ÅRSREDOVISNING SERVICE LOKALA HÅLLBARA

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2018 SERVICE LOKALA HÅLLBARA

2 KARLSHAMN ENERGI SKAPAR ENKLA, PRISVÄRDA OCH KUNDNÄRA LÖSNINGAR DÄR TONVIKTEN LIGGER PÅ HÅLLBARHET, LOKALA SAMARBETEN OCH MED STÄNDIGT FOKUS PÅ UTVECKLING OCH SERVICE. 2 ÅRSREDOVISNING 2018

3 ÅRSREDOVISNING 2018 VD HAR ORDET...04 KUNDER OCH PERSONAL...06 VÅRA AFFÄRSOMRÅDEN...07 FRAMTIDSFRÅGOR...09 MILJÖREDOVISNING...12 SIFFROR FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE...16 RESULTATRÄKNING - KONCERNEN...18 BALANSRÄKNING - KONCERNEN...19 KASSAFLÖDESANALYS - KONCERNEN...21 RESULTATRÄKNING - MODERFÖRETAGET...22 BALANSRÄKNING - MODERFÖRETAGET...23 KASSAFLÖDESANALYS - MODERFÖRETAGET...25 NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER...26 STYRELSEMEDLEMMAR...47 STATISTIK OCH NYCKELTAL...48 REVISIONSBERÄTTELSE...50 GRANSKNINGSRAPPORT...52 ÅRSREDOVISNING

4 VD HAR ORDET MED UTVECKLING I FOKUS På Karlshamn Energi arbetar vi hela tiden med ständiga förbättringar för att utveckla vårt kunderbjudande och effektivisera vår verksamhet. Att utveckla vår affär är väldigt viktigt för att även i framtiden vara ett livskraftigt företag i framkant. Under 2018 firade vi vårt 120 års jubileum och nu vill vi satsa på de kommande 100 åren. VI VÄXER MED VATTEN Från och med 1 januari 2019 får vi ett nytt affärsområde: Vatten. Detta innebär att vi kommer leverera all samhällskritisk infrastruktur som det finns något medium i. Oavsett om det är kall-, varm- eller spillvatten, ljus i fibertrådar eller elektroner i elkablar, så kommer vi att leverera detta till stora delar av Karlshamns kommun. Nu har vi samlat infrastrukturen under ett tak vilket underlättar för kunden men även för oss då vi kan samköra fler projekt. Det är många spännande utmaningar som vi står inför, för att långsiktigt fortsätta och leverera ett gott vatten och samtidigt lämna i från oss ett rent vatten tillbaka till miljön. Vi har fortsatt att göra miljöinvesteringar i vårt fjärrvärmenät för att i steg nå 100% förnyelsebar fjärrvärmeproduktion. Södra Cell har gjort en investering i en ny indunstning som möjliggör ökad leverans av restvärme med ca 15%. För att kunna ta emot mer fjärrvärme från Södra Cell har vi tagit bort flaskhalsar i vårt nät genom att komplettera med nya ledningar på totalt 2 km. I dagsläget ligger vi på 98,6% förnyelsebar produktion och vi kommer succesivt byta ut fossila bränslen i våra egna anläggningar för att uppnå målet med 100% förnyelsebar produktion år Ett nytt tillskott i vårt utbud är att vi erbjuder helhetslösningar med solceller. Kunden vänder sig till oss och gör en intresseanmälan vilket följs upp av en personlig kontakt, ett hembesök och sedan en offert för att slutligen solcellerna ska vara monterade och klara på taket. Vi är med kunden hela vägen från att solceller är ett samtalsämne vid matbordet till att kunden sitter med fakturan i handen. FIBER TILL HELA KARLSHAMN Även under 2018 har vi byggt ut fiber i snabb takt i hela kommunen. Vid halvårsskiftet 2019 har vi byggt klar infrastruktur i alla tätorter. I och med detta så har vi då byggt fiberinfrastruktur till 89% av alla hushåll i kommunen. Vi bygger även på landsbygden och till slutet av 2018 har vi byggt fiberinfrastruktur till ca 43% av landsbygden. Nu har vi en plan att resterande landsbygd skall vara utbyggd till De sista åren blir det volymmässigt färre anslutningar och de sista två åren är det enbart ca 300 fastigheter av total i hela kommunen som blir anslutna. HÅLLBART SAMHÄLLE Förändringarna i klimatet och de extrema väderförhållanden vi upplevt senaste tiden visar på vikten av att frångå fossila bränslen så fort som möjligt, för att gå över till förnyelsebara alternativ såsom el, vätgas och biogas. Under 2018 byggde vi ut laddinfrastrukturen för elbilar vilket innebär att vi nu kan erbjuda hela 38 laddplatser, varav två snabbladdare, i Karlshamn. NY ELBILSAPP Med Ladda Elbilen hittar, laddar och betalar man enkelt för Karlshamn Energi och InCharge alla anslutna laddstationer. 4 ÅRSREDOVISNING 2018

5 NY SATSNING INOM IOT SAKERNAS INTERNET Under året har vi börjat att satsa på att utveckla infrastruktur för den smarta staden. I framtiden kommer i princip alla saker av något värde vara uppkopplade. Detta kommer att ändra arbetssätt inom många områden och förhoppningsvis effektivisera verksamheter. Ett första pilotprojekt genomfördes under 2018 i form av badtemperaturbojar som gjorde att allmänheten kunde se badtemperaturen i en app. En mycket enkel funktion som gav bra genomslagskraft. Under 2019 kommer vi att genomföra flera pilotprojekt tillsammans med kunder och kommunen. För att kunna göra detta snabbare och mer effektivt samarbetar vi med övriga energibolag i Blekinge. Vad detta skall ta vägen i framtiden är otroligt spännande. FORTSATT DIGITALISERING En annan stor satsning inom det digitala är att vi har lanserat en app. Den erbjuder våra kunder tjänster såsom att teckna elavtal, lämna vattenavläsning eller skicka in en felanmälan. Appen fick väldigt många nedladdningar i samband med pilotprojektet med badtemperaturerna i somras, vilket är jättebra då vi nu på ett lättare sätt kan nå fler kunder vid t.ex. driftstörningar då vi kan avisera det med pushmeddelanden i appen. VAR SKA VI BADA IDAG? KOLLEVIK KARLSHAMN LÅNGASJÖN ASARUM ELLEHOLM MÖRRUM STERNÖ KARLSHAMN BADTEMPERATURERNA UPPDATERAS CA EN GÅNG I TIMMEN. KLICKA PÅ BILDERNA FÖR KARTA. VIKTIGT MED NÖJDA KUNDER OCH MEDARBETARE Under 2018 genomfördes en nöjd kund index-undersökning. Resultatet var mycket positivt och våra kunder har hög kundnöjdhet. Hela 92% av våra kunder är nöjda i någon omfattning vilket jag tycker är fantastiskt. Det jag tycker är extra roligt att våra kunders betyg på våra medarbetare ökade rejält. Nöjda kunder och nöjda medarbetare hör i högsta grad ihop. Därför tycker jag det är viktigt att vi satsar på våra medarbetare och skapar en positiv spiral. Med dessa ord vill jag passa på tacka kunder, samarbetspartners och personal för ett mycket framgångsrikt år! Anders Strange VD Karlshamn Energi ÅRSREDOVISNING

