Årsredovisning Kapellskärs Hamn AB

Transkript

1 Årsredovisning 2014 Kapellskärs Hamn AB

2 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 3 Förslag till vinstdisposition... 5 Resultaträkning... 6 Balansräkning... 7 Kassaflödesanalys... 9 Tilläggsupplysningar Alla belopp uttrycks i Tkr där ej annat anges. SIDA 2 AV 19

3 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Kapellskärs Hamn AB lämnar härmed följande redogörelse över bolagets verksamhet under Kapellskärs Hamn AB ägs till 91 procent av Stockholms Hamn AB och till 9 procent av Norrtälje kommun. Sedan 1975 ansvarar bolaget för driften av hamnanläggningen i Kapellskär. De rederier som är verksamma i Kapellskär är Finnlink med trafik till Nådendal, Viking Line till Mariehamn samt Tallink Silja Line och DFDS till Paldiski i Estland. VERKSAMHETEN I SAMMANDRAG Kapellskärs Hamn AB (Mkr) Volymer Omsättning Godsomsättning, ton Passagerare, st Investeringar Lönsamhet i rörelsen Resultat efter finansiella int o kost Vinstmarginal, % Finansiell ställning Synlig soliditet, % Personal Medeltal anställda Omsättning per anst 4,7 5,6 4,5 4,3 4,2 * Resultat efter finansiella intäkter och kostnader i procent av omsättningen. ** Synligt eget kapital i procent av balansomslutning. Ekonomisk översikt Rörelsens intäkter Totala omsättningen för Kapellskärs Hamn AB uppgår till 80 Mkr, vilket motsvarar en ökning med nästan tre procent jämfört med föregående år (78 Mkr). Medan godsvolymerna är oförändrade så ökar antalet passagerare med nästan sex procent jämfört med Det är fortsatt mera stuveriintäkter på grund av det ökade antalet trailers. För 2014 är det en ökning av stuverintäkterna med åtta procent. SIDA 3 AV 19

4 Rörelsens kostnader Rörelsens totala kostnader har ökar med 2 Mkr mot föregående år och uppgår till 37 Mkr (35 Mkr). Ökningen ligger i ökade underhållsarbeten, en Mkr, och ökade driftkostnader med 3 Mkr jämfört med Personalkostnaderna är oförändrade medan det är en minskning av avskrivningarna med nästan två Mkr. Resultat efter finansnetto Resultatet för 2014 uppgår till 40 Mkr, vilket är en minskning med 4 Mkr jämfört med föregående år (44 Mkr). Investeringar De totala investeringarna under 2014 uppgick till 157 Mkr (68 Mkr). Dessa utgörs främst av investeringar i utvecklingsprojekt Kapellskär (151 Mkr) samt en nyuppförd verkstad (3 Mkr). Likviditet och finansiering Nettoupplåningen har ökat på grund av den höjda investeringsnivån. Nettoupplåningen uppgick till 133 Mkr (33 Mkr) vid årsskiftet. Räntekostnaderna har ökat med drygt 2 Mkr. Personal Medelantalet anställda under året var 17 (14), varav en kvinna. Tillståndspliktig verksamhet Koncernen Stockholms Hamnar bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken i moderbolaget och dotterbolaget. Tillståndsplikten avser den del av koncernens verksamhet som utgörs av hamnar, lastnings- eller lossningskajer som medger fartygstrafik med en bruttodräktighet på minst Hamnverksamheten innebär främst en påverkan på den yttre miljön genom utsläpp till luft och vatten samt buller. För Kapellskärs Hamn har tillstånd till hamnverksamhet meddelats av Miljödomstolen* i deldom i juli 2006 samt av Miljööverdomstolen* i dom i november I maj 2012 beslöt Mark- och miljödomstolen ge tillstånd till bland annat byggande av ny pir samt ändring av det gällande tillståndet för hamnverksamhet i Kapellskär samt slutliga villkor rörande bland annat buller från hamnverksamheten. * Under 2011 har Miljödomstolen bytt namn till Mark- och miljödomstolen och Miljöverdomstolen har bytt namn till Mark- och miljööverdomstolen. SIDA 4 AV 19

5 Framtida utveckling Kapellskärs Hamn AB I Kapellskärs Hamn pågår arbetet med modernisering av hamnen vilket innefattar bland annat bygget av en ny pir med två nya färjelägen. Syftet med moderniseringen är att möta marknadens behov samt få en säkrare, effektivare och mer miljöanpassad hamn med bättre arbetsmiljö. De nya färjelägena kommer att kunna ta emot upp till cirka 200 meter långa fartyg. Dessutom muddras hela hamnen för större och mer djupgående båtar. Totalt har utgifter om 220 Mkr upparbetats i projektet. Slutkostnadsprognosen visar inte på någon avvikelse i nettonuvärdet. Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står: Balanserade vinstmedel Årets resultat Summa kr kr kr Styrelsen föreslår att ovanstående belopp disponeras enligt följande: Till ny räkning förs kr SIDA 5 AV 19

6 RESULTATRÄKNING 1 januari - 31 december (Tkr) Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 1, Personalkostnader Avskrivningar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader eller liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bok slutsdispositioner 6 Förändring överavskrivning Årets skatt Årets resultat SIDA 6 AV 19

7 BALANSRÄKNING Per den 31 december (Tkr) Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 4 Byggnader Markanläggningar Inventarier och andra tekniska anläggningar Pågående nyanläggningar och materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR SIDA 7 AV 19

8 BALANSRÄKNING (forts) Per den 31 december (Tkr) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget k apital Aktiekapial 500 aktier med kvotvärde 1 000: Reservfond Summa bundet k apital Fritt eget k apital Balanserade medel Årets resultat Summa fritt k apital Summa eget kapital Obeskattade reserver Avskrivning över plan Summa obeskattade reserver Avsättningar Uppskjuten skatteskuld, övergång K Summa avsättningar Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skatteskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga SIDA 8 AV 19

9 KASSAFLÖDESANALYS 1 januari - 31 december (Tkr) Den löpande verksamheten Resultat före bokslutsdispositioner och skatt Justeringar för poster som inte ingår i k assaflödet Avsättningar - 69 Avskrivningar som belastar resultatet Nettoresultat vid försäljning/utrangering av anläggningstillgångar Betald skatt Kassaflöde före förändring av rörelsekapital Förändring i rörelsekapital Ökning-, minskning+ av kortfristiga fordringar Ökning+, minskning- av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investering i byggnader Investeringar i markanläggningar Investering i maskiner och inventarier Investering i pågående anläggningar Erhållen likvid försäljning av anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Erhållna/lämnade koncernbidrag, inkl skatteeffekt 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 Förändring av likvida medel 0 0 Likvida medel vid periodens slut 0 0 SIDA 9 AV 19

10 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Kapellskärs Hamn AB har tidigare tillämpat Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för stora bolag. Från och med 1 januari 2014 upprättar Kapellskärs Hamn AB sin års- och koncernredovisning enligt BFNAR 2012:1, Årsredovisning och koncernredovisning ("K3"). Övergångsdatum till K3 har fastställts till den 1 januari Övergången till K3 redovisas i enlighet med kapitel 35 Första gången detta allmänna råd tillämpas. Huvudregeln i K3 kapitel 35 kräver att ett företag tillämpar samtliga råd retroaktivt vid fastställande av ingångsbalansen. Dock finns vissa tvingande och frivilliga undantag från den retroaktiva tillämpningen. Kapellskärs Hamn AB har valt att inte tillämpa några frivilliga undantag. Det som främst har påverkat redovisningen är: Materiella anläggningstillgångar, se not 4 Intäktsredovisning Rörelsens intäkter redovisas vid leveranstidpunkten. Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser. Ränteinkomster redovisas som intäkt i resultaträkningen i den period de uppstår. Fordringar Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Avsättningar Avsättningar redovisas när det föreligger en aktuell förpliktelse, legal eller informell, till följd av tidigare händelser och om det är sannolikt att en utbetalning kommer att bli aktuell för att fullgöra förpliktelsen, samt om det går att göra en tillförlitlig uppskattning av det belopp som skall utbetalas. Pensionsåtaganden beräknas enligt sedvanliga försäkringstekniska grunder. SIDA 10 AV 19

11 Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Ränta under investeringsperioden inräknas ej i anskaffningsvärdet. Avskrivningarna på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskar med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod. Om en tillgång har delats upp på olika komponenter skrivs respektive komponent av separat över dess nyttjandeperiod. Materiella anläggningstillgångars nyttjandeperiod uppskattas till: Avskrivningstider (år) för materiella anläggningstillgångar enligt K3 Komponenter byggnader Stomme 50 Tak 30 Fasad (inkl balkonger) 30 Fönster och ytterdörrar 20 Badrum, WC, övriga våturymmen 15 Lokal 20 El 20 Rör/VS 20 Ventilation inkl Styr 20 Hiss/rulltrappor 20 Enligt kontrakt / Hyresgästanpassning Hamnen: 5 år som regel Övrigt 25 Byggnadsinventarier 5 Komponenter markanläggningar Vattenområde 15 Kaj 60 Mekaniska anläggningar 20 Försörjningssystem 20 Hamnplan 30 Skalskydd 20 Elsystem 20 Kajinventarie 10 Markinventarier 5 SIDA 11 AV 19

12 Not 1 Uppgift om inköp och försäljning inom samma koncern Stockholms Hamn Inköp 19,4% 16,2% Not 2 Ersättning till revisionsföretag Revisionsuppdrag Ernst & Young Med revisionsuppdrag avses granskningen av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är övriga uppdrag. Not 3 Antal anställda, löner och ersättningar Medelantalet anställda Könsfördelningen bland ledande befattningshavare Antal anställda Varav män Antal anställda Varav män VD, styrelse och övriga befattningshavare Kvinnor % Män % Kvinnor % Män % VD Styrelse Övriga ledande befattningshavare Sjukfrånvaro, timmar Total sjukfrånvaro 9% 17% Ingen uppgift för individer med ålder under 30 år har lämnats då antalet anställda i det intervallet består av 10 anställda eller färre. SIDA 12 AV 19

13 Löner, andra ersättningar och sociala avgifter Löner och andra ersättningar Sociala kostnader (varav pensionskostnader Löner och andra ersättningar (813) (848) Löner, andra ersättningar fördelade mellan styrelseledamöter m fl och andra anställda Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Pensionskostnader, lån eller andra förmåner till styrelse och VD föreligger ej. Pensionsplaner fördelning Förmånsbestämd Sociala kostnader (varav pensionskostnader Premiebestämd Förmånsbestämd Premiebestämd Not 4 Materiella anläggningstillgångar Byggnader Ingående anskaffningsvärde Omklassificering påg nyanl Omklassificering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Omklassificering Effekt av övergång till K Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde SIDA 13 AV 19

14 Markanläggningar Ingående anskaffningsvärde Omklassificering påg nyanl Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Effekt av övergång till K3-480 Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar/inköp Omklassificering påg nyanl Omklassificering Årets försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Årets försäljningar/utrangeringar Omklassificering Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Pågående nyanläggningar och materiella anläggningstillgångar Ingående balans Under året nedlagda kostnader Under året genomförda - - omklassificeringar Utgående balans SIDA 14 AV 19

15 Not 5 resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter Moderbolaget Stockholms Hamn AB Övrigt Summa Räntekostnader Moderbolaget Stockholms Hamn AB Övrigt 1 26 Summa Not 6 Bokslutsdispositioner Förändring ack överavskrivning Summa bokslutsdispositioner Not 7 Skatt Skatt Årets aktuella skattekostnad Skatt på K3 effekt 69 Summa Not 8 Fodringar koncernföretag Förutbetald hyra moderbolag Koncernkonto * Summa *Bolagets likvida medel erhålls från moderbolaget Stockolms Hamn AB:s koncernkonto och