TUNABYGGENS ÅRSREDOVISNING 2008

Transkript

1 TUNABYGGENS ÅRSREDOVISNING 2008

2 Arkivbild 60-talsbebyggelse Betesgatan.

3 Årsredovisning för räkenskapsåret 2008 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning VD har ordet 12 Förvaltningsberättelse 17 Resultaträkning 18 Balansräkning 20 Kassafl ödesanalys 21 Noter 34 Revisionsberättelse 35 Statistik 36 Fastighetsbestånd Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Omslagsbild: Betesgatan 10, Bullermyren Aktiebolaget Stora Tunabyggen. Org nr

4 VD Lars-Olov Eriksson har ordet Året som gått Ännu ett år har gått och Tunabyggen har 2008 firat sin sextionde födelsedag. Vi har uppmärksammat jubileumsåret på en rad olika sätt. 60 år är en lång tid och Tunabyggen har klarat sig bra under dessa år. Nu gäller det att se framåt och tackla de frågor som är aktuella. Ingen kan väl ha undgått att märka att vi är inne i en lågkonjunktur som är världsomfattande. Tidningar och nyhetsmedia fylls varje dag med rapporter om varsel om uppsägningar och nedläggning av företag. Tunabyggen är en del av vårt samhälle med uppgiften att med rätt kompetens bygga, äga och förvalta prisvärda bostäder i Borlänge. Vi påverkas naturligtvis av vad som sker i vår omgivning, men under 2008 har vi inte nämnvärt känt av krisen. Vi hyr ut alla våra lägenheter och Borlänge har även 2008 en stabil inflyttning som underlättar vårt mål att ligga runt 97 % uthyrning. Vi bygger nytt och har tillfört ca 40 nya lägenheter under året. Dessa till de ca 70 nya lägenheter som tillfördes 2007, är nödvändiga för att kunna möta efterfrågan. Vårt mål är, att under de närmaste åren tillföra nya lägenheter i ungefär samma takt som tidigare. Dock kommer vi att vara mycket uppmärksamma på vår omgivning och vad som händer exempelvis på finansmarknaden. Tunabyggen arbetar efter de fem ledstjärnorna som fastlagts i affärsplanen och med dessa som utgångspunkt har vi satt upp mål som styr vår verksamhet. Positivt är att vi under 2008 i likhet med 2007 når i stort alla de mål vi satt upp, exempelvis de för företaget särskilt viktiga målen om uthyrning och ekonomi. Vår verksamhet präglas av såväl stora projekt över lång tid, som ombyggnaden av husen på Bullermyren, som startade etapp 2 under 2008, till mindre projekt, som ombyggnad av 4-5 tvättstugor per år har varit ett viktigt år för Tunabyggen, som jag tycker vi har klarat med beröm godkänt. Arkivbild Huvudkontoret 4

5 2009 Vad kan vi då säga om vår verksamhet inför 2009? Vissa saker är svåra att förutse effekten av, som exempelvis ett eventuellt regeringsbeslut om den så kallade Allvillutredningen under året. På något sätt kommer nog det beslutet att påverka oss, men hur är i dagsläget svårt att sia om. Den ekonomiska krisen kommer troligen också att påverka oss på något sätt. Tunabyggen ska dock fortsätta att arbeta med att förverkliga de mål vi satt upp och det kommer att innebära en fortsatt satsning på energi och miljö och utveckling av personalens komptetens. Vi fortsätter med satsningar på våra stora bostadsområden, som ska ske i samverkan med hyresgästerna. Vi påbörjar nu arbetet med det stora utvecklingsprojektet på Jakobsgårdarna, som jag ser som en av Tunabyggens stora utmaningar i framtiden. Även 2009 kommer att bli ett viktigt år för Tunabyggen! Hållbart och tryggt boende Boende efter behov Kunniga och engagerade medarbetare Sund ekonomi Effektiv förvaltning Borlänge den 10 mars 2009 Lars-Olov Eriksson VD 5

6 Tunabyggen Jubileumsåret 2008 Hyresgästarrangemangen under 2008 präglades av att Tunabyggen varit verksamt i Borlänge under 60 år. 6