6 KUNDER OCH PERSONAL VÅRA KUNDER Vi arbetar hela tiden med att våra kunder skall vara nöjda. Det är därför med glädje som vi i olika kundundersökningar konstaterar att så är fallet. Vi gjorde en NKI-undersökning (Nöjd Kund Index) under 2018 vilket visade att hela 92% av våra kunder är nöjda med oss och 60% är mycket eller extremt nöjda. Det våra kunder uppskattar mest är att vi är lokala, har en bra prissättning och hög service. Vi är oerhört glada och stolta över att kundlojaliteten och förtroendet för oss har ökat och att vår personal får så bra betyg. Enligt den årliga prisjämförelsen av olika förbrukningsavgifter mellan kommuner, den s.k. Nils Holgerssonundersökningen, ligger Karlshamn Energi nu på 22:a lägsta plats i landet av totalt 266 när det gäller fjärrvärmepriser. Även för elnätet placerar sig Karlshamn Energi bland de elnätföretag som har de lägsta nätavgifterna i regionen. Bredbandsutbyggnaden har varit i fokus under året och kundantalet har vuxit kraftigt bland villaägare, flerfamiljshus och företag. Vid halvårsskiftet 2019 har vi byggt klar infrastruktur i alla tätorter och under 2019 kommer vi även bygga ut flera landsbygdsområden. Vår miljö är viktig och Karlshamn Energi har en mycket tydlig miljöprofil. Elleveranserna utgörs till 100% av Grön el, vilket innebär att det finns ursprungsgarantier för all el som säljs. PERSONALEN Karlshamn Energi har Sabona som arbetsgivarorganisation, och Sabona har kollektivavtal med bl.a. SEKO, Vision och Ledarna. Sabona ger en god service till sina medlemmar med avtalsfrågor, förhandlingar, lönestatistik, utbildning mm. Medbestämmandefrågor hanteras i en samverkansgrupp, som också är skyddskommitté. Kompetensutveckling är viktig för att utveckla vår personal. Planer finns för all personal och följs upp regelbundet. Medelålder hos personalen är 47 (48) år. Sjukfrånvaron var under året 2,17 (1,71)%. Något våra kunder värderar högt är att det är lätt att få en personlig kontakt genom vår kundservice. Skulle något vara fel går det i allmänhet enkelt att rätta till. Vår beredskapsorganisation tar hand om fel på bredband, el och fjärrvärmeverksamheterna och ser till att avbrottstiderna blir korta. Karlshamn Energi är en trogen sponsor av kultur och idrottsevenemang m.m. De flesta kunder vill gynna sin lokala leverantör. Gör Karlshamn Energi ett bra resultat går detta tillbaka till kommuninvånarna. Vi har under året fortsatt utveckla vår hemsida och kopplat ytterligare digitala tjänster till den. Det är nu möjligt att teckna bredbandsavtal med hjälp BankID. Vi har också tagit fram en ny app som lanserades i början av 2018 och fick sitt stora genombrott under sommaren då vi hade ett pilotprojekt där man kunde se badtemperaturerna på de populäraste badplatserna i Karlshamn. Vi har genomfört en förstudie för att byta ut vårt kundhanteringssystem under 2019 och just nu pågår upphandling. Ett nytt kundhanteringssystem kommer innebära ytterligare möjligheter att utveckla våra digitala tjänster t.ex. mina sidor, för att underlätta både för våra kunder och våra medarbetare. 6 ÅRSREDOVISNING 2018

7 VÅRA AFFÄRSOMRÅDEN ELNÄT Eldistributionen ökade marginellt med 1% jämfört med föregående år. Under 2018 har Karlshamn Energi endast haft ett mindre antal strömavbrott och tillgängligheten är fortsatt mycket hög. Våra anläggningar är till stora delar år gamla och förnyelse av elkablar och nätstationer har skett i stor omfattning under året. Planering finns för fortsatt förnyelse av våra anläggningar för att möta framtidens behov. Under 2018 har vi bytt ut högspänningsnätet genom Högadal och förnyat elnätet i delar av Stärnö, där luftledningar ersatts av jordkablar vilket är mycket mer driftsäkert. Vägbelysningsunderhåll är en entreprenad som görs i hela Karlshamn på uppdrag av kommunen. Vägbelysningar byts efter hand ut till mer energieffektiva armaturer. Etablering av nya laddstolpar för elbilar har under året fortsatt i enlighet med det bidrag vi fick från Klimatklivet. Vi har ett avtal med InCharge gällande betallösning. VÄRME & KYLA Tillgängligheten från Södra Cell har varit hög vilket innebär att vi har använt oss har spetsproduktion i mindre omfattning. Året har varit ovanligt varmt, 93% av normalår och totalt hamnade värmeförsäljningen volymmässigt på samma nivå som föregående år. För att bibehålla hög tillgänglighet i vårt fjärrvärmenät har investeringarna fortsatt i våra egna produktionsanläggningar för att uppgradera och modernisera. Under 2018 har vi byggt fram till området som kallas Stilleryd i väntan på exploatering som kommer ske under Under 2016 skrev vi ett 10-årigt avtal om fjärrvärmeleveranser med Södra Cell Mörrum. Detta avtal började gälla 2018 och borgar för en fortsatt satsning på utbyggnad av fjärrvärmenätet, en stabil prissättning till våra kunder och utvecklingen mot 100% förnyelsebar fjärrvärmeleverans. Huvudfokus under året har legat på att förstärka vårt befintliga nät för att tillgodose den ökade leveransen från Södra Cell. Vi har förstärkt fjärrvärmeledningen mellan Tubbaryd och McDonalds vilket innebär att vi under den sträckan har fördubblat kapaciteten. Det långsiktiga arbetet med att kommunicera med kunder har gett mycket bra resultat och under 2018 var första gången vi hamnade under 38 grader i returtemperatur. Detta medför att vi kan skicka mer effekt och energi, vilket innebär att vi har möjlighet att ansluta fler kunder. Vi har ett mål att ha 1% nya anslutningspunkter, vilket vi har hållit under Under året har 18 nya kunder anslutits. En större anläggning som har anslutits är landstingets nya ambulansgarage. Tjänsterna inom Värme omfattar Färdig Värme och serviceavtal för fjärrvärme. Färdig Värme är en tilläggstjänst till fjärrvärmeleveransen och innebär att Karlshamn Energi äger och driftar byggnadens fjärrvärmecentral. Närmare 130 större fastigheter omfattas numera av denna tjänst. Serviceavtalen är mycket populära och omfattar strax över 600 st fjärrvärmeanläggningar. BREDBAND Affärsområdet Bredband har fortsatt utvecklas i högt tempo då efterfrågan från både privatpersoner och företag är väldigt hög. Totalt har vi byggt infrastruktur till närmare villor. Under 2018 byggdes Skogsborg, Prästslätten Södra, och Svängsta Centrum ut. Under år 2019 förväntas områdena Vettekulla/Matvik, Hällaryd, Hästhagen och Stärnö att färdigställas. Karlshamn Energi erbjuder privatkunder anslutning via en Vi har förstärkt fjärrvärmeledningen mellan Tubbaryd och McDonalds vilket innebär att vi under den sträckan har fördubblat kapaciteten. ÅRSREDOVISNING

8 webbportal, Karlshamnsporten. Där kan kunden själv på ett smidigt sätt välja leverantör av bredband, telefoni, TV och andra digitala tjänster. Det är viktigt att vi får en infrastruktur som bygger på öppenhet och fri konkurrens bland operatörer då ökad konkurrens skapar större utbud av tjänster, vilket i slutändan gynnar kunden. Under 2018 påbörjade vi ett samarbete med mobiloperatören TRE där de tillsammans med övriga nationella operatörer kommer vara en av våra större kunder de närmsta åren. att kunna leverera konkurrenskraftiga priser till kund. För att lyckas måste vi därför fokusera på att vara kostnadseffektiva vad det gäller grävkostnader, återställningskostnader, fibrering och installation. ELHANDEL Genom samarbetet med Skellefteå Kraft har Karlshamn Energi tillgång till kvalificerad rådgivning och effektiva hjälpmedel för prissättning och portföljförvaltning. På elhandelsområdet är det små marginaler och det är av stor betydelse att vi strikt följer den riskpolicy som gäller. Volymmässigt och antalsmässigt hamnade vi ungefär på motsvarande siffror som föregående år. Elpriserna har blivit klart högre än föregående år. Det genomsnittliga spotpriset i elområde 4 blev 48 öre/kwh. Det var ingen direkt prisskillnad mellan de olika elområdena inom Sverige utan det var omkring 2 öre/kwh. Elcertifikaten steg kraftigt i pris, det var mer än en fördubbling av priset och kvotplikten har ökat till 29,9% från 24,7%. Antalet elhandelskunder har legat ganska stabilt. För Karlshamn Energi koncernen är det viktigt att elhandeln kan bära sin andel av gemensamma kostnader för kundtjänst, debitering etc. Försäljningsvolymen var i nivå med året innan. En av de stora satsningarna under 2018 var att etablera en stadshubb för Internet of Things, förkortas IoT, sakernas internet där vi blev en del av den starkt växande stadshubbsalliansen. Den byggs på en trådlös infrastruktur som med hjälp av en teknik som heter LoRa (LongRange) som gör det möjligt att fånga upp signaler från sensorer placerade på antingen fasta eller rörliga saker. Signalerna förmedlas sedan via det befintliga fibernätet till dess ägare där datan på ett tryggt sätt samlas upp. Tanken med detta projektet är att jobba mot att bli en smartare stad. Under året installerade vi LoRA i samtliga tätorter i kommunen, IoT kommer vara något som mycket ny teknik och nya tjänster kretsar runt de närmsta åren. Karlshamn Energi samarbetar med Affärsverken i Karlskrona som kommunikationsoperatör och med Ronneby Miljö & Teknik AB i utvecklings- och driftsfrågor. Bredbandsaffären bygger på volym och det är viktigt att ha låga kostnader för ELPRODUKTION Vindkraftverken på Gunnön och Sölve har producerat 11,8 GWh. Den kraftiga ökningen av elpriser under 2018 har varit gynnsamt ekonomiskt för våra vindkraftverk. Vi har en solcellsanläggning på våra garagetak som levererar ca 35 MWh per år. Elen används för eget behov i kontorsfastigheten samt till laddstolpar för elbilar. Karlshamn Energi ser positivt på etablering av elproduktion genom solceller. Vi har ett antal kunder, både privatpersoner och företag, som är anslutna till elnätet. Vi ser även att intresset för egenproduktion från solceller ökat under året. Karlshamn Energi köper överskottet från dessa anläggningar. Vi erbjuder också våra kunder helhetslösningar av solcellspaket. Den soliga sommaren i kombination av de höga elpriserna ökade intresset för solceller. 8 ÅRSREDOVISNING 2018

