(Text av betydelse för EES)

Transkript

1 L 158/16 KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2017/1093 av den 20 juni 2017 om fastställande av tekniska genomförandestandarder vad gäller formatet för värdepappersföretags och marknadsoperatörers positionsrapporter (Text av betydelse för EES) EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt, med beaktande av Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU av den 15 maj 2014 om marknader för finansiella instrument ( 1 ), särskilt artikel 58.5, och av följande skäl: (1) Veckorapporten om aggregerade positioner som innehas av olika kategorier personer i råvaruderivat, utsläppsrätter derivat av utsläppsrätter som handlas på handelsplatser bör visa positionerna fördelat på positioner som på ett objektivt mätbart sätt minskar risker som hör direkt samman med affärsverksamhet, övriga positioner och totala positioner för att öppet redovisa uppdelningen mellan finansiell och icke-finansiell verksamhet i sådana råvaruderivat, utsläppsrätter derivat av utsläppsrätter. (2) De dagsrapporter som innehåller en fullständig uppdelad redovisning av värdepappersföretags och deras kunders positioner i råvaruderivat, utsläppsrätter derivat av utsläppsrätter som handlas på handelsplatser samt ekonomiskt likvärdiga OTC-kontrakt bör vara uppställda på ett sådant sätt att de underlättar kontrollen och tillämpningen av positionslimiter enligt artikel 57 i direktiv 2014/65/EU. (3) Positioner som är en följd av köp- och säljspreaden mellan olika leveransdagar råvaror av andra komplicerade strategier bör rapporteras på disaggregerad basis, såvida inte en kombination av produkter handlas som ett enda finansiellt instrument med en ISIN-kod, och positionerna i detta instrument är underställda en särskild limit. (4) För att relevanta myndigheter och Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma) ska kunna fullgöra sina uppdrag på ett effektivt och konsekvent sätt bör de tillställas uppgifter som kan jämföras mellan olika värdepappersföretag och marknadsoperatörer som driver handelsplatser. Om olika finansmarknadsinfrastrukturer använder ett gemensamt format främjas en ökad användning av detta format bland olika marknadsaktörer, vilket i sin tur främjar en standardisering. (5) För att främja STP-lösningar (straight through processing) och lägre kostnader för marknadsaktörerna bör standardiserade format användas av alla värdepappersföretag och marknadsoperatörer som driver handelsplatser. (6) Europaparlamentets och rådets nya lagstiftning om marknader för finansiella instrument, som fastställs i Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU och förordning (EU) nr 600/2014 ( 2 ), börjar tillämpas den 3 januari Av konsekvens- och rättssäkerhetsskäl bör denna förordning börja tillämpas från samma tidpunkt. (7) Denna förordning grundar sig på det förslag till tekniska genomförandestandarder som Esma har lagt fram för kommissionen. (8) Esma har genomfört öppna offentliga samråd om det förslag till tekniska genomförandestandarder på vilket denna förordning grundas, gjort en kostnads-nyttoanalys och begärt in ett yttrande från den intressentgrupp för värdepapper och marknader som inrättats enligt artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 ( 3 ). ( 1 ) EUT L 173, , s. 84. ( 2 ) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 av den 15 maj 2014 om marknader för finansiella instrument och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (EUT L 173, , s. 84). ( 3 ) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/77/EG (EUT L 331, , s. 84).