7 Månadens hyresgäst Varje månad under året lottade vi fram en lägenhet i samarbete med Notaris Publicus. Hyresgästen som bodde i lägenheten fick en fri månadshyra. Övriga arrangemang Allt inleddes i mars med att hyresgästerna bjöds på skid- SM i Bergebo, och i maj fyllde vi ett cirkustält med glada hyresgäst-familjer. Under trafikantveckan i september arrangerade vi tillsammans med Korpen och Borlänge cykelklubb, en BMX-dag på BMX-banan i Tjärna Ängar. Tillsammans med Kvarnsvedens Gymnastik- och Idrottsförening anordnades friidrott i kvarteret under tre sommarveckor. Tillsammans med verksamma föreningar i bostadsområdena, har vi deltagit i kulturdagar på Jakobsgårdarna och Tjärna Ängar. Samarbete med Skolor och förskolor Unga spekulerar om framtidens boende samt förskolebarnens Fantastiska rum, blev två spännande utställningar på Framtidsmuséet i samarbete med skolor i Dalarna och förskolor i Borlänge. Jubileumsfest Jubileumsåret avslutades i StudenternasHus i december med ett 60-årskalas för personal och förtroendevalda. 7

8 Som arbetsplats vill Tunabyggen ge möjlighet för var och en inom företaget att hitta en klok och hälsosam livsstil. Kompetensutveckling Syftet med kompetensutvecklingen är att tillföra och fördjupa kunskaper och yrkeserfarenheter, som gör det möjligt att upprätthålla rätt kunskapsnivå med utgångspunkt från företagets målsättningar. Kompetensutveckling är en naturlig del av företagets verksamhetsplanering och ett viktigt redskap för att klara av de kraftigt ökade krav som ställs idag och på framtiden. Samtidigt främjas medarbetarens individuella utveckling vilket gynnar motivation och trivsel. En Framtidsgrupp har bildats på företaget med syfte att diskutera och försöka ringa in vilka frågor som kommer att bli centrala för Tunabyggen i framtiden. Gruppen består av 10 personer från olika delar av verksamheten. All personal har under året deltagit i olika kompetenshöjande aktiviteter utbildningstimmar fördelar sig på 34 timmar per anställd. Verksamhetsledningssystemet Fastighet 2050 har varit ett nav som kompetensutvecklingen har rört sig kring. I övrigt har tonvikten legat på kompetenshöjning för specifika yrkesgrupper och befattningar men även utbildningar för all personal, avdelningsvis eller individuellt anpassade har genomförts: Grundläggande miljöutbildning för all personal Utbildning i det nya fastighetssystemet Fast2 Utbildning i det nya ekonomisystemet Raindance Medieträning för chefer Bostadssociologi Ledarutveckling Föreläsning kring stresshantering Seminarium om diskrimineringslagstiftningen för all personal 8

9 Tunabyggens personal Kunniga och engagerade medarbetare Under året har verksamheten präglats av ett intensivt utvecklingsarbete, vilket också genomsyrat inriktningen för kompetensutvecklingsinsatser och hälsofrämjande arbete. Två nya centrala system, ekonomisystemet Raindance och fastighetssystemet Fast2, har tagits i bruk och krävt stora utbildningsinsatser över hela företaget. En av de fem ledstjärnorna i Affärsplan är Kunniga och engagerade medarbetare. Denna har varit utgångspunkt för personalutvecklingen och arbetet med att nå de uppställda målen har fortgått kontinuerligt. Medarbetarenkät Resultatet av den medarbetarenkät som genomfördes i november 2007 har analyserats och återkoppling och diskussioner har under 2008 förts på samtliga avdelningar kring identifierade förbättringsområden. Hälsofrämjande arbete Under året har Tunabyggen fortsatt sin satsning på att vara ett sunt företag och en attraktiv arbetsplats. Förberedande arbete har gjorts i samarbete med Korpen Hälsa med målet att klara en förnyad hälsodiplomering våren Det strategiska hälsoarbetet har sin givna roll som ett viktigt medel för att nå företagsmålen samt för att vara en attraktiv arbetsgivare. Som arbetsplats vill Tunabyggen ge möjlighet för var och en inom företaget att hitta en klok och hälsosam livsstil. Vad gäller fysisk aktivitet är målet att få även de som idag gör ingenting till att göra någonting. Det hälsofrämjande arbete har ett brett perspektiv på hälsa. Förutom motion satsar Tunabyggen t ex på kostfrågor, massage och stresshantering. Hälsofrämjande insatser Förutom företagshälsovård, föreläsningar i hälsofrågor, möjligheter till subventionerade träningskort och fruktkorgar i alla lunchrum kan nämnas: Individuell hälsoprofilbedömning Soljakten, en enkel aktivitet för att öka intresse för vardagsmotionerandet, har fortsatt under året Deltagande i Blodomloppet närmare 25% av personalen gick eller sprang 5 eller 10 km Subventionerad rygg-nackemassage på arbetstid Massagestolar Övergripande mål Målet med det hälsofrämjande arbetet inom företaget är God trivsel på arbetsplatsen och en god arbetsmiljö Att främja ett symptomfritt arbetsliv Ökad frisknärvaro Att göra de inaktiva nyfikna 9