9 FRAMTIDSFRÅGOR VI SATSAR PÅ HÅLLBAR ENERGIFÖR- SÖRJNING ELNÄTSFRÅGOR Nya regler för en Nordisk slutkundsmarknad och En kontakt för kunden är frågor som berör både elnätsföretagen och elhandlarna. Det är många frågor som måste lösas rörande hur elnätet skall hanteras och faktureras av ett elhandelsföretag som i de flesta fall inte har någon lokalkännedom. Regeringen har uppdragit åt Svenska kraftnät att utveckla och driva en central informationshanteringsmodell, en tjänstehubb, på den svenska elmarknaden. Energimarknadsinspektionen (Ei) har tagit fram en rapport som ger förslag till författningsförändringar som krävs för att införa en s.k. elhandlarcentrisk marknadsmodell och ta tjänstehubben i drift. Framtidens elnät kommer att innehålla mer lokal elproduktion i form av solceller och vindkraft. Idag finns ett regelverk som innebär skattereduktion för mikroproducenter av el. Detta har gett att antalet solcellsinstallationer och batterilagring har ökat och kommer att öka framöver. Satsningen på mer förnyelsebar elproduktion är en tydlig trend i den blocköverskridande energiöverenskommelsen som beslutades år För att kunna öka andelen förnyelsebar elproduktion så behöver elnätet utvecklas mot smartare elnät. För att vara med och driva utvecklingen framåt deltar Karlshamn Energi i ett EU-projekt tillsammans med sju andra företag för att utveckla smart styrning i elnätet. Projektets syfte är att möjliggöra effektstyrning av värmepumpar m.m hos kunder för att kunna reglera efterfrågan i förhållande till produktion. Med smart och intelligent styrning kan man totalt sett föra in mer förnyelsebar energi i energisystemet och få större flexibilitet mellan överskott och underskott. En prototyp kommer att utvecklas och testas på två platser i Europa varav Karlshamn är en. Från och med 2016 började en ny regleringsperiod för elnätsverksamheten. Regleringen görs av Energimarknadsinspektionen och styr vilken maximal intäktsram elnätsföretaget får ta ut i form av avgifter från kunder. Det är olyckligt att myndigheterna ändrar beräknings-metod varje ny period. Det vore bra med en mer långsiktighet i och med att det berör verksamheter som i sig är mycket långsiktiga och behöver stabila spelregler. I nuvarande regleringen baseras intäktsramen bland annat på vilken ålder som elnätets anläggningar har. Energimarknadsinspektionen har nu gjort förändringar som kommer att gälla för reglerperiod år Förändringarna syftar till att minska intäktsramarna för elnätsföretagen. Karlshamn Energis satsning på laddinfrastruktur fortsätter. I dagsläget är de vanligaste laddstolparna på ca kw. I framtiden pratar man om laddstolpar på upp till 350 kw för att kunna ladda en bil i ca 10 minuter för att uppnå en körsträcka på ca 40 mil. Denna typ av laddstolpar är så pass kraftfulla att man måste utveckla kapaciteten i lokala elnätet och välja placeringar utifrån kapacitet i nätstationer och ledningar. Även en ökad etablering av laddstolpar hos privatpersoner och företag kan påverka vårt elnät. ÅRSREDOVISNING

10 VÄRME & KYLAMARKNADEN Digitaliseringen skapar förutsättning att vidareutveckla leveransen av fjärrvärme till våra kunder. Efterfrågan att kunna styra och övervaka energianvändningen ökar och vi undersöker nya tjänster för detta. Det blir allt mer fokus på energieffektivisering hos kunderna vilket är en utmaning för branschen. Vi ser en fortsatt utbyggnad av fjärrvärmenätet i samband med byggande av nya bostadsområden t ex fortsättning på Flygfältet i Asarum och Stationsområdet i Karlshamn. I Stillerydsområdet har vi påbörjat arbetet inför en expansion med industrifastigheter. På Östra Piren ser vi i närtid en ökning av både fjärrvärme och fjärrkyla i och med byggnation av Östra Piren etapp 5. BREDBANDSFRÅGOR I de nationella målen för bredbandsutbyggnad anges att 95% av alla fastigheter skall ha bredband med 100 Mb/s senast Trådlöst bredband kommer inte med dagens teknik att klara dessa krav och därför behövs fiber i stor omfattning. I slutet av 2016 beslutade regeringen om en ny bredbandsstrategi som bygger på att hela Sverige skall ha en bra uppkoppling och att 98% skall ha tillgång till minst 1000 Mbit år Vi bygger redan vårt fibernät efter denna standard för att kunna leverera 1000 Mbit till våra kunder. För att nå målet har Karlshamns kommun tagit beslutet att man vill bidra till att i stort sett alla hushåll i kommunen skall ha möjlighet att koppla upp sig på snabbt bredband och att Karlshamn Energi skall stå för utbyggnaden. Infrastruktur i tätbebyggda område i Karlshamns kommun byggdes ut 2018 och i och med detta och utbyggnaden på landsbygden kommer vi att uppnå att ca 95% av alla hushåll i kommunen har möjlighet att koppla upp sig på snabbt bredband via fiber redan år Vi har en plan för utbyggnad på landsbygden där vi siktar på att ha 100% anslutna till år De landsortsområden som ska byggas ut 2019 är Vekerum/Gustavstorp, Grimsmåla, Märserum, Mörrum Norra och Ringamåla N.V. Under 2020 planerar vi bygga ut områdena Långehall och Åkeholm/Älmta och under 2021 är utbyggnad för områdena Svarte Mose, Hovmansbygd och Bökemåla planerat. Karlshamn Energi har verkligen tagit en aktiv roll i bredbandsutbyggnad på landsbygden. Vi jobbar ständigt med nya IoT-lösningar tillsammans med IoTBlekinge. Där ingår vi tillsammans med Affärsverken, Olofströms Kraft och Ronneby Miljöteknik. Vi har införskaffat oss en lägenhet i rent testsyfte, denna ska vi fylla med ny teknik tillsammans med IoTBlekinge men även Omsorg och Samhällsbyggnad på Karlshamns Kommun. Ett flertal IoT leverantörer kommer installera utrustning i denna lokalen under 2019 ELHANDEL OCH ELPRODUKTION Utbyggnaden av förnybar produktion har fortsatt och ser ut att forsätta. Detta har lett till att prispressen på elcertifikat framåt i tiden är markant. Det är troligt att även volatiliteten i elpriset kommer öka än mer i takt med den väderberoende produktionen byggs ut. En stor utmaning framöver kommer vara hur vi klarar effektfrågan. Trenden med att villaägare installerar egen produktion främst solceller tror vi tar fart än mer. VATTEN Under 2019 kommer vi säkerställa dricksvattenförsörjningen genom att lämna in en ny ansökan om en ny vattendom. Det kommer att tillkomma en ny reglering av Mien som ska säkerställa tillgången på dricksvatten utifrån ett förändrat klimat. Vi har ca vattenmätare i dagsläget och de kommer under en flerårsperiod bytas ut till digitala mätare för att följa med i utvecklingen. Vi har ett gammalt ledningsnät som kräver att förnyelsetakten ökar, där kommer vi göra stora insatser. I Granefors gör vi en avloppsutbyggnad som vi samförlägger med vår fiberutbyggnad. Något annat som prioriteras är förebyggande underhåll, vi har en gammal VA-anläggning som kräver en del akuta åtgärder så som att förnya yttre stationer, t.ex. pumpstationer, detta för att förbättra prestanda och innebär även en förbättring utifrån arbetsmiljö- och säkerhetsaspekter. Vi kommer genomföra många nödvändiga åtgärder på befintliga vattenverk, t.ex. att byta ut våra UV-ljus till nya, och i och med det kommer vi kunna öka vattenproduktionen. Vi kommer lägga ner Mörrums avloppsreningsverk och 10 ÅRSREDOVISNING 2018

11 istället leda om vattnet till Stärnö reningsverk via en 7 km avloppsledning. Genom denna överföringsledning säkerställer vi miljövärden i Mörrumsån då alla utsläpp kommer ske via Stärnö ut i Östersjön. Mörrums reningsverk kommer fungera som en stor pumpstation istället. Under 2019 kommer vi att lämna in en ansökan om en reservvattentäkt från Mörrumsån då vi inte har har något reservvatten till vår huvudvattenintäkt. energianläggning och inte enbart en reningsanläggning. Kommunikationen kommer bli en allt viktigare del då vi måste öka vattenmedvetenheten, både genom en dialog med allmänheten och med företag i regionen. Ett sätt att öka medvetenheten är att göra en ny spara vatten-kampanj under kommande år, eventuellt tillsammans med andra energiföretag som tillhandahåller vattenförsörjning i de angränsande kommunerna. En annan stor förändring är att VMAB kommer rena sitt LAK-vatten själva, något som vi gör idag, men ett avloppsreningsverk har ingen teknik för att rena LAK-vatten. LAK-vatten är vatten som sipprar genom deponin. På Stärnö reningsverk kommer vi göra en energikartläggning för att se om vi kan använda eventuell värme i vatten eller biogas. Vi ska jobba för att se över reningsverket som en VATTENTJÄNSTER SOM TAR HÄNSYN TILL DIG OCH VÅR MILJÖ ÅRSREDOVISNING

