finansieringsverksamheten -4 680 0 Årets kassaflöde 12 6 Likvida medel vid årets början 60 54 Likvida medel vid årets slut 72 60 Avskrivningar enligt plan är gjorda enligt följande: Fjärrvärmetillgångar 30 år Fjärrvärmetillgångar vid bildandet 10 år Mätare 5-10 år Fordon 5 år From 2010 skrivs fjärrvärmetillgångar av med 30 år mot tidigare 20 år. Skillnaden mellan avskrivningar enligt plan och avskrivningar över plan är redovisade som bokslutsdisposition. kassaflödesanalys / 16 noter / 17
Varulager Varulagret är värderat enligt lägsta värdets princip, d.v.s. till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestämmande av anskaffningsvärdet är först-in-först-ut-principen tillämpad. Verkligt värde utgörs av beräknat försäljningsvärde med avdrag för beräknad försäljningskostnad. Kollektiv värdering är tillämpad för homogena varugrupper. Not 3 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet: Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital: Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Antal på balansdagen 2013 2012 Varav män Antal på balansdagen Moderbolaget Styrelseledamöter 7 100 % 7 100 % Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 1 100 % 1 100 % Varav män Avkastning på eget kapital: Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Bolaget har inga anställda utan hyr personal från Nybro Elnät AB och Nybro Värmecentral AB 2013 2012 Löner och ersättningar Styrelsen - 42 Not 2 Sociala kostnader enligt lag och avtal - 11 Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader 0 53 Uppgift om inköp och försäljning inom koncernen Nybro Elnät AB 2013 2012 From 1 maj 2012 erhåller styrelsen endast lön från moderbolaget Nybro Elnät AB. Kostanden regleras genom debitering. Not 4 Försäljning 88 192 Inköp -51 122-49 355 Summa -51 034-49 163 Bokslutsdispositioner 2013 2012 Tjänster mellan bolagen sker utifrån en schablonmässig beräkning. Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan -2 034-778 Summa -2 034-778 Elnätsavgifter respektive fjärrvärmeavgifter faktureras enligt gällande prislistor. noter / 18 noter / 19
Not 5 Not 7 Byggnader och mark Koncernmellanhavanden Ingående anskaffningsvärden 163 163 Inköp 14 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 177 163 I koncernmellanhavanden ingår del i koncernkontot med en checkräkningskredit uppgående till 10 000 tkr (10 000 tkr) varav 0 tkr (1 051 tkr) är utnyttjat. Utgående ackumulerade avskrivningar 0 0 Fordringar hos koncernföretag Utgående restvärde enligt plan 177 163 Avser enbart mark - Nybro Elnät AB 20 700 20 722 - Nybro Värmecentral AB 37 324 36 557 Summa 58 024 57 279 Not 6 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 157 985 151 564 Inköp 3 991 6 548 Försäljningar - -435 Omklassificering - 308 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 161 976 157 985 Fordringar hos Nybro kommun - Nybro kommun 5 043 - Summa 5 043 0 Skulder till koncernföretag -Nybro Elnät AB 125 - -Nybro Värmecentral AB 5 263 5 110 Summa 5 388 5 110 Skulder hos Nybro kommun - Nybro kommun - 1 051 Summa 0 1 051 Ingående avskrivningar -72 782-67 803 Not 8 Försäljningar - 241 Avskrivningar -5 266-5 220 Utgående ackumulerade avskrivningar -78 048-72 782 Andra långfristiga värdepappersinnehav Företagets namn Glasrikets Skatter Ekonomisk förening Org nr 769620-1701 Säte Orrefors Utgående restvärde enligt plan 83 928 85 203 Ingående anskaffningsvärden 100 100 Årets förändringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 100 100 Utgående redovisat värde, totalt 100 100 noter / 20 noter / 21
Not 9 Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna intäkter avseende leveranser i dec 7 918 11 407 Summa 7 918 11 407 Not 10 Upplupna räntekostnader 181 203 Övriga poster 7 917 8 573 Summa 8 098 8 776 Förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa eget kapital Ingående balans 2013-01-01 5 500 18-5 5 513 Lämnat koncernbidrag - - - - Skatteeffekt av koncernbidrag - - - - Årets resultat - - -1-1 Eget kapital 2013-12-31 5 500 18-6 5 512 Not 14 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, mm Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar 5 266 5 220 Resultat vid avyttring av anläggningstillgångar - -31 Summa 5 266 5 189 Not 11 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 57 336 55 302 Summa 57 336 55 302 Not 12 Långfristiga skulder Skuld till kreditinstitut 78 100 tkr (82 780 tkr) varav förfaller inom 5 år 68 100 tkr. noter / 22 noter / 23
STYRELSEN Mikael Svanström Ordförande Jonas Algotsson Vice ordförande Jarl Bülow Rune Persson Anders Karlsson Anders Lundell Lars-Gunnar Hellström Håkan Dahlgren Verkställande direktör styrelse / 24 styrelse / 25
Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2014-04-09 för fastställelse. Nybro 2014-03-11 Mikael Svanström Ordförande Jonas Algotsson Jarl Bülow Lars-Gunnar Hellström Anders Karlsson Rune Persson Anders Lundell Håkan Dahlgren Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats 2014-03-13. Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Yvonne Lundin Auktoriserad revisor styrelse / 26 revisionsberättelse/ 27
Creative: www.eyeid.se Besöksadress: Verktygsgatan 12, Nybro Postadress: Nybro Energi, Box 382 80 Nybro Tel. Kundtjänst: 0481-451 76 e-post: kundtjanst.energi@nybro.se www.nybroenergi.se