10 Tunabyggen ska erbjuda en sund bebyggd miljö i dag som ständigt förbättras för framtida generationer. Vårt miljöarbete Våren 2007 påbörjades arbetet med vårt miljöledningssystem. En certifieringsrevision enligt ISO 14001: 2004 ska genomföras under senhösten 2009, och ledningssystemet blir då certifierat under Ett miljöledningssystem innebär att vi får förbättrade möjligheter att förutse, identifiera och styra samspelet med miljön; att nå miljömålen och säkerställa att vi uppfyller tillämpliga lagar och andra krav. Standarden är förenlig med begreppet hållbar utveckling och tar hänsyn till våra behov. Det underlättar användningen av systemet och säkerställer att arbetet leder till ständig förbättring av våra miljöprestanda. Hittills vidtagna åtgärder Policy, aspekter och mål Vi har fastställt vår miljöpolicy till Tunabyggen ska erbjuda en sund bebyggd miljö i dag som ständigt förbättras för framtida generationer. Vi har identifierat och beskrivit fem betydande miljöaspekter: 1. Utsläpp till luft, 2. Avfallshantering, 3. Energianvändning, 4. Kemikalier/kemiska produkter 5. Inköp och upphandling. Vi har formulerat fyra övergripande mål kopplat till de betydande miljöaspekterna: 1. Vi minskar miljöbelastningen på vår luft från fossila bränslen. 2. Vi minskar uppkomsten av avfall och utökar sorteringen. 3. Vi minskar energiförbrukningen i våra egna fastigheter. 4. Vi använder miljöanpassade produkter och ställer miljökrav vid inköp och upphandling. Personal All personal har gått en grundläggande miljöutbildning som ska följas av ytterligare vidareutbildning våren Nio medarbetare har utbildats till internrevisorer och har påbörjat sitt arbete. Ledningens representant har utsetts och har påbörjat sitt arbete. Ledningens genomgång och revisioner under 2008 Ledningens genomgång har genomförts vid två tillfällen, i april och december. De första internrevisionerna genomfördes i november. Lagrevisioner, som bedömer hur väl Tunabyggen efterlever den svenska miljölagstiftningen, genomfördes i juni och december. Resultatet redovisas i protokoll som har kommunicerats i företaget. Miljöbelastning från fossila bränslen minskar I ett nära samarbete med AB Borlänge Energi strävar vi efter att helt bygga bort beroendet av el och olja för uppvärmning. Under har 46 lägenheter på Hemgatan och Lindåkersvägen, anslutits till fjärrvärmenätet. Vidare har 63 lägenheter på Kapstigen, anslutits till det biobränsleeldade närvärmenätet. Härefter återstår det endast 45 lägenheter, belägna i fyra fastigheter utanför tätorten, som för närvarande värms med olja. Varje enhet i företaget har formulerat åtgärdsprogram, kopplat till de övergripande målen, som följs upp vid arbetsträffar. 10

