Föreskrift om rapportering av avslut i räntebärande värdepapper

Transkript

1 genom skuggning 1 (5) Till värdepappersföretagen, fondbörserna och kreditinstituten, till utländska kreditinstitut och värdepappersföretag samt övriga marknadsplatser för offentlig handel Föreskrift om rapportering av avslut i räntebärande värdepapper Finansinspektionen meddelar med stöd av 4 ' 2 punkten lagen om finansinspektionen och 4 kap. 7 ' värdepappersmarknadslagen (495/89, nedan kallad VPML) följande föreskrift. Föreskriften grundar sig på rådets direktiv 93/22/EEG om investeringstjänster inom värdepappersområdet; EGT nr L 141, , s Tillämpningsområde 1.1 Denna föreskrift tillämpas på de rapporter som värdepappersförmedlare som tillhandahåller tjänster i Finland eller från utlandet till Finland enligt 4 kap. 7 ' VPML är skyldiga att lämna in om avslut och andra affärer i räntebärande värdepapper enligt 1 kap. 2 ' 1 mom. 2 punkten som är föremål för offentlig handel. Anmälningsskyldigheten gäller följande värdepappersförmedlare som tillhandahåller investeringstjänster i Finland: - finländska värdepappersföretag och kreditinstitut - utländska kreditinstituts och värdepappersföretags filialer - utländska kreditinstitut och värdepappersföretag som fungerar som fjärrmedlem. 2 Definitioner och begränsningar 2.1 Med värdepapper avses i denna föreskrift värdepapper såsom de definieras i 1 kap. 2 ' 1 mom. 2 punkten VPML (bl.a. andelar i masskuldebrevslån). 2.2 Med avslut avses i denna föreskrift avslut som gjorts inom eller utanför den offentliga handeln.

2 genom skuggning 2 (5) 2.3 Andra affärer enligt denna föreskrift omfattar överlåtelser och förvärv mot vederlag utbyte av värdepapper mot vederlag återköpsavtal mot vederlag (repor) värdepapperslån mot vederlag, dock ej standardiserade derivatkontrakt. 2.4 Andra affärer enligt denna föreskrift omfattar inte emission, teckning, inlösen, försäljning eller förvärv av värdepapper som förutsätter emissionsprospekt, börsprospekt eller anbudshandling vederlagsfria överlåtelser eller förvärv andra vederlagsfria värdepapperstransaktioner återlämning av lånade värdepapper. 2.5 Med bankdag avses i denna föreskrift dag då finländska kreditinstitut håller öppet. 2.6 Med EES-värdepapper avses i denna föreskrift värdepapper som i en annan stat inom Europeiska ekonomiska samarbetsområdet är föremål för handel jämförlig med offentlig handel. 3 Anmälningsskyldighetens omfattning 3.1 Allmänt Avslut som rapportmottagaren inom föreskriven tid får uppgifter om direkt ur handelssystem, värdeandelssystem eller clearingsystem behöver inte rapporteras Finländska räntebärande värdepapper Avslut som gjorts i Finland och avslut där den ena parten är en värdepappersförmedlare i Finland skall rapporteras. Avslut och andra affärer i finländska värdepapper som gjorts utomlands behöver inte anmälas om dessa i vederbörlig ordning rapporterats i det berörda EES-landet (4 kap. 7 ' 6 mom. VPML). Uppgifterna skall då på begäran lämnas till Finansinspektionen och i denna föreskrift avsedda rapportmottagare.

3 genom skuggning 3 (5) Utländska räntebärande värdepapper Avslut i räntebärande värdepapper som inte noteras i Finland behöver inte rapporteras, men uppgifterna skall finnas tillgängliga för Finansinspektionen hos värde-pappersförmedlaren Värdepappersförmedlare med fast driftställe i Finland skall rapportera avslut i finländska räntebärande värdepapper som är föremål för offentlig handel Utländska värdepappersförmedlare utan fast driftställe i Finland som tillhandahåller investeringstjänster till Finland som fjärrmedlemmar skall rapportera avslut i finländska räntebärande värdepapper som är föremål för offentlig handel Andra utländska värdepappersförmedlare behöver inte göra anmälningar enligt denna föreskrift. 4 Rapportmottagare 4.1 Anmälan skall lämnas till den behöriga fondbörsen eller marknadsplatsen eller till den sammanslutning som Finansinspektionen av särskilda skäl godkänt för ändamålet. 5 Rapporternas innehåll 5.1 Rapporterna skall enligt närmare anvisningar från rapportmottagarna för varje värdepappersslag innehålla åtminstone följande uppgifter: 1. värdepappersslag (ISIN-kod om sådan finns) 2. affärsdag 3. avslut: köpta och sålda volymer som nominella värden, vägt snittpris samt högsta och lägsta pris 4. andra affärer: volym fördelad på överlåtna och förvärvade värdepapper. 5.2 Rapportmottagaren kan i sina fastställda regler eller efter godkännande av Finansinspektionen ställa ytterligare krav på grupperingen av rapporterade uppgifter. Ett krav kan vara till exempel att uppgifterna skall grupperas enligt typ av motpart. De kan också grupperas enligt de uppgifter som erhålls ur handels- och clearingsystem.

4 genom skuggning 4 (5) 5.3 Uppgifter om andra affärer Ett utbyte av värdepapper anmäls som avslut om värdepapper erhålls i utbyte. Som pris rapporteras vederlagets marknadsvärde eller annat gängse pris. I annat fall skall utbytet anmälas som annan affär I fråga om repor anmäls den första överlåtelsen samt försäljning och köp. Som pris uppges den implicita reporäntan i kontraktet Värdepapperslån och lånad volym anmäls då lånet uppstår. Priset behöver inte uppges. Avtalsenlig återlämning av lånade värdepapper behöver inte rapporteras. 6 Rapportformat och ansvar 6.1 Uppgifterna skall lämnas enligt rapportmottagarens tekniska anvisningar. 6.2 Värdepappersförmedlaren kan låta motparten eller någon annan uppfylla anmälningsplikten. Detta befriar inte värdepappersförmedlaren från ansvaret för rapporterna. 6.3 Värdepappersförmedlare som inte själva gör avslut på någon marknadsplats behöver inte anmäla transaktionerna separat, om den värdepappersförmedlare som gjort avsluten rapporterar dessa för deras räkning. 7 Rapporteringstillfälle 7.1 Avslut och andra affärer i räntebärande värdepapper som är föremål för offentlig handel i Finland skall, om värdet uppgår till minst euro, anmälas senast påföljande vardag före kl Utomlands gjorda avslut och andra affärer i finländska värdepapper skall rapporteras senast den följande bankdagen. 7.2 Avslut i räntebärande värdepapper under euro rapporteras inte, utan uppgifterna skall finnas tillgängliga för Finansinspektionen hos värdepappers-förmedlaren. 8 Undantag 8.1 Avslut och andra affärer i räntebärande värdepapper som gjorts med Finlands Bank som motpart och som är till för att Finlands Bank skall kunna sköta sina penningpolitiska uppgifter skall varken rapporteras eller inräknas i några sammanställda uppgifter (7 kap. 1 ' 6 mom. VPML).

5 genom skuggning 5 (5) 9 Övergångsbestämmelse 9.1 Från och med den 1 januari 1999 kan beloppen anges i mark eller i euro. Rapportering i euro måste införas senast den 1 januari 2002.