12 MILJÖREDOVISNING LEDNINGSSYSTEM Karlshamn Energi har ett gemensamt ledningssystem för miljö, kvalitet och arbetsmiljö. Ledningssystemen är certifierade enligt standarderna ISO 14001, ISO 9001 och ISO Kraven enligt dessa standarder stödjer arbetet med ständiga förbättringar. Alla styrande och redovisande dokument lagras digitalt och dokumenthanteringssystemet är ett viktigt hjälpmedel för att kunna arbeta effektivt med ledningssystemet. Ledningens genomgång görs en gång per år. Då gör ledningen en systematisk genomgång av olika krav som ställs på ledningssystemet utifrån standardernas krav och företagets miljö-, kvalitet- och arbetsmiljöpolicy. Vid denna genomgång fastställs också nya mål för kvalitet-, miljö- och arbetsmiljö. Intern revision genomförs fyra gånger per år. Då granskas företagets processer och rutiner av en grupp på tre personer. Internrevisionen har en självständig ställning och utgör en viktig funktion för att förbättra och ifrågasätta rutiner och efterlevnaden av dessa. Under det gångna året har Internrevisionen producerat 27 ärenden. Uppföljningsrevision från det externa revisionsföretaget AAA Certification AB görs en gång per år. Under 2018 blev vi godkända för certifiering av arbetsmiljö. Karlshamn Energi har efter ansökan tilldelats gratis utsläppsrätter motsvarande en viss procentandel av vad som historiskt behövts. Om behov finns så köps resterande del in från marknadsaktörer. Andelen utsläppsrätter som erhålls kostnadsfritt minskar år från år. ELCERTIFIKAT Det svenska elcertifikatsystemet har inneburit en kraftig stimulans till ökad elproduktion med biobränslebaserad kraftvärme, vindkraft och småskalig vattenkraft. Systemet har från och med 2012 utökats till att vara en gemensam svensk/norsk elcertifikatmarknad. Kvotplikten, dvs den andel av elanvändningen som skall motsvaras av elcertifikat, var 29,9% under Systemet är konstruerat för att stimulera utbyggnad av förnybar elproduktion fram till Eftersom elcertifikaten tilldelas för en period av 15 år kommer systemet att avvecklas efter 2045, såvida man inte politiskt beslutar om en fortsättning. Elcertifikaten medför en stimulans för förnyelsebar elproduktion. Priserna har under 2018 legat i genomsnitt på ca 16 öre/kwh. MILJÖVÄRDERING AV FJÄRRVÄRME OCH EL Svensk Fjärrvärme ger ut sammanställningar av miljövärden för jämförelse med andra fjärrvärmeföretag och Karlshamn Energi placerar sig därvid bland de bättre. Karlshamn Energi säljer endast grön el och det finns ursprungsgarantier som innebär att el som säljs har producerats med förnybar elproduktion. UTSLÄPPSRÄTTER Utsläppsrätterna sätter ett tak för hur mycket koldioxid som får släppas ut från den handlande sektorn. Priserna på utsläppsrätter har varit stigande under Priset har legat på ca 150 kr/ton. ELENERGI OCH URSPRUNGSGARANTIER Karlshamn Energi Elförsäljning köper elenergi från Skellefteå Kraft. En mindre del utgörs av egenproducerad vindkraft och el från solceller samt lokalt producerad vattenkraft. Skellefteå Kraft är också balansansvarig. All elleverans är ursprungsmärkt och utgörs av s.k. Grön el. VÄRME Fjärrvärmeleveranser från Karlshamn Energi kan fås miljömärkt med Svenska Naturskyddsföreningens Bra Miljöval. Samarbetet med Södra Cell Mörrum och AAK om leveranser av biobaserad fjärrvärme fortsätter. Under Södra Cells underhållsstopp och vid kyla behöver vi spetsa med AAK eller egna anläggningar. För att minska värmeproduktion från reservanläggningar utvecklar vi ständigt styrningen av fjärrvärmenätet. Smart styrning från NODA är installerade i ca 90 fastigheter som kan styra bort spetsproduktion under kortare tider. Därmed kan vi ytterligare minska produktionen från egna anläggningar med fossilt bränsle. Vi fortsätter att ta stora steg mot en helt förnyelsebar fjärrvärmeproduktion genom att ersätta oljeledad 12 ÅRSREDOVISNING 2018

13 Karlshamn Energi säljer endast "grön el" och det finns ursprungsgarantier som innebär att all el som säljs har producerats med förnybar elproduktion. spetsproduktion med biooljeldad, näst på tur är Mörrums panncentral. År 2020 har styrelsen satt ett mål att vi skall ha över 99% förnyelsebar fjärrvärmeproduktion, det långsiktiga målet är att vara helt fossilfria. För 2018 nådde vi över 98%. Ett kvalitetsmål som satts upp i ledningssystemet är att minska fjärrvärmeförlusterna långsiktigt. Under 2018 var dessa förluster 12,4%. (jmf ,4%). MILJÖPÅVERKAN Denna rapport är endast övergripande. En mer ingående redovisning görs i den övervakningsrapport som årligen tas fram inom ramen för miljöledningssystemet. UTSLÄPP TILL LUFT Utsläppen till luft beror huvudsakligen på förbränning av eldningsolja och gasol för spets och reservproduktion som stått för 1,4% (jmf ,8 %) av värmeproduktionen. Under 2018 har koldioxidutsläppen från verksamheten legat på 4,8 g/kwh, vilket är en väsentlig minskning jämfört med föregående år. Värmeleveranserna från AAK står för 4,3% (jmf ,9%) av värmeproduktionen. Utsläppen av kväveoxider, svaveldioxid och stoft har legat kvar på ungefär samma nivå som tidigare år. GWh 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0, Södra Cell Producerad värmeenergi AAK Olja och gasol Bioolja Övrigt UTSLÄPP TILL MARK OCH VATTEN Sanitärt avloppsvatten och processavloppsvatten från renspolning av pannor går till kommunens reningsverk. Utöver visst läckage av fjärrvärmevatten förekommer vid normal drift inte några utsläpp till mark eller vatten, och under 2018 har det inte förkommit några utsläpp av oljor eller kemikalier. Vid arbeten på fjärrvärmesystemet sker avtappning av varmt fjärrvärmevatten som via dagvattenledningar släpps direkt till recipienten. I fjärrvärmesystemet förekommer också ett visst läckage av fjärrvärmevatten från packboxar för pumpar och ventiler samt vid skador och korrosionsangrepp på ledningar. Påfyllning av fjärrvärmevatten, inklusive påfyllning för nya ledningar, har under året legat på nivån ca m3, vilket är en minskning från föregående år. Fjärrvärmevattnet innehåller ytterst små mängder av kemikalier och anses ofarligt att släppa ut i naturen. Karlshamn Energi driver ett antal närvärmeanläggningar. I Mörrum finns en pelletseldad anläggning vid Forsbacka. I Hällaryd finns ett närvärmenät som försörjs från en pelletseldad panna vid Hällaryds skola. Fastbränsleanläggningar kräver mer tillsyn och underhåll än oljeeldade anläggningar men endast små mängder olja har behövt tillgripas som reservbränsle. Kylanläggningen på Östra Piren använder havsvatten som kylning och varmare vatten återförs till havet. Kylanläggningen har fungerat bra men kräver en del tillsyn och åtgärder för att förhindra försmutsning och påväxt. Gamla elkablar innehåller olja och har en blymantel. Detta kan på sikt orsaka miljöproblem. Rutiner finns därför för ändförslutning av kablarna så att olja förhindras att läcka ut i marken och att vi dokumenterar var urdrifttagna kablar finns. Nya kablar förläggs normalt inte på samma ställe där de gamla kablarna ligger. Vår policy är att där det är möjligt grävs gamla kablar upp. ÅRSREDOVISNING