11 Uppkomsten av avfall och ökad sortering En lagmatris har upprättats för att identifiera och dokumentera den miljölagstiftning och avfallshantering som berör Tunabyggen. Det bedrivs ett målmedvetet arbete med att förbättra ordningen vid avfallsstationerna i våra bostadsområden. Genom att bygga mindre källsorteringsstationer för bostäder med tillträde endast för behöriga hyresgäster, åstadkommer vi betydande miljövinster. Hittills har ett 25-tal mindre stationer iordningställts. Containerdagar i bostadsområdena underlättar för hyresgäster att bli av med grovavfall. Ett projekt för att återvinna fett från matlagning i våra bostäder har startats under året och ska utvärderas under Minskning av energiförbrukningen Under 2008 har Tunabyggen antagit SABO s miljöutmaning, det så kallade Skåneinitiativet. Tunabyggen ska minska sin energiförbrukning med minst tjugo procent till år 2016, jämfört med 2007 års nivå. Det innebär en besparing från år 2016 om cirka 10 miljoner kronor per år i förhållande till år Samarbete med andra Tunabyggen är aktiv part i ByggDialog Dalarna. Genom fördjupad dialog och samspel mellan de som deltar i beslutsprocesser inom byggsektorn, sker planering, byggande och förvaltning av byggnadsverk i Dalarna med ökad kvalitet, effektivitet och till lägre kostnader utifrån perspektivet en hållbar utveckling i länet. Vi samarbetar med Borlänge Energi om utveckling och effektivisering inom områdena fjärrvärme, fjärrkyla, bredbandsteknik och grönyteskötsel, med betydande miljövinster som följd. I Byggherregruppen träffar vi regelbundet regionens fyra största beställare och fastighetsförvaltare för att diskutera och samarbeta kring angelägna frågor. Tillsammans med elva andra beställare, har vi utvecklat en gemensam föreskrift för att göra informationen från CADprojekteringar användbara från tidig idé till byggande och förvaltning. Därmed höjs kvaliteten i förvaltningsarbetet. En energispargrupp har tillsatts, och startat sitt arbete med att identifiera och föreslå effektiva besparingsåtgärder. Stora insatser har gjorts för att effektivisera och förnya gamla fjärrvärmeundercentraler i Romme, Kvarnsveden, Nygårdsdalen och Bullermyren, med betydande energibesparingar som följd. Miljökrav vid upphandling och inköp Vid upphandling av konsulter och entreprenörer efterfrågar vi regelmässigt förekommande miljö- och kvalitetsledningssystem vid bedömning och val av entreprenörer och samarbetspartners. I arbetsföreskrifter och tekniska beskrivningar inarbetas miljökrav på arbetens utförande, och krav på utförarens egenkontroll. 11

12 Förvaltningsberättelse Allmänt Bolagets verksamhet Bolaget bedriver fastighetsförvaltning av egna fastigheter inom Borlänge kommun. Dessutom förvaltar bolaget vissa fastigheter som ägs av Borlänge kommun. Ägarförhållanden Bolagets samtliga aktier ägs av Borlänge Kommuns Förvaltnings AB. Styrelsen Styrelsen har haft följande sammansättning: Ordinarie ledamöter Olle Rigborn, ordförande Lars Jansson, vice ordförande Birgitta Eriksson Sven Pettersson Cecilia Rodin Jan Tannefors Åke Örjes Ari Perdén, arbetstagarrepresentant Ola Bonde, arbetstagarrepresentant Suppleanter Jan Boman Barbro Lindroth Ulla Olsson Maria Strand Arne Lissmats Samuel Hedström Osama Ahmed Hamad Mats Danielsson, arbetstagarrepresentant Britt-Marie Nilsson, arbetstagarrepresentant Adjungerad ledamot Som adjungerad ledamot i styrelsens arbete har kommundirektör Lars Ivarsson deltagit. Dalen 4 Första spadtaget 12

13 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Uthyrningsläget har under året som högst nått 97,5% uthyrningsgrad vilket innebär att hela det tillgängliga beståndet är uthyrt. Kommunfullmäktige godkände ( 62, ) bildandet av ett studentbostadsbolag. Bolaget skall som huvuduppgift handha samtliga studentbostäder inom Tunabyggens fastighetsram. Verksamheten skall bedrivas i Tunabyggens, tidigare vilande, dotterbolag, Tunabyggens Fastighets AB, som därmed namnändrats till Borlänge Studentbostäder AB. Företagsledning VD i AB Stora Tunabyggen sedan mars 2006 är Lars-Olov Eriksson. Revisorer Ordinarie revisorer Joakim Nilsson, godkänd revisor Svante Ek, lekmannarevisor Ulf Estberger, lekmannarevisor Revisorssuppleanter Nils Johansson, auktoriserad revisor Sammanträden Ordinarie bolagsstämma hölls Styrelsen har under året haft 9 sammanträden. Organisationsanslutning Bolaget är anslutet till SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostäders Organisation), samt till Fastigo (Fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation). Koncernen Bolaget är moderbolag i en koncern, i vilken ingår det helägda dotterbolaget Borlänge Studentbostäder AB ( ). Moderföretag i den koncern där AB Stora Tunabyggen är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Borlänge kommun Förvaltnings AB ( ). 13 Första spadtaget ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