2 L 158/17 HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE. Artikel 1 Veckorapporter 1. Värdepappersföretag marknadsoperatörer som driver en handelsplats ska upprätta den veckorapport som avses i artikel 58.1 a i direktiv 2014/65/EU med separata uppgifter för varje råvaruderivat, utsläppsrätt derivat av en utsläppsrätt som handlas på denna handelsplats och i det format som anges i tabna i bilaga I till denna förordning. 2. De rapporter som avses i punkt 1 ska innehålla aggregerade uppgifter om alla positioner som olika personer i var och en av de kategorier som anges i tabell 1 i bilaga I innehar i ett enskilt råvaruderivat, en enskild utsläppsrätt ett enskilt derivat av en utsläppsrätt som handlas på denna handelsplats. Artikel 2 Dagsrapporter 1. Värdepappersföretag ska, som anges i artikel 58.2 i direktiv 2014/65/EU, ge behöriga myndigheter en fullständig redovisning av sina positioner i form av en daglig positionsrapport i det format som anges i tabna i bilaga II till denna förordning. 2. Den rapport som avses i punkt 1 ska omfatta alla positioner över alla löptider och alla kontrakt. Artikel 3 Rapporteringsformat Operatörer av handelsplatser och värdepappersföretag ska lämna de rapporter som avses i artiklarna 1 och 2 i vanligt XML-format. Artikel 4 Ikraftträdande Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning. Den ska tillämpas från och med den 3 januari Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater. Utfärdad i Bryssel den 20 juni På kommissionens vägnar Jean-Claude JUNCKER Ordförande

3 L 158/18 BILAGA I Format för veckorapporter Tabell 1 Veckorapporter {Handelsplatsens namn} {Handelsplatsens identifieringskod} {Datum för veckorapporten} {Datum och tidpunkt för publicering} {Namn på råvaruderivatkontrakt, utsläppsrätt derivat av utsläppsrätt} {Handelsplatsens produktkod} {Rapportstatus} Positionskvantitet Värdepappersföretag kreditinstitut Investeringsfonder Andra finansiella institut Kommersiella företag Aktörer som är skyldiga att uppfylla kraven i direktiv 2003/87/EG Lång Kort Lång Kort Lång Kort Lång Kort Lång Kort Antal positioner Reducering av risker som direkt hör samman med affärsverksamhet Övriga Totalt Förändringar sedan föregående rapport (+/ ) Reducering av risker som direkt hör samman med affärsverksamhet Övriga Totalt Procentandel öppna kontrakt, totalt Reducering av risker som direkt hör samman med affärsverksamhet Övriga Totalt Antal personer som innehar en position i varje kategori Totalt Sammantaget Sammantaget Sammantaget Sammantaget Sammantaget

4 L 158/19 Tabell 2 Symboltabell för tabell 3 SYMBOL DATATYP DEFINITION {ALPHANUM-n} Högst n alfanumeriska tecken Fritextfält. {DECIMAL-n/m} Decimaltal med högst n siffror totalt, varav högst m siffror kan vara decimaler Sifferfält för både positiva och negativa värden: decimaltecknet är. (punkt). negativa siffror föregås av (minus) Värden ska i förekommande fall avrundas, inte trunkeras. {DATEFORMAT} Datumformat enligt ISO 8601 Datum ska ställas upp på följande sätt: ÅÅÅÅ-MM-DD {DATE_TIME_FORMAT} Datum- och tidformat enligt ISO 8601 Datum och tid anges i följande format: ÅÅÅÅ-MM-DDThh:mm:ss.ddddddZ. ÅÅÅÅ är år, MM är månad, DD är dag, T betyder att bokstaven T ska användas, hh är timme, mm är minut, ss.dddddd är sekund och bråkdel av en sekund, Z är UTC-tid. Datum och tid ska rapporteras i UTC. {MIC} 4 alfanumeriska tecken Marknadsidentifieringskod enligt ISO {INTEGER-n} Heltal på högst n siffror totalt Sifferfält för både positiva och negativa heltal. Tabell 3 Tabell med fält som ska rapporteras för varje råvaruderivat, utsläppsrätt derivat av utsläppsrätt enligt artikel 1 Handelsplatsens namn I detta fält anges handelsplatsens fullständiga namn. {ALPHANUM-350} identifierings Handelsplatsens kod I detta fält anges marknadsidentifieringskod för segmentet enligt ISO Om marknadsidentifieringskod för segmentet saknas, använd marknadsidentifieringskod för operatören. {MIC}