14 AVFALL I avfallsstationen källsorteras avfallet så långt möjligt. Det avfall som inte materialåtervinns går via Västblekinge Miljö AB huvudsakligen till energiåtervinning, totalt 27,9 ton (jmf 14,3 ton år 2017). Farligt avfall består av 6,6 ton varav transformatorer utgör 4 ton. Ljudnivån från vindkraftverken på Gunnön och Sölve är uppmätta och bedöms enligt beräkningar ligga under 40 db om man tar hänsyn till bakgrundsbuller och avstånd. Buller förekommer också vid anläggningsarbeten. Dessa utförs normalt under dagtid och några klagomål på buller har inte förekommit. Buller är i första hand en arbetsmiljöfråga Avfall till energiåtervinning och deponi i ton Deponi aska Avfall till energiåtervinning Huvuddelen av det avfall som skickas till deponi (0,1 ton) består av gips, betong, glas m.m Schaktmassor lagras utanför lagergården vid Karlshamn Energi. Tillstånd för mellanlagring finns. Massupplaget vid Karlshamn Energi är avskärmat med fack. På tomten i Stilleryd förvaras mindre mängd återvunna massor. BULLER Buller kan uppstå när vi kör våra panncentraler. I och med att alla våra anläggningar endast används i reserv så är detta ett begränsat problem. När Södra Cell Mörrum har revision kan det förekomma några veckors drift på några av anläggningarna. Visst buller uppstår vid lossning av pellets, men det görs på ett sätt som är accepterat av de närboende. MILJÖPROJEKT Miljöprojekt är sådana projekt som resulterar i minskad miljöbelastning, effektivare användning av energin eller ökning av andel förnybar energi. Karlshamn Energi är starkt engagerad i alla dessa typer av projekt. Utbyggnad av fjärrvärme leder till minskad miljöbelastning, framförallt minskning av CO2-utsläppen. Fjärrvärmeutbyggnader har under året gjorts till 18 fastigheter. Energieffektivisering omfattar både stora och små projekt. Systemeffektivisering av det egna fjärrvärmenätet är högt prioriterat. Ett mål med systemeffektivisering är att utveckla fjärrvärmesystemet till att arbeta med lägre temperatur, såväl i framledning som i returledning. Målet är att inom de närmsta åren arbeta för att närma oss 95 /40 C. För att nå 40 C i returledningen krävs åtgärder i kundanläggningar och här har Karlshamn Energi valt att göra det tillsammans med fastighetsägarna. När det gäller reduktion av framledningstemperaturen handlar det mer om att göra förändringar i fjärrvärmenätet genom att bygga bort flaskhalsar och förbättra pumpningen. Genom att sänka temperaturen, både i fram och returledning, uppstår också stora vinster i producentledet genom att mer restvärme kan användas. Karlshamn Energi hade under 2018 ca 8% av elförsäljningen baserad på egenproducerad el, huvudsakligen från vindkraft. Solcellsanläggningen producerade ca 42 MWh (33 MWh fg. år) under Elen från solcellerna används i första hand till elförbrukning i Karlshamn Energis kontorslokaler och laddstolpar. Under 2018 byggde vi ut flera laddplatser för elbilar framförallt i Karlshamns centrum Idag finns det 38 laddplatser. Utbyggnaden delfinansierades av Klimatklivet. Utbyggnaden fortsätter även under Karlshamn Energi kommer succesivt att byta äldre bilar mot biogas- och elbilar för minskad miljöbelastning. 14 ÅRSREDOVISNING 2018

15 Styrelsen och verkställande direktören för Karlshamn Energi AB, org nr får härmed avge Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 1 januari 31 december 2018 bolagets 36:e verksamhetsår. ÅRSREDOVISNING

16 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ÄGARFÖRHÅLLANDEN Karlshamn Energi AB, organisationsnummer , bildar tillsammans med det helägda dotterbolaget Karlshamn Energi Elförsäljning AB, organisationsnummer , en koncern för vilken denna årsredovisning upprättas. Karlshamn Energi AB ägs till 100% av moderbolaget Stadsvapnet i Karlshamn AB, organisationsnummer , som i sin tur ägs av Karlshamns kommun. Under hösten 2018 bildades det nya dotterbolaget Karlshamn Energi Vatten AB, organisationsnummer Verksamhet i bolaget blir från och med 1 januari 2019 då huvudmannaskapet för VA går över från Karlshamns kommun. VERKSAMHET Verksamheten i Karlshamn Energi AB omfattar affärsområdena elnät, värme, bredband och tjänster, medan elproduktion och elhandel bedrivs i dotterbolaget Karlshamn Energi Elförsäljning AB. Ägardirektiven reglerar för bolaget viktiga frågor, bl a ägarens krav på avkastning och soliditet. Företagets vision är att vara det starkaste varumärket och det naturliga valet när hushåll och företag i regionen väljer energi och bredbandslösningar. Affärsidén är att skapa enkla, prisvärda och kundnära lösningar med stark fokus på hållbarhet, lokala samarbeten och med ständig fokus på utveckling och service. All personal är anställd i Karlshamn Energi AB, och dotterbolagen tillförsäkras genom avtal kompetens och resurser för att driva sin verksamhet. Koncernens produkter och tjänster marknadsförs med det gemensamma varumärket Karlshamn Energi. Riskbedömningar görs på ett systematiskt sätt. Riskerna indelas i fem kategorier: personalrisker, verksamhetsrisker, miljörisker, IT-säkerhet och affärsrisker. Störst ekonomisk risk bedöms uteblivna leveranser från Södra Cell Mörrum utgöra. Åtgärder vidtas mot de risker som bedöms vara onödigt höga. Medelantalet anställda har varit 44 st varav 13 st kvinnor. Sjukfrånvaron har varit 2,1%. Tillgängligheten i elnätet har varit god, förutom några få mindre avbrott. Elnätsförsäljningen uppgick till 106 GWh. Elnätspriserna höjdes med i genomsnitt 9% för att främst kompensera för kostnadsökningar för överliggande nät. Totala investeringar i elnätsverksamheten var 8,9 mnkr. Värmeförsäljningen var 168 GWh. Under vissa tider, främst under Södra Cells underhållsstopp, har spets- och reservproduktion från AAK och i egna anläggningar behövt användas. AAKs leverans baseras på biobränslen. Södra Cell Mörrum har levererat 177 GWh, vilket utgör 93% av värmeproduktionen. För spets- och reservproduktion har AAK stått för 8 GWh och egna bioeldade anläggningar för 3 GWh (bioolja) respektive fossileldade anläggningar för 3 GWh (olja, gasol). Produktionen med pellets uppgår till 1,4 GWh. Totalt innebär detta 98,4% förnyelsebar fjärrvärmeproduktion. Pris var oförändrat från föregående år. Investeringar i värmeverksamheten var totalt 17 mnkr. Affärsområdet Bredband har utvecklats vidare i en fortsatt snabb takt. Det är fortsatt stor efterfrågan både från företags- och privatkunder. Totalt har vi byggt infrastruktur till ca villor. Under år 2018 anslöts Skogsborg, Hästhagen, Prästslätten Södra och Svängsta Centrum. Under år 2019 kommer områdena Vettekulla/Matvik, Hällaryd och Stärnö att färdigställas. Karlshamn Energi har också tagit en aktiv roll i bredbandsutbyggnaden på landsbygden där vi även kommer bygga ut Vekerum/Gustavstorp, Grimsmåla, Märserum, Mörrum Norra och Ringamåla NV under Dessa områden omfattar ca fastigheter, fördelat både på permanentboende och fritidsboende. Investeringar i bredbandsverksamheten var totalt 49,5 mnkr. Liksom tidigare har Karlshamn Energi skött debitering av VA åt Karlshamns kommun. Underhåll och nyanläggning av vägbelysningar har gjorts på entreprenad i hela Karlshamns kommun. Elförsäljningen låg på 127 GWh. Antalet elkunder har varit på samma nivå jämfört med tidigare år. El och elcertifikat köps in enligt en fastställd riskpolicy, vilket säkerställer att elhandeln bedrivs med begränsade risker. Fysisk och finansiell elhandel går genom Skellefteå Kraft. El som säljs är miljömärkt och omfattas av ursprungsgarantier. Vindkraftverken på Gunnön och i Sölve har producerat 11,8 GWh. Elpriserna steg kraftigt under året och terminspriserna framåt visar fortsatt högre elpris än tidigare år. Från och med den 25:e maj trädde den nya dataskyddsförordningen GDPR i kraft och vi har anpassat vårt sätt att arbeta inom hela organisationen för att säkerställa att personuppgifter behandlas på ett korrekt sätt. MILJÖPÅVERKAN Moderbolaget bedriver tillståndspliktig verksamhet vid en anläggning bestående av en 25 MW biooljeeldad panna i Stilleryd för spets- och reservproduktion av fjärrvärme. Under 2018 har ytterligare en biooljepanna projekterats för utförande 16 ÅRSREDOVISNING 2018