14 Organisation Bolagets nuvarande organisation gäller från och med den 1 januari Organisationen är uppdelad i en operativ enhet, Fastighetsförvaltning, och de stödjande enheterna VD-kansli och Central administration. Under 2008 har en vidareutveckling av verksamhetsledningssystemet Fastighet 2050 skett. Arbetet med bolagets miljöledningssystem har intensifierats. Målet är att Tunabyggen skall vara miljöcertifierade inom ISO senast under år Produktion Under året har objekt Betesgatan 10, ombyggnad av 48 lägenheter på Bullermyren, samt tillbyggnad av 11 nya lägenheter på en femte våning färdigställts. Inflyttning har skett successivt under första halvåret Etapp 2, Betesgatan 8 har påbörjats. Projektet innebär en ombyggnad av 55 lägenheter samt tillskapande av 13 nya lägenheter på ett nytt våningsplan. Planerad inflyttning i december Bland aktuella projekt i övrigt kan nämnas 1. Två ombyggnadsobjekt. Wikmanska huset och Skuld 2, totalt 14 lägenheter har färdigställts med inflyttning mars/april Kvarteret Skuld 4. Nybyggnad av 11 lägenheter har påbörjats. Planerad inflyttning i augusti Kvarteret Bältartäppan, nybyggnad av 5 radhuslägenheter har påbörjats. Planerad inflyttning i oktober Kvarteret Lisselhagen. Kontorshus och cirka 80 lägenheter med planerad byggstart Kvarteret Kungsljuset. Äldreboende i Kvarnsveden för Borlänge kommuns räkning. Planerad inflyttning under Hyresförhandlingar Hyresförhandlingarna för 2008 slutfördes och resulterade i att bostadshyrorna fr o m 1 januari höjdes med 2 %. Vattentornet 14

15 Flerårsjämförelse Nettoomsättning Jämförelsestörande post Rörelsekostnader Jämförelsestörande post Finansiella intäkter och kostnader Avskrivningar Resultat efter finansiella poster Investering i byggnader och mark Balansomslutning Antal anställda Soliditet (%) 12,7 13,5 13,6 13,4 6,8 Antal egna enheter Antal externa enheter Uthyrningsyta (m²) egna enheter Uthyrningsyta (m²) externa enheter Bruttoränta fastighetslån 4,4 4,1 3,5 3,2 3,3 Hyresbortfall % bostäder 3,6 4,6 6,8 6,4 7,4 Hyresbortfall % lokaler 2,6 3,7 3,2 3,5 3,8 Resultat och ställning Koncernbidrag har redovisats enligt Redovisningsrådets uttalande om redovisning av koncernbidrag och aktieägartillskott. Detta innebär att koncernbidrag ej redovisas i resultaträkningen utan som en förändring av fritt eget kapital. Skatt på koncernbidraget redovisas i resultaträkningen. Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med noter. ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

16 Förslag till vinstdisposition 16 Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel Koncernbidrag inklusive skatteeffekt Årets vinst Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs Bysjön

17 Resultaträkning Not Rörelsens intäkter m m Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter m m Rörelsens kostnader Fastighets- och övriga administrationskostnader 4, Personalkostnader Avskrivningar materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Jämförelsestörande poster Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Finansiella intäkter och kostnader Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Statliga bostadssubventioner (Räntebidrag) Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella intäkter och kostnader Resultat efter finansiella poster Extraordinära intäkter - - Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets resultat ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

18 18 Balansräkning Tillgångar Not Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 13 Dataprogram Materiella anläggningstillgångar Balanslåneposter Byggnader och mark Investering på annans fastighet Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag Uppskjuten skattefordran Fordringar hos Borlänge kommun Övriga långfristiga värdepappersinnehav Övriga långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förnödenheter och förråd Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar Fordringar hos dotterföretag Aktuella skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

19 Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital 23 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier med kvotvärde kr) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder 25 Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till Borlänge kommun och övriga koncernföretag Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

20 Kassaflödesanalys 20 Not Den löpande verksamheten Inbetalningar från kunder Utbetalningar till leverantörer och anställda Kassaflöde från den löpande verksamheten före betalda räntor och inkomstskatter Erhållen ränta Erlagd ränta Betald inkomstskatt Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Sålda materiella anläggningstillgångar - 91 Investeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar Avyttring/amortering av övriga finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån Utbetalt koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