5 L 158/20 Datum för veckorapporten I detta fält anges datumet för fredagen i den kalendervecka då positionen innehas. {DATEFORMAT} Datum och tidpunkt för publicering I detta fält anges datum och tidpunkt för rapportens publicering på handelsplatsens webbplats. {DATE_TIME_FORMAT} Namn på råvaruderivatkontrakt, utsläppsrätt derivat av denna I detta fält anges namnet på råvaruderivatkontraktet, utsläppsrätten derivatet av utsläppsrätten, identifierat med handelsplatsens produktkod. {ALPHANUM-350} Handelsplatsens produktkod I detta fält anges en unik och entydig alfanumerisk identifieringskod som handelsplatsen använder för att gruppera kontrakt med olika löptider och inlösenpriser i en och samma produkt. {ALPHANUM-12} Rapportstatus Uppgift om huruvida rapporten är ny om en tidigare rapport annulleras ändras. Om en tidigare inlämnad rapport annulleras ändras ska en rapport som innehåller alla uppgifter i den ursprungliga rapporten skickas och Rapportstatus anges som CANC. För ändringar bör en ny rapport skickas som innehåller alla uppgifter i den ursprungliga rapporten och alla nödvändiga ändringar och Rapportstatus anges som AMND. NEWT Ny CANC Annullering AMND Ändring Antal positioner I detta fält anges den aggregerade kvantiteten öppna kontrakt på fredagen vid affärsdagens slut. Kvantiteten bör antingen anges i antal poster (om positionslimiterna anges i poster) i enheter av underliggande tillgång. Optionskontrakt ska ingå och rapporteras på deltaekvivalent basis. {DECIMAL-15/2} Positionskvantitet I detta fält anges de enheter som används för att rapportera antalet positioner. LOTS om positionskvantiteten anges i poster {ALPHANUM-25} en beskrivning av de enheter som används om positionskvantiteten anges i enheter av underliggande tillgång Förändringar sedan föregående rapport (+/ ) I detta fält anges den positionskvantitet som visar positionens ökning minskning jämfört med föregående fredag. Om positionen har minskat ska siffran vara negativ och föregås av (minus). {DECIMAL-15/2}

6 L 158/21 Procentandel öppna kontrakt, totalt Antal personer som innehar en position i varje kategori I detta fält anges den procentuella andelen öppna kontrakt, totalt som positionerna motsvarar. I detta fält anges antal personer som innehar en position i kategorin. Om antalet personer som innehar en position i kategorin är lägre än det antal som anges i kommissionens delegerade akt när det gäller artikel 58.6 i Mifid II ( 1 ) anges. (punkt) i detta fält. {DECIMAL-5/2} {INTEGER-7} {ALPHANUM-1} om. (punkt) ska anges i detta fält. ( 1 ) Kommissionens delegerade förordning (EU) nr 2017/565 av den 25 april 2016 om komplettering av Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU vad gäller organisatoriska krav och villkor för verksamheten i värdepappersföretag, och definitioner för tillämpning av det direktivet (EUT L 87, , s. 1).

7 L 158/22 BILAGA II Format för dagsrapporter Tabell 1 Symboltabell för tabell 2 SYMBOL DATATYP DEFINITION {ALPHANUM-n} Högst n alfanumeriska tecken Fritextfält. {DECIMAL-n/m} Decimaltal med högst n siffror totalt, varav högst m siffror kan vara decimaler Sifferfält för både positiva och negativa värden: decimaltecknet är. (punkt). negativa siffror föregås av (minus) Värden ska i förekommande fall avrundas, inte trunkeras. {DATEFORMAT} Datumformat enligt ISO 8601 Datum ska ställas upp på följande sätt: ÅÅÅÅ-MM-DD {DATE_TIME_FORMAT} Datum- och tidformat enligt ISO 8601 Datum och tid anges i följande format: ÅÅÅÅ-MM-DDThh:mm:ss.ddddddZ. ÅÅÅÅ är år, MM är månad, DD är dag, T betyder att bokstaven T ska användas, hh är timme, mm är minut, ss.dddddd är sekund och bråkdel av en sekund, Z är UTC-tid. Datum och tid ska rapporteras i UTC. {ISIN} 12 alfanumeriska tecken ISIN-kod enligt ISO 6166 {LEI} 20 alfanumeriska tecken LEI-kod enligt ISO {MIC} 4 alfanumeriska tecken Marknadsidentifieringskod enligt ISO {NATIONAL_ID} 35 alfanumeriska tecken ID enligt artikel 6 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/590 ( 1 ) om rapporteringsskyldighet för transaktioner enligt artikel 26 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 ( 2 ) och bilaga II till den förordningen.