17 2019. I och med det fortsätter vår resa mot en helt förnyelsebar fjärrvärmeproduktion. I fjärrvärmenätet finns därutöver fem oljeeldade panncentraler samt en gasoleldad panna mindre än 10 MW. Dessa används endast för topp- och reservproduktion av fjärrvärme. I Hällaryd finns en anmälningspliktig panncentral för värmeproduktion med pellets och olja. På Östra Piren finns en kylanläggning som har vattendom för att använda havsvatten för frikyla. I dotterbolaget finns en grupp med 3 st vindkraftverk på totalt 2 MW på Gunnön och i Sölve finns 2 st vindkraftverk på vardera 2 MW. Anläggningarna är anmälningspliktiga och tillsynen sköts av Miljöförbundet Blekinge Väst. Några onormala störningar från anläggningarna har inte förekommit. Energi är även certifierade enligt kvalitetsledningsstandarden ISO 9001:2015 och under 2018 har vi även blivit certifierade enligt Arbetsmiljöstandarden ISO 45001:2018. RESULTAT OCH PROGNOS Moderbolagets resultat efter finansiella poster är 16,9 mnkr, och dotterbolagets resultat är 1,4 mnkr. Koncernens resultat är 18,3 mnkr. Koncernbidrag lämnas till Stadsvapnet i Karlshamn AB med 2,6 mnkr. Avkastning på totalt kapital blir 4,0% och soliditeten förstärks till 31,2%. För 2019 är koncernens budgeterade resultat 23,5 mnkr. Budgeterade investeringar är 136 mnkr. Karlshamn Energi har tillstånd för utsläpp av koldioxid och ingår i systemet för handel med utsläppsrätter. Karlshamn Energi har tillstånd för utsläpp av koldioxid och kommer att tilldelas gratis utsläppsrätter för perioden fram till 2020 enligt tilldelningsbeslut. Miljöledningssystemet är certifierat enligt ISO 14001:2015. Företagets processer och rutiner hanteras i ett gemensamt ledningssystem för kvalitet, miljö och arbetsmiljö. Karlshamn VINSTDISPOSITION Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående förlustmedel -738 tkr disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning -738 tkr Summa -738 tkr Av koncernens fria egna kapital görs ingen avsättning till bundna reserver. EGET KAPITAL Aktiekapital Reserver Balanserat resultat inkl. årets resultat Koncernen Enl. fastställd balansräkning Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital Årets resultat enl. fastställd resultaträkning Eget kapital Bundet eget Andra Balanserat resultat kapital fonder inkl. årets resultat Moderföretaget Enl. fastställd balansräkning Årets resultat enl. fastställd resultaträkning 1 Eget kapital VIKTIGA NYCKELTAL FÖR KONCERNEN: Nettoomsättning exkl. punktskatter, mnkr Resultat efter finansiella poster, mnkr 18,3 16,3 10,4-2,4 Balansomslutning, mnkr Soliditet, % Avkastning på totalt kapital 4,0 4,0 3,5 0,7 Soliditet = Eget kapital + 78 % av obeskattade reserver i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital = Rörelseresultat + övriga ränteintäkter och liknande resultatposter i förhållande till balansomslutningen. ÅRSREDOVISNING

18 RESULTATRÄKNING KONCERNEN BELOPP I TKR NOT Nettoomsättning Punktskatter Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter RÖRELSENS KOSTNADER Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster BOKSLUTSDISPOSITIONER Koncernbidrag, lämnade Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT ÅRSREDOVISNING 2018

19 BALANSRÄKNING KONCERNEN BELOPP I TKR NOT TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager m m Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuell skattefordran Immateriella omsättningstillgångar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR ÅRSREDOVISNING

20 BALANSRÄKNING KONCERNEN BELOPP I TKR NOT EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Årets resultat Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare Summa eget kapital AVSÄTTNINGAR Uppskjuten skatteskuld Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER ÅRSREDOVISNING 2018

21 KASSAFLÖDESANALYS KONCERNEN BELOPP I TKR NOT DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Betald inkomstskatt -20 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Upptagna lån Amortering av lån Koncernbidrag erhållet/lämnat Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början 2 Likvida medel vid årets slut ÅRSREDOVISNING

22 RESULTATRÄKNING MODERFÖRETAGET BELOPP I TKR NOT Nettoomsättning Punktskatter Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter RÖRELSENS KOSTNADER Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Koncernbidrag, lämnade Bokslutsdispositioner, övriga Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT ÅRSREDOVISNING 2018

23 BALANSRÄKNING MODERFÖRETAGET BELOPP I TKR NOT TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager m m Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuell skattefordran Immateriella omsättningstillgångar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR ÅRSREDOVISNING

24 BALANSRÄKNING MODERFÖRETAGET BELOPP I TKR NOT EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL 25 Bundet eget kapital Aktiekapital (1200 aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat OBESKATTADE RESERVER Ackumulerade överavskrivningar LÅNGFRISTIGA SKULDER Övriga skulder till kreditinstitut KORTFRISTIGA SKULDER Checkräkningskredit Förskott från kunder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER ÅRSREDOVISNING 2018

25 KASSAFLÖDESANALYS MODERFÖRETAGET BELOPP I TKR DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Betald inkomstskatt -38 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella tillgångar -50 Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Amortering av lån Upptagna lån Koncernbidrag erhållet/lämnat Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början 2 2 Likvida medel vid årets slut ÅRSREDOVISNING

26 NOTER Belopp i tkr om inget annat anges NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Moderföretaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen utom i de fall som anges nedan under avsnittet Redovisningsprinciper i moderföretaget. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Elcertifikat och utsläppsrätter Bolaget redovisar tilldelade och förvärvade elcertifikat och utsläppsrätter som immateriella tillgångar. Värdering av tilldelning har gjorts till vid tilldelningen aktuellt marknadspris och förvärvade elcertifikat har värderats till avtalat pris. Innehavet av dessa tillgångar betraktas som kortfristig och har härmed klassificerats som en omsättningstillgång. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Förvärvade immateriella tillgångar Immateriella anläggningstillgångar Nyttjandeperiod 5 10 år Tillgångar, som skrivs av på 10 år avser inköpt koncessionsområde för elnätsverksamheten och investeringar hos samarbetspartner, där vi inte äger anläggningarna, men har avtal, som garanterar verksamheten under minst 10 år. MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Anläggningstillgångar där väsentliga skillnader finns mellan tillgångens olika komponenter har uppdelning gjorts. I anskaffningsvärdet ingår, förutom inköpspriset, även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens och komponentens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Hänsyn har tagits till beräknat restvärde, fastställt vid anskaffningstillfället i då rådande prisnivå. Anläggningstillgångar med komponentuppdelning: Stomme och Grund Stomkomplettering/Innervägg Värme/Sanitet/Kyla El/Tele/Data/Övrigt Fasad, Fönster och Yttertak Markanläggning Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Nyttjandeperiod 100 år 50 år 40 år 40 år 50 år 20 år år 5-20 år 26 ÅRSREDOVISNING 2018

27 LEASING Alla leasingavtal har klassificerats som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Finansiella leasingavtal Inga avtal klassificeras som finansiella eftersom de motsvarar förhållandevis små värden. Operationella leasingavtal Leasingavgifterna enligt operationella leasingavtal, inklusive förhöjd förstagångshyra men exklusive utgifter för tjänster som försäkring och underhåll, redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden Leasingavgifterna enligt operationella leasingavtal, inklusive första förhöjd hyra men exklusive utgifter för tjänster som försäkring och underhåll, redovisas som intäkt linjärt över leasingperioden. VARULAGER Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkuransrisk beaktats. Anskaffningsvärdet beräknas enligt först in- först ut-principen. I anskaffningsvärdet ingår förutom utgifter för inköp även utgifter för att bringa varorna till deras aktuella plats och skick. FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet med kapitel 11. Finansiella instrument är värderade utifrån anskaffningsvärdet i BFNAR 2012:1. Värdering av finansiella tillgångar Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA Ersättningar till anställda efter avslutad anställning Klassificering Planer för ersättningar efter avslutad anställning klassificeras som antingen avgiftsbestämda eller förmånsbestämda. Vid avgiftsbestämda planer betalas fastställda avgifter till ett annat företag, normalt ett försäkringsföretag, och har inte längre någon förpliktelse till den anställde när avgiften är betald. Storleken på den anställdes ersättningar efter avslutad anställning är beroende av de avgifter som har betalats och den kapitalavkastning som avgifterna ger. Avgiftsbestämda planer Avgifterna för avgiftsbestämda planer redovisas som kostnad. Obetalda avgifter redovisas som skuld. Endast avgiftsbestämda planer finns. SKATT Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som ÅRSREDOVISNING