21 NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom vad avser redovisning av inkomstskatter där Redovisningsrådets rekommendation RR 9 har tillämpats. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt, förändringar i uppskjuten skatt samt andel i intressebolags skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom avskrivning av fastigheter, uppskrivning av långfristiga värdepappersinnehav, derivata kontrakt, avsättningar för pensioner och skattemässiga underskott. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Koncernredovisning Moderföretag i den största koncern där Stora Tunabyggen är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Borlänge Kommun Förvaltnings AB ( ). Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till anskaffningsvärde. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Följande avskrivningstider tillämpas: Antal år Markanläggningar 20 Investering på annans fastighet 20 Byggnader med bostäder och lokaler 5-67 UER-investeringar Inventarier, verktyg och installationer 3-5 Finansiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet, skrivs tillgången ner till detta lägre värde, om det kan antas att värdenedgången är bestående. Intäkter Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser. Utgifter för utveckling av programvaror Vanligtvis kostnadsförs alla utgifter för utveckling eller underhåll av programvara omedelbart. Utgifter som är direkt sammankopplade med identifierbara och unika programvaror som kontrolleras av bolaget och som har troliga ekonomiska fördelar som efter ett år överstiger kostnaden, balanseras dock som immateriell tillgång. Direkta kostnader inkluderar personalkostnader för programutvecklande personal samt förvärvade programeringstjänster. Utgifter som höjer prestandan eller förlänger livslängden på programvaran utöver dess ursprungliga nivå redovisas som en förbättringsutgift och ökar det ursprungliga anskaffningsvärdet. Balanserade utgifter för utveckling av programvaror skrivs av linjärt över nyttjandetiden, fem år. Nedskrivningar När det finns en indikation på att en tillgång eller en grupp av tillgångar minskat i värde görs en bedömning av dess redovisade värde. I de fall det redovisade värdet överstiger det beräknade återvinningsvärdet skrivs det redovisade värdet omedelbart ner till detta återvinningsvärde. 21 ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

22 22 Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld) i förhållande till balansomslutningen. Not 2 Nettoomsättning Hyresintäkter Bostäder Lokaler Garage och parkeringsplatser Övriga hyresintäkter Avgår: Kvarboenderabatt Underhållsrabatt Hyresrabatt Hyresbortfall (outhyrda objekt) Bostäder Lokaler Garage och parkeringsplatser Övriga - - Hyresintäkter totalt Övriga förvaltningsintäkter Nettoomsättning totalt

23 Not 3 Övriga rörelseintäkter Försäkringsersättningar Bostadsanpassningsbidrag Realisationsvinst vid avyttring av anläggningstillgångar Bidrag 45 - Skadestånd Övriga Not 4 Fastighets- och övriga administrationskostnader Material Hyresgästmedel Underhållskostnader Hyres- och kundförluster Inköpta förvaltningstjänster Fordons- och maskinkostnader Administrationskostnader Försäkring Renhållning Elavgifter Vattenavgifter Värmekostnader Fastighetsskatt Skattereduktion Försäkringskostnader Övriga externa kostnader ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

24 Not 5 Ersättning till revisorerna Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB, revisionsuppdraget Andra uppdrag än revisionsuppdraget Not 6 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till Kvinnor Män Totalt Löner och ersättningar har uppgått till Styrelsen och verkställande direktören Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader (varav för styrelse och verkställande direktör kr ( kr )) Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader

25 Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal på Varav Antal på Varav balansdagen män balansdagen män Styrelseledamöter 9 78 % 9 77 % Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare % % Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 4 % 4 % - långtidssjukfrånvaro 32 % 53 % - sjukfrånvaro för män 4 % 3 % - sjukfrånvaro för kvinnor 4 % 5 % - sjukfrånvaro 29 år eller yngre 6 % 2 % - sjukfrånvaro år 3 % 2 % - sjukfrånvaro 50 år och äldre 5 % 5 % Not 7 Planenliga avskrivningar Byggnader och mark - Byggnader Markanläggningar Investering på annans fastighet Balanslånepost - UER-investeringar Inventarier, verktyg och installationer - Inventarier m m Not 8 Jämförelsestörande poster Avveckling tjänster IT-projekt ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

26 Not 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter, övriga Ränteintäkter, koncernkonto Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, övriga Räntekostnader, koncernkonto Not 11 Bokslutsdispositioner Återföring av periodiseringsfond Återförd överavskrivning Not 12 Uppskjuten skatt (RR 9) Årets betalda skattekostnad - - Årets uppskjutna skattekostnad/-intäkt Uppskjuten skattekostnad avseende temporära skillnader Skatt hänförlig till tidigare taxeringsår Skatt avseende poster som redovisas direkt mot eget kapital Skatteeffekt av koncernbidrag Summa skatt på årets resultat Ovanstående avseende uppskjuten skattekostnad och skatteeffekt av koncernbidrag är en framtida beräkning och innebär ingen skattebetalning.