8 L 158/23 SYMBOL DATATYP DEFINITION {INTEGER-n} Heltal på högst n siffror totalt Sifferfält för både positiva och negativa heltal. ( 1 ) Kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/590 av den 28 juli 2016 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 avseende tekniska tillsynsstandarder för rapportering av transaktioner till behöriga myndigheter (EUT L 87, , s. 449). ( 2 ) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 av den 15 maj 2014 om marknader för finansiella instrument och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (EUT L 173, , s. 84). Tabell 2 Tabell med fält som ska rapporteras för alla positioner avseende alla löptider och kontrakt enligt artikel 2 Datum och tidpunkt för inlämnande av rapport I detta fält anges datum och tidpunkt för rapportens inlämnande. {DATE_TIME_FORMAT} Rapportens referensnummer I detta fält anges den unika identifieringskod som uppgetts av rapportlämnaren och som entydigt identifierar rapporten för både rapportlämnaren och för den mottagande behöriga myndigheten. {ALPHANUM-52} Datum för den rapporterade positionens handelsdag I detta fält anges det datum då den rapporterade positionen innehas vid affärsdagens slut på den relevanta handelsplatsen. {DATEFORMAT} Rapportstatus Uppgift om huruvida rapporten är ny om en tidigare inlämnad rapport annulleras ändras. Om en tidigare inlämnad rapport annulleras ändras ska en rapport som innehåller alla uppgifter i den ursprungliga rapporten och som har den ursprungliga rapportens referensnummer skickas och Rapportstatus anges som CANC. För ändringar bör en ny rapport som innehåller alla uppgifter i den ursprungliga rapporten, som använder den ursprungliga rapportens referensnummer och innehåller alla nödvändiga ändringar skickas, samt Rapportstatus anges som AMND. NEWT Ny CANC Annullering AMND Ändring Den rapporterande enhetens ID Det rapporterande värdepappersföretagets identifieringskod. I detta fält ska anges LEI-kod för juridiska personer {NATIONAL_ID} för fysiska personer som inte har någon LEI-kod. {LEI} NATIONAL_ID Fysiska personer

9 L 158/24 Positionsinnehavarens ID I detta fält anges LEI-kod för juridiska personer {NATIONAL_ID} för fysiska personer som inte har någon LEI-kod. (Anm.: Om positionen är det rapporterande företagets egen position ska detta fält vara identiskt med fältet Rapporterande enhets ID.) {LEI} NATIONAL_ID Fysiska personer Positionsinnehavarens e-postadress E-postadress för meddelanden som rör positionen {ALPHANUM-256} Yttersta moderbolagets ID I detta fält ska anges LEI-kod för juridiska personer {NATIONAL_ID} för fysiska personer som inte har någon LEI-kod. Anm.: Detta fält kan vara identiskt med fältet Rapporterande enhets ID Positionsinnehavarens ID om det yttersta moderbolaget har egna positioner upprättar egna rapporter. {LEI} NATIONAL_ID Fysiska personer Yttersta moderbolagets e-postadress E-postadress för korrespondens som rör aggregerade positioner. {ALPHANUM-256} Status som moderbolag till företag för kollektiva investeringar Fält för rapportering av om positionsinnehavaren är ett företag för kollektiva investeringar som fattar investeringsbeslut oberoende av moderbolaget på det sätt som avses i artikel 4.2 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/591 ( 1 ). TRUE positionsinnehavaren är ett företag för kollektiva investeringar som fattar oberoende investeringsbeslut FALSE positionsinnehavaren är inte ett företag för kollektiva investeringar som fattar oberoende investeringsbeslut Identifieringskod för kontrakt som handlas på handelsplatser Identifieringskod för råvaruderivat, utsläppsrätt derivat av utsläppsrätt Se fältet Identifieringskod för handelsplats för behandling av OTC-kontrakt som är ekonomiskt likvärdiga med kontrakt som handlas på handelsplatser. {ISIN} Handelsplatsens produktkod I detta fält anges en unik och entydig alfanumerisk identifieringskod som handelsplatsen använder för att gruppera kontrakt med olika löptider och inlösenpriser i en och samma produkt. {ALPHANUM-12} identifi Handelsplatsens eringskod I detta fält anges marknadsidentifieringskod för segmentet enligt ISO för positioner som rapporteras avseende kontrakt på handelsplatsen. Om marknadsidentifieringskod för segmentet saknas, används marknadsidentifieringskod för operatören. {MIC}