28 härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats. I koncernbalansräkningen delas obeskattade reserver upp på uppskjuten skatt och eget kapital. INTÄKTER Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till det verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas, med avdrag för rabatter. Försäljning av varor Vid försäljning av varor redovisas en intäkt när följande kriterier är uppfyllda: De ekonomiska fördelarna som är förknippade med transaktionen sannolikt kommer att tillfalla företaget, Inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, Företaget har överfört de väsenliga riskerna och fördelarna som är förknippade med varornas ägande till köparen, Företaget har inte längre ett sådant engagemang i den löpande förvaltningen som vanligtvis förknippas med ägande och utövar inte heller någon reell kontroll över de sålda varorna, samt De utgifter som har uppkommit eller förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Intäktsredovisning för elleveranser Elnätskunder och elhandelskunder inom elnätsområdet faktureras med månadsvisa mätavläsningar som grund. Utgångspunkten för intäktsredovisningen är för elnätsverksamheten den energimängd som mätts hos kunderna. För elhandelsverksamheten fås såld energimängd fram enligt regelverket för avräkningar mellan elhandelsföretagen. Tjänsteuppdrag och entreprenadavtal löpande räkning Inkomst från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbete utförs och material levereras eller förbrukas. Tjänsteuppdrag och entreprenadavtal fast pris Uppdragsinkomster och uppdragsutgifter för uppdrag till fast pris redovisas som intäkt och kostnad med utgångspunkt från färdigställandegraden på balansdagen. KONCERNREDOVISNING Dotterföretag Dotterföretag är företag i vilka moderföretaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av röstetalet eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. Bestämmande inflytande innebär en rätt att utforma ett företags finansiella och operativa strategier i syfte att erhålla ekonomiska fördelar. Redovisningen av rörelseförvärv bygger på enhetssynen. Det innebär att förvärvsanalysen upprättas per den tidpunkt då förvärvaren får bestämmande inflytande. Från och med denna tidpunkt ses förvärvaren och den förvärvade enheten som en redovisningsenhet. Tillämpningen av enhetssynen innebär vidare att alla tillgångar (inklusive goodwill) och skulder samt intäkter och kostnader medräknas i sin helhet även för delägda dotterföretag. Anskaffningsvärdet för dotterföretag beräknas till summan av verkligt värde vid förvärvstidpunkten för erlagda tillgångar med tillägg av uppkomna och övertagna skulder samt emitterade eget kapitalinstrument, utgifter som är direkt hänförliga till rörelseförvärvet samt eventuell tilläggsköpeskilling. I förvärvsanalysen fastställs det verkliga värdet, med några undantag, vid förvärvstidpunkten av förvärvade identifierbara tillgångar och övertagna skulder samt minoritetsintresse. Minoritetsintresse värderas till verkligt värde vid förvärvstidpunkten. Från och med förvärvstidpunkten inkluderas i koncernredovisningen det förvärvade företagets intäkter och kostnader, identifierbara tillgångar och skulder liksom eventuell uppkommen goodwill eller negativ goodwill. 28 ÅRSREDOVISNING 2018

29 REDOVISNINGSPRINCIPER I MODERFÖRETAGET Redovisningsprinciperna i moderföretaget överensstämmer med de ovan angivna redovisningsprinciperna i koncernredovisningen. Koncernbidrag Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt. NOT 2 NETTOOMSÄTTNING PER RÖRELSEGREN KONCERNEN Nettoomsättning per rörelsegren Elnät Elhandel och elproduktion Värme och kyla Bredband Tjänster och övrigt MODERFÖRETAGET Nettoomsättning per rörelsegren Elnät Värme och kyla Bredband Tjänster och övrigt I nettoomsättningen för elhandel ingår punktskatter (energiskatt) med tkr (fg å tkr). ÅRSREDOVISNING

30 NOT 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Utsläppsrätter har tilldelats vår fjärrvärmeproduktion med 655 st (fg å 769 st) till ett värde av 157 (fg å 50) kr/st. Elcertifikat tilldelas normalt vindkraftverken i Sölve i vårt dotterbolag Karlshamn Energi Elförsäljning AB, st. NOT 4 ANSTÄLLDA, PERSONALKOSTNADER OCH ARVODEN TILL STYRELSE OCH REVISORER Medelantalet anställda varav varav 2018 män 2017 män MODERFÖRETAGET Sverige 44 70% 40 73% Totalt i moderföretaget 44 70% 41 73% DOTTERFÖRETAG Sverige 0% 0% Totalt i dotterföretag 0% 0% Koncernen totalt 44 70% 40 73% Redovisning av könsfördelning i företagsledningar Andel kvinnor Andel kvinnor MODERFÖRETAGET Styrelsen 18% 18% Övriga ledande befattningshavare 29% 17% Koncernen totalt Styrelsen 18% 18% Övriga ledande befattningshavare 29% 17% 30 ÅRSREDOVISNING 2018

31 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader, inklusive pensionskostnader Löner och Sociala Löner och Sociala ersättningar kostnader ersättningar kostnader MODERFÖRETAGET (varav pensionskostnad) 1) (2 999) 1) (2 888) DOTTERFÖRETAG (varav pensionskostnad) ( ) ( ) Koncernen totalt (varav pensionskostnad) 2) (2 999) 2) (2 888) 1) Av moderföretagets pensionskostnader avser 364 tkr (f.å. 395 tkr) företagets ledning avseende 1 (1) personer. 2) Av koncernens pensionskostnader avser 364 tkr (f.å. 395 tkr) företagets ledning avseende. 1 (1) personer. Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelseledamöter m.fl. och övriga anställda Styrelse Övriga Styrelse Övriga och VD anställda och VD anställda MODERFÖRETAGET (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) DOTTERFÖRETAG (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) Koncernen totalt (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) ÅRSREDOVISNING

32 Arvode och kostnadsersättning till revisorer KONCERN Ernst & Young AB Revisionsuppdrag Andra uppdrag Lekmannarevisorer Revisionsuppdrag MODERFÖRETAG Ernst & Young AB Revisionsuppdrag Andra uppdrag Lekmannarevisorer Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på företagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. NOT 5 OPERATIONELL LEASING Leasingavtal där företaget är leasetagare KONCERN Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år Mellan ett och fem år Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter Alla leasingavtal har klassificerats som operationella eftersom beloppen är förhållandevis små. 32 ÅRSREDOVISNING 2018

33 MODERFÖRETAGET Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år Mellan ett och fem år Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter Alla leasingavtal har klassificerats som operationella eftersom beloppen är förhållandevis små. Leasingavtal där företaget är leasegivare KONCERN Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år 433 Mellan ett och fem år Senare än fem år Variabla avgifter som ingår i räkenskapsårets resultat Avser leasing av vindkraftverk. MODERFÖRETAGET Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år Mellan ett och fem år Senare än fem år Variabla avgifter som ingår i räkenskapsårets resultat ÅRSREDOVISNING

34 NOT 6 RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER KONCERNEN Ränteintäkter, övriga MODERFÖRETAGET Ränteintäkter, övriga NOT 7 RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER KONCERNEN Räntekostnader, övriga Borgensavgift till Karlshamns kommun MODERFÖRETAGET Räntekostnader, övriga Borgensavgift till Karlshamns kommun NOT 8 SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT KONCERNEN Aktuell skattekostnad [/skatteintäkt] Omvärdering av uppskjuten skatt Uppskjuten skatt MODERFÖRETAGET Aktuell skattekostnad [/skatteintäkt] ÅRSREDOVISNING 2018

35 Avstämning av effektiv skatt KONCERNEN Procent Belopp Procent Belopp Resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats för moderföretaget 22,0% ,0% Andra icke-avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter 0 Omräkning av bolagsskatt beslutad till 20,6% from år 2021 avseende bokförda bokslutsdispositioner -1,4% Redovisad effektiv skatt 20,6% ,0% MODERFÖRETAGET Procent Belopp Procent Belopp Resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats för moderföretaget 22,0% -9 22,0% -4 Ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter 0 0 Redovisad effektiv skatt 22,0% ,0% -24 ÅRSREDOVISNING

36 NOT 9 IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR KONCERNEN Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Omklassificeringar Vid årets slut Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Omklassificeringar 2036 Årets avskrivning Vid årets slut Redovisat värde vid årets slut MODERFÖRETAGET Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Omklassificeringar Vid årets slut Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Omklassificeringar Årets avskrivning Vid årets slut Redovisat värde vid årets slut ÅRSREDOVISNING 2018

37 NOT 10 BYGGNADER OCH MARK KONCERNEN Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Vid årets slut Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning Vid årets slut Redovisat värde vid årets slut MODERFÖRETAGET Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Vid årets slut Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning Vid årets slut Redovisat värde vid årets slut Varav mark KONCERNEN Ackumulerade anskaffningsvärden Redovisat värde vid årets slut MODERFÖRETAGET Ackumulerade anskaffningsvärden Redovisat värde vid årets slut ÅRSREDOVISNING

38 NOT 11 MASKINER OCH ANDRA TEKNISKA ANLÄGGNINGAR KONCERNEN Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar, utrangeringar och omklassificeringar Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning Årets nedskrivning Redovisat värde vid årets slut MODERFÖRETAGET Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Omklassificeringar Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Omklassificeringar Årets avskrivning Redovisat värde vid årets slut ÅRSREDOVISNING 2018

39 NOT 12 INVENTARIER, VERKTYG OCH INSTALLATIONER KONCERNEN Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Omklassificeringar Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning Redovisat värde vid årets slut MODERFÖRETAGET Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Omklassificeringar Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning på anskaffningsvärden Årets Nedskrivning Redovisat värde vid årets slut ÅRSREDOVISNING