27 Temporära skillnader Temporära skillnader föreligger i de fall tillgångars eller skulders redovisade respektive skattemässiga värden är olika. Temporära skillnader avseende följande poster har resulterat i uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar: Uppskjutna skattefordringar Framtida skattemässiga avdrag Summa uppskjutna skattefordringar Summa uppskjutna skatteskulder/-fordringar Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas när det finns en legal kvittningsrätt för aktuella skattefordringar och skatteskulder samt när uppskjutna skatter avser samma skattemyndighet. Not 13 Immateriella anläggningstillgångar Årets aktiverade utgifter, intern utveckling Årets aktiverade utgifter, inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående ackumulerade avskrivningar 0 0 Utgående restvärde enligt plan Not 14 Balanslåneposter UER-investeringar ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

28 Not 15 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Nyanskaffningar Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående anskaffningsvärden uppskrivningar Årets förändringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden uppskrivningar Ingående avskrivningar på uppskrivningar Årets förändring -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar på uppskrivningar Ingående nedskrivningar Årets förändringar Utgående ackumulerade nedskrivningar Ingående avskrivningar på nedskrivningar Årets förändringar -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar på nedskrivningar Utgående restvärde enligt plan = bokfört värde Taxeringsvärden för fastigheter Not 16 Investering på annans fastighet Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan

29 Not 17 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 18 Pågående nyanläggningar Ingående nedlagda kostnader Under året nedlagda kostnader Under året genomförda omfördelningar Utgående nedlagda kostnader Not 19 Andelar i dotterföretag Org nr Säte Borlänge Studentbostäder AB Borlänge Kapitalandel % Rösträttsandel % Antal aktier Bokfört värde Borlänge Studentbostäder AB Not 20 Övriga långfristiga värdepappersinnehav HBV andelskapital ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

30 Not 21 Övriga långfristiga fordringar HBV Not 22 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkring Upplupna räntebidrag Upplupna försäkringsersättningar Övriga poster Not 23 Förändring av eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Belopp vid årets ingång Belopp vid årets utgång Reservfond Belopp vid årets ingång Belopp vid årets utgång Summa bundet eget kapital vid årets utgång Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång Koncernbidrag Skatteeffekt koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång

31 Not 24 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan inventarier Periodiseringsfond Not 25 Långfristiga skulder För att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken i bolagets skuldportfölj används finansiella derivatinstrument. Hanteringen sker i enlighet med de riktlinjer och ramar som är fastställda i bolagets finanspolicy. Räntebindning och kapitalbindning frikopplas från de enskilda lånen. Detta ger bolaget möjligheter att när som helst, förändra räntebindningstiden och bättre möta förändringar på räntemarknaden. För att säkerställa kapitalförsörjningen eftersträvas långa kreditavtal med bolagets långivare. För att uppnå en rimlig och väl avvägd ränterisk (genomsnittlig räntebindningstid) i skuldportföljen används ränteswapar. Utestående ränteswapar uppgår till 400 MSEK (f.g. år 500). Per bokslutsdagen finns ett undervärde på 28,1 MSEK (f.g. år övervärde 5,5). Undervärdet/övervärdet representerar den kostnad/intäkt som skulle uppstå om man avslutar avtalen i förtid. Analogt skulle motsvarande undervärde (så kallad ränteskillnadsersättning) uppstå om man i stället valt att använda långa räntebindningar på bolagets lån. Om respektive ränteswapavtal kvarstår till och med sitt slutförfallodatum så kommer undervärdet/övervärdet att löpande elimineras. Den genomsnittliga räntebindningstiden för den totala skuldportföljen uppgår vid årsskiftet till 2,59 år (f. g. år 2,65 år) och den genomsnittliga effektiva räntan uppgår till 3,39% (f. g. år 4,30%). Nedan framgår bolagets förfalloprofil, MSEK, (inklusive ränteswapar) avseende räntebindningen: Inom 1 år Inom 1-2 år 0 50 Inom 2-3 år Inom 3-4 år 0 50 Inom 4-5 år 0 50 Inom 5-6 år 0 0 Inom 6-7 år 50 0 Inom 7-8 år Inom 8-9 år Inom 9-10 år Summa Not 26 Koncernkonto Koncernkontot ingår i mellanhavandet med Borlänge kommun och utvisar en skuld om Kkr (fg år skuld Kkr). ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