10 L 158/25 Använd marknadsidentifieringskoden XXXX för positioner utanför handelsplatsen i likvärdiga OTC-kontrakt. Använd marknadsidentifieringskoden XOFF för noterade derivat utsläppsrätter som handlas utanför börsen. Positionstyp Fält för rapportering av om positionen är i terminer, optioner, utsläppsrätter derivat av utsläppsrätter, råvaruderivat enligt definitionen i artikel c i Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU ( 2 ) någon annan kontraktstyp. OPTN Optioner, inklusive optioner som kan handlas separat på typerna FUTR, SDRV OTHR, exklusive produkter där optionaliteten bara är ett inbäddat inslag FUTR Terminer (futures) EMIS Utsläppsrätter och derivat av utsläppsrätter SDRV Råvaruderivat enligt definitionen i artikel c i direktiv 2014/65/EU OTHR alla andra kontraktstyper Positionens löptid Uppgift om huruvida löptiden på det kontrakt som omfattar den rapporterade positionen avser spotmånaden alla andra månader. Anm.: Separata rapporter krävs för spotmånader och alla andra månader. SPOT spotmånad, inklusive alla positioner i positionstyperna EMIS och SRDV OTHR alla andra månader Positionskvantitet I detta fält anges den positionskvantitet, netto, som innehas i råvaruderivatet, utsläppsrätter derivat av dessa uttryckt antingen i poster, om positionen uttrycks i poster, i enheter av underliggande tillgång. I detta fält bör anges en positiv siffra för långa positioner och en negativ siffra för korta positioner. Om positionen är i råvaruderivat enligt definitionen i artikel i direktiv 2014/65/EU ska antalet enheter anges i detta fält. {DECIMAL-15/2} Positionskvantitet I detta fält anges de enheter som används för att rapportera positionskvantiteten. LOTS om positionskvantiteten anges i poster {ALPHANUM-25} en beskrivning av de enheter som används om positionskvantiteten anges i enheter av underliggande tillgång UNIT om positionskvantiteten anges i enheter

11 L 158/26 positions Deltaekvivalent kvantitet Om positionstypen är OPTN en option på EMIS ska detta fält innehålla den deltaekvivalenta kvantiteten av den position som rapporteras i fältet Positionskvantitet. I detta fält bör anges en positiv siffra för långa positioner i köpoptioner och korta positioner i säljoptioner och en negativ siffra för långa positioner i köpoptioner och korta positioner i säljoptioner. {DECIMAL-15/2} Indikator på om positionen är riskreducerande när det gäller den affärsverksamheten Fält för rapportering av huruvida positionen är riskreducerande i enlighet med artikel 7 i delegerade förordning (EU) 2017/591. TRUE positionen är riskreducerande FALSE positionen är inte riskreducerande ( 1 ) Kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/591 av den 1 december 2016 om komplettering av Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU vad gäller tekniska tillsynsstandarder för tillämpning av positionslimiter för råvaruderivat (EUT L 87, , s. 479). ( 2 ) Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU av den 15 maj 2014 om marknader för finansiella instrument och om ändring av direktiv 2002/92/EG och av direktiv 2011/61/EU (EUT L 173, , s. 349).