40 NOT 13 PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR OCH FÖRSKOTT AVSEENDE MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR KONCERNEN Vid årets början Omklassificeringar Investeringar Redovisat värde vid årets slut MODERFÖRETAGET Vid årets början Omklassificeringar Investeringar Redovisat värde vid årets slut NOT 14 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Förvärv 50 Redovisat värde vid årets slut Spec av moderföretagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag Antal Andel Redovisat Redovisat Dotterföretag / Org nr / Säte andelar i % i) värde värde Karlshamn Energi Vatten AB, , Karlshamn ,0 50 Karlshamns Energi Elförsäljning AB, , Karlshamn , i) Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. 40 ÅRSREDOVISNING 2018

41 NOT 15 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV KONCERNEN Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Redovisat värde vid årets slut MODERFÖRETAGET Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Redovisat värde vid årets slut NOT 16 UPPSKJUTEN SKATT Redovisat Skattemässigt Temporär KONCERNEN värde värde skillnad Väsentliga temporära skillnader Byggnader och mark Maskiner och inventarier Uppskjuten Uppskjuten KONCERNEN skattefordran skatteskuld Netto Väsentliga temporära skillnader Byggnader och mark Maskiner och inventarier Uppskjuten skattefordran/skuld (netto) Redovisat Skattemässigt Temporär KONCERNEN värde värde skillnad Väsentliga temporära skillnader Byggnader och mark Maskiner och inventarier ÅRSREDOVISNING

42 Uppskjuten Uppskjuten KONCERNEN skattefordran skatteskuld Netto Väsentliga temporära skillnader Byggnader och mark Maskiner och inventarier Omvärdering pga. beslut om ändrad bolagsskatt från 22,0% till 20,6 from. år Uppskjuten skattefordran/skuld (netto) NOT 17 IMMATERIELLA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KONCERN Tilldelade elcertifikat Förvärvade elcertifikat Tilldelade utsläppsrätter Förvärvade utsläppsrätter MODERFÖRETAG Tilldelade utsläppsrätter Förvärvade utsläppsrätter NOT 18 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER KONCERN Ej debiterad elförbrukning Förutbetalda kostnader vindkraft Upplupen intäkt bredband Bidrag Länssyrelsen, bredband Förutbetald kostnad bredband Övriga poster MODERFÖRETAG Ej debiterad elförbrukning Upplupen intäkt bredband Bidrag Länssyrelsen, bredband Förutbetald kostnad bredband Övriga poster ÅRSREDOVISNING

43 NOT 19 LÅNGFRISTIGA SKULDER KONCERN Skulder som förfaller senare än ett år från balansdagen: Övriga skulder till kreditinstitut Skulder som förfaller senare än fem år från balansdagen: Övriga skulder till kreditinstitut MODERFÖRETAGET Skulder som förfaller senare än ett år från balansdagen: Övriga skulder till kreditinstitut NOT 20 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER KONCERN Upplupen räntekostnad Upplupna semesterlöner och okompenserad övertid Upplupen kostnad fjärrvärme effekter 500 Upplupen kostnad fjv produktion - gasol 210 Upplupen löneskatt Arrende Vindkraft Förutbetald hyra bredband Erhållet EU-bidrag Uppsluppen investering bredband Uppsluppen kostnad elnät Upplupen kostnad, elhandel Övriga poster MODERFÖRETAG Upplupna semesterlöner och okompenserad övertid Upplupen räntekostnad Upplupen kostnad fjärrvärme effekter 500 Upplupen kostnad fjv produktion - gasol 210 Upplupen löneskatt Förutbetald hyra bredband Erhållet EU-bidrag Uppsluppen investering bredband Uppsluppen kostnad elnät Övriga poster ÅRSREDOVISNING

44 NOT 21 BETALDA RÄNTOR OCH ERHÅLLEN UTDELNING KONCERN Erhållen ränta Erlagd ränta MODERFÖRETAGET Erhållen ränta Erlagd ränta NOT 22 LIKVIDA MEDEL KONCERN Följande delkomponenter ingår i likvida medel: Kassamedel 2 2 Banktillgodohavanden MODERFÖRETAGET Följande delkomponenter ingår i likvida medel: Kassamedel 2 2 Banktillgodohavanden Ovanstående poster har klassificerats som likvida medel med utgångspunkten att: - De har en obetydlig risk för värdefluktuationer. - De kan lätt omvandlas till kassamedel. - De har en löptid om högst 3 månader från anskaffningstidpunkten. 44 ÅRSREDOVISNING 2018

45 NOT 23 DISPOSITION AV VINST ELLER FÖRLUST Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: Balanserat resultat Årets resultat Disponeras så att i ny räkning överföres: NOT 24 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER BELOPP I TKR Ställda säkerheter Inga Inga Eventualförpliktelser Karlshamn Energi AB har för sitt dotterbolag Karlshamn Energi Elförsäljning AB garanterat dotterbolagets samtliga förpliktelser gentemot Skellefteå Kraft AB avseende elleveranser mm. NOT 25 ANTAL AKTIER Antal aktier Antal aktier Kvotvärde Kvotvärde A-aktier B-aktier KONCERNUPPGIFTER Företaget är helägt dotterföretag till Stadsvapnet i Karlshamn AB, org nr med säte i Karlshamn. Stadsvapnet i Karlshamn AB ägs av Karlshamns kommun. Koncernredovisning upprättas av Stadsvapnet i Karlshamn AB i den största koncernen. Inköp och försäljning inom koncernen Av koncernens totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 0 % av inköpen och 12 % av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. Av moderföretagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 2 % av inköpen och 11 % av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör. ÅRSREDOVISNING

46 NOT 26 NYCKELTALSDEFINITIONER Rörelsemarginal: Rörelseresultat / Nettoomsättning Balansomslutning: Totala tillgångar. Avkastning på sysselsatt kapital: Finansiella intäkter: Sysselsatt kapital: Räntefria skulder: (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Sysselsatt kapital Poster i finansnettot som är hänförliga till tillgångar (som ingår i sysselsatt kapital) Totala tillgångar - räntefria skulder Skulder som inte är räntebärande. Pensionsskulder ses som räntebärande. Avkastning på eget kapital: Årets resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare / Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare Soliditet: Totalt eget kapital / Totala tillgångar 46 ÅRSREDOVISNING 2018

47 Diez Nobach, Per Erlandsson, Roland Englesson, Peter Lorentzen, Kerstin Gustafsson, Tyrone Svärdh, Yngve Svensson, Eva Olsson, Per-Ivar Johansson, Ingrid Hagberg-Hake, Carl-Magnus Kälvestam STYRELSEMEDLEMMAR Styrelse Tyrone Svärdh Ordförande Kerstin Gustafson Vice ordförande Per Erlandsson Ledamot Yngve Svensson Ledamot Philip Bogheim Ledamot Ingrid Hagberg-Hake Ledamot Carl-Magnus Kälvestam Ledamot Per-Ivar Johansson Ledamot Roland Englesson Ledamot Peter Lorentzen Ledamot Diez Nobach Ledamot Arbetstagarrepresentanter Eva Olsson Arbetstagarrepresentant Vision Peter Karlsson Arbetstagarrepresentant SEKO Energi Syd Verkställande direktör Anders Strange Revisorer Ernst & Young AB Anders Håkansson Auktoriserad revisor Kennet Aronsson Lekmannarevisor ÅRSREDOVISNING

48 NYCKELTAL (FÖR KONCERNEN) Avkastning totalt kapital % 0,5 0,7 3,5 4,0 4,0 Avkastning på sysselsatt kapital % 0,6 0,8 4,5 5,1 5,0 Vinstmarginal % 1,0 1,3 6,5 8,4 8,6 Soliditet % 29,4 29,2 28,9 30,5 31,2 Definitioner Avkastning totalt kapital = Rörelseresultat + övriga ränteintäkter och liknande resultatposter i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på sysselsatt kapital = Rörelseresultat + övriga ränteintäkter och liknande resultatposter i förhållande till sysselsatt kapital (sysselsatt kapital = eget kapital + räntebärande skulder). Vinstmarginal = Rörelseresultat + övriga ränteintäkter och liknande resultatposter i förhållande till rörelsens intäkter. Soliditet = Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. STATISTIK (FÖR KONCERNEN) Rörelseomsättning Mkr Investeringar Mkr Såld elenergi GWh Vindkraftsproduktion GWh 14,5 14,7 3,0 4,6 11,8 Inmatning i elnät GWh Eldistributionsförluster % 3,4 3,5 3,4 3,4 3,4 Såld fjärrvärme GWh Överskottsvärme från Södra Cell Mörrum GWh Överskottsvärme av total värmeproduktion % Köpt värme från AAK GWh Antal värmeabonnemang st Medelantalet anställda heltid varav män varav kvinnor Energi: 1 GWh = MWh = kwh 48 ÅRSREDOVISNING 2018

49 STATISTIK Inmatning Elnät i GWh 150 Eldistribution Värmeförsäljning och överskottsvärme i GWh från Södra Cell Mörrum Försäljning Överskottsvärme ÅRSREDOVISNING

50 50 ÅRSREDOVISNING 2017

51 ÅRSREDOVISNING

52 52 ÅRSREDOVISNING 2017

53 ÅRSREDOVISNING