32 Not 27 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och semesterlöner Upplupna sociala avgifter Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyresintäkter Övriga poster Not 28 Ställda säkerheter För avsättningar och egna skulder Avseende skuld till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Summa avseende egna skulder och avsättningar Summa ställda säkerheter Not 29 Ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser som inte upptagits bland skulderna eller avsättningarna och som inte heller har täckning i pensionsstiftelses förmögenhet Summa ansvarsförbindelser Not 30 Likvida medel Kassa och bank Koncernkonto Likvida medel

33 Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman för fastställelse. 33 Olle Rigborn (s) ordförande Lars Jansson (s) vice ordförande Cilla Rohdin (s) Jan Tannefors (m) Bibbi Eriksson (m) Sven Pettersson (mp) Åke Örjes (c) Ola Bonde (SKTF) Ari Perdén (Fastighets) Vår revisionsberättelse har lämnats Ulf Estberger Lekmannarevisor Svante Ek Lekmannarevisor Joakim Nilsson Godkänd revisor ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

34 34 Revisionsberättelse Till årsstämman i Aktiebolaget Stora Tunabyggen Org nr Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Aktiebolaget Stora Tunabyggen för år Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger oss rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Borlänge den 19 mars 2009 Joakim Nilsson Godkänd revisor

35 35 Hur fördelas hyran? Reparation och underhåll 18 % Övrig fastighetsförvaltning 9 % Värme, vatten, el, avfall 22 % Övriga externa kostnader 9 % Personalkostnader 16 % Kapitalkostnader 26 % Investeringar Mkr Hyresuttag lägenheter (kr/m 2 ) Tunabyggen Regionen Riket ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

36 Specifikation över enheter ägda och förvaltade av AB Stora Tunabyggen 36 Bygg Bostäder Lokaler Lokaler Antal Antal FASTIGHET Ansk.år Antal Yta 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok >5 rok Antal Yta Garage Bilpl Alf Alf Heimer Heimer Lantmätaren 3, Skuld Skuld Skuld Aslög Heimer Urd V:a Svartlotten Läraren Röken Bältartäppan Byggherren Gylle3:24,3: Bordet Järnåldern Järnåldern Karlsåkern Örjansgården Bro 7: Buskåker 4: Hesse 89: Hesse 44: Noten Hönsarvet 27: Hagbacken Domnarvet 50: Stolen Laxen Laxen Ålen Forsa 46: Ornäs Stora 1:

37 37 Bygg Bostäder Lokaler Lokaler Antal Antal FASTIGHET Ansk.år Antal Yta 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok >5 rok Antal Yta Garage Bilpl Idkerberget 6: Ovandal 4: Räfsan Räfsan1, Locus Plogen Harven Plogen Solen Solen Solen Solen Solen Solen 8 studbost Jakobsg 3: Norrskenet Planeten Regnbågen Regnbågen Jakobsg 1: Solen Stången Ulrika Edvard N. Amsberg 9: Bysjön Kungsljuset Passaren Forum Rosen Rosen Åbrodden Hagen Haren Palsternackan Palsternackan Bondbönan ÅRSREDOVISNING FÖR TUNABYGGEN 2008

38 38 Bygg Bostäder Lokaler Lokaler Antal Antal FASTIGHET Ansk.år Antal Yta 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok >5 rok Antal Yta Garage Bilpl Klövervallen Klövervallen 2 stud Lintegen Lintegen Rovan Rovan Rågaxet Rågaxet Veteaxet Ärtskidan Klövervallen Mars Fiskarna 6, Spännaren Yngve Oxen Oxen Oxen SUMMA EGNA: Förvaltade åt andra ägare än AB Stora Tunabyggen Bygg Bostäder Lokaler Lokaler Antal Antal FASTIGHET Ansk.år Antal Yta 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok >5 rok Antal Yta Garage Bilpl Kommunfastigheter SUMMA: Totalt förvaltade fastigheter Bygg Bostäder Lokaler Lokaler Antal Antal FASTIGHET Ansk.år Antal Yta 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok >5 rok Antal Yta Garage Bilpl TOTALT:

39

40 Besöksadress Postadress Telefon Fax Hemsida E-post Vasagatan 27, Borlänge Box 308, Borlänge Produktion: Henningsons. 400 ex Foto: Simon Berglund