Årsredovisning. Koncernredovisning. Vallebygdens Energi ek förening

Transkript

1 Årsredovisning och Koncernredovisning för Vallebygdens Energi ek förening Räkenskapsåret 2011 Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 1-2 s resultaträkning 3 s balansräkning 4-5 s kassaflödesanalys 6 s resultaträkning 7 s balansräkning 8-10 s kassaflödesanalys 11 Tilläggsupplysningar 12-23

2 Vallebygdens Energi ek förening 1(23) Styrelsen och verkställande direktören för Vallebygdens Energi ek förening får härmed avge årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Verksamhet Moderföreningens verksamhet består av förvaltning av nätverksamhet för el- och datadistribution inom Skara, Falköping och Skövde kommuner. s verksamhet består av el- och datadistribution omfattande överföring av el och telekomtjänster, försäljning av elenergi, förvaltning av nätverksamhet samt installationer och försäljning av elektriskt material. Koncernförhållanden Föreningen har tre helägda dotterbolag, Vallebygdens Energi Marknad AB som bedriver handel med elenergi, Vallebygdens Elektriska AB som bedriver eldistributionsentreprenader och elinstallationer inkluderande elmaterielleveranser samt Vallebygdens Vind AB som bedriver tillståndsansökan för uppförande av vindkraftspark. Medlemsregister Medlemsantalet var per 31 december st ( st). Händelser av väsentlig betydelse Årets investeringar har främst bestått av att kabelförlägga luftledningsnätet i Ljungstorp. Under året har investeringarna uppgått till tkr ( tkr). Föreningen har under året endast haft ett fåtal kortare elavbrott. Avbrottstiden har som längst varat i 8 timmar för 10 st abonnenter vid ett transformatorhaveri i Bolum. Föreningen överförde ,7 GWh (45,3 GWh 2010). Föreningen har börjat utöka sitt affärsområde med att lägga fiberkabel för datatrafik. För landsbygden är det viktigt att vi engagerar oss. Föreningen har sedan tidigare vid nedgrävning av kabel lagt med slang för att senare kunna lägga i optokabel. Affärsidén är att bygga nät och sköta driften på samma sätt som elnätet. Ett intresse börjar växa fram hos allmänheten för att producera sin egen el och samtidigt kunna leverera ut överskottet på nätet, så kallad microproduktion. Under året har Föreningen, för att vinna egen erfarenhet, installerat solceller på taket till kontoret i Axvall som nu producerar el.

3 Vallebygdens Energi ek förening 2(23) Riksdag har beslutat att införa timmätning av elförbrukningen för de kunder som så önskar. Syftet är att kunden skall kunna välja sin förbrukning under dygnets timmar och på så sätt minska sin elkostnad. Styrelsen har beslutat att om Föreningen skall hantera timvärden skall den under 2012 undersöka förutsättningarna för att gå över till effekttaxa. Regeringen har lagt förslag om att elfakturan till kund skall förenklas, vilket enligt förslaget skulle innebära att elhandelsföretaget skall sköta hela faktureringen. Vi har, tillsammans med andra elnätsföretag, arbetat aktivt för att omkullkasta ett sådant förslag. Föreningen har fortsatt med att påtala de dyra överföringsavgifter av el från regionnätet. Representanter för styrelsen har deltagit i möte på Näringsdepartementet samt haft kontakter med Konkurrensverket. Satsningen på vindkraft fortsätter och under året har inlämnats en tillståndsansökan med miljökonsekvensbeskrivning till Länsstyrelsen. Vindmätningen som pågått under ett år har slutförts. Tillståndsansökan behövde kompletteras med en fördjupad landskapsanalys och inlämnades till Länsstyrelsen i januari Vallebygdens Vind AB har fram till 31/12 använt 1355 tkr främst till vindmätning och tillståndsansökan. I kassan finns kvar 1561 tkr av de pengar som olika investerare bidragit med. Bedömningen är att mycket lite av dessa pengar behöver användas innan tillstånd från Länsstyrelsen och bygglov från kommunen är klart. Flerårsöversikt koncernen Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Soliditet (%) Balansomslutning Flerårsöversikt moderbolaget Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Soliditet (%) Balansomslutning Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst erhållet koncernbidrag skatteeffekt koncernbidrag årets förlust disponeras så att i ny räkning överföres

4 Vallebygdens Energi ek förening 3(23) s Resultaträkning Not Nettoomsättning Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader 2, Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på årets resultat Uppskjuten skatt Årets resultat

5 Vallebygdens Energi ek förening 4(23) s Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Eldistributionsanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror Pågående arbete för annans räkning Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

6 Vallebygdens Energi ek förening 5(23) s Balansräkning Not Eget kapital och skulder Eget kapital 15 Insatskapital Bundna reserver Fria reserver Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för uppskjuten skatt Långfristiga skulder 17 Checkräkningskredit Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Förskott från kunder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

7 Vallebygdens Energi ek förening 6(23) s Kassaflödesanalys Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m.m Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager och pågående arbeten Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Återbetalda insatser Upptagna lån Amortering av skuld Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början 23 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

8 Vallebygdens Energi ek förening 7(23) s Resultaträkning Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader 2, Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Årets resultat

9 Vallebygdens Energi ek förening 8(23) s Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Eldistributionsanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 11, Fordringar hos koncernföretag Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

10 Vallebygdens Energi ek förening 9(23) s Balansräkning Not Eget kapital och skulder Eget kapital 15 Bundet eget kapital Insatskapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Obeskattade reserver Långfristiga skulder 17 Checkräkningskredit Skulder till kreditinstitut Skulder till koncernföretag Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder

11 Vallebygdens Energi ek förening 10(23) s Balansräkning Not Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

12 Vallebygdens Energi ek förening 11(23) s Kassaflödesanalys Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Återbetalda insatser Förändring lån Koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början 23 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

13 Vallebygdens Energi ek förening 12(23) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Allmänna principer Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, förutom beträffande entreprenad där vägledning har hämtats från Redovisningsrådets RR 10. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderings- och omräkningsprinciper Intäkter från entreprenaduppdrag till fast pris redovisas vid slutförandet av projektet och för löpande räkning sker intäktsredovisningen i den takt arbetet utförs. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Erforderligt avdrag för inkurans har gjorts. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Koncernredovisning Redovisningsprinciper Vid upprättande av koncernredovisningen har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00. Grunden för klassificering som dotterbolag Koncernredovisningen omfattar de företag i vilket moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än hälften av rösterna för samtliga andelar, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande enligt ÅRL 1:4. Konsolideringsmetod Koncernbokslutet är upprättat enligt förvärvsmetoden. Vid förvärvsmetoden betraktas ett företags förvärv av ett dotterföretag som en transaktion varigenom moderbolaget indirekt förvärvar dotterföretagets tillgångar och övertar dess skulder.

14 Vallebygdens Energi ek förening 13(23) Noter 1 Övriga rörelseintäkter Återföring av reserverade nätavgifter Övriga intäkter Återföring av reserverade nätavgifter Övriga intäkter Arvode och kostnadsersättning Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Revisionsuppdrag Andra uppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag Revisionsuppdrag Andra uppdrag

15 Vallebygdens Energi ek förening 14(23) 3 Leasingavtal Årets leasingkostnader uppgår till kronor. Årets leasingkostnader uppgår till kronor. 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor 2 2 Män Löner, ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar till styrelse och VD Löner och andra ersättningar till övriga anställda Pensionskostnader till styrelse och VD Pensionskostnader till övriga anställda Övriga sociala kostnader Medelantalet anställda Män 1 1 Löner, ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar till styrelse och VD Löner och andra ersättningar till övriga anställda Pensionskostnader till styrelse och VD Övriga sociala kostnader

16 Vallebygdens Energi ek förening 15(23) 5 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 20 % Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2-4 % Eldistributionsanläggningar 3,33 % Mätaravläsningssystem 10 % Maskiner och inventarier 20 % Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2-4 % Eldistributionsanläggningar 3,33 % Mätaravlästningssystem 10 % Maskiner och inventarier 20 % 6 Bokslutsdispositioner Förändring avskrivning utöver plan

17 Vallebygdens Energi ek förening 16(23) 7 Goodwill Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans

18 Vallebygdens Energi ek förening 17(23) 9 Eldistributionsanläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans

19 Vallebygdens Energi ek förening 18(23) Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans Andelar i koncernföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående balans Specifikation andelar i koncernföretag Kapital- Rösträtts- Antal Bokfört Marknadsandel andel andelar värde värde Vallebygdens Energi Marknad AB 100% 100% Vallebygdens Elektriska AB 100% 100% Vallebygdens Vind AB 100% 100% Uppgifter om organisationsnummer och säte: Org.nr Säte Eget kapital Resultat Vallebygdens Energi Marknad AB Skara Vallebygdens Elektriska AB Skara Vallebygdens Vind AB Skara

20 Vallebygdens Energi ek förening 19(23) 13 Fordringar hos koncernföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Årets förändring Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående balans Checkräkningskredit Beviljad kredit Beviljad kredit Förändring av eget kapital Insatskapital Bundna Fria Årets reserver reserver resultat Belopp vid årets ingång Förändring insatskapital Vinstdisposition enligt beslut av årets årsstämma Förskjutning mellan bundna och fria reserver Årets resultat Belopp vid årets utgång

21 Vallebygdens Energi ek förening 20(23) Insatskapital Reservfond Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång Förändring insatskapital Vinstdisposition enligt beslut av årets årsstämma Koncernbidrag Skatteeffekter koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Långfristiga skulder Förfallotid senare än 5 år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut Förfallotid senare än 5 år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostnader Skuld certifikat

22 Vallebygdens Energi ek förening 21(23) Upplupna löner och semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostnader Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Avskrivningar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Förvärv av anläggningstillgångar Förändring av posten i balansräkningen Årets avskrivningar enligt plan Förvärv av anläggningstillgångar Förvärv av anläggningstillgångar Förändring av posten i balansräkningen Årets avskrivningar enligt plan Förvärv av anläggningstillgångar

23 Vallebygdens Energi ek förening 22(23) 21 Investeringar i finansiella anläggningstillgångar Förvärv av anläggningstillgångar Förändring av posten i balansräkningen Förvärv av anläggningstillgångar Upptagna lån Amortering av lån Amortering av lån Likvida medel Likvida medel Kassa och bank Likvida medel Kassa och bank Betalda räntor Under perioden betald ränta Under perioden erhållen ränta

24 Vallebygdens Energi ek förening 23(23) Axvall den 26 mars 2012 Ola Karlsson Ordförande Hans Ekdahl Stig Lagergren Ragnar Millqvist Björn Ehn Thomas Karlsson Verkställande direktör Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats den 3 april Stefan Ottarson Godkänd revisor Bert-Ove Adolfsson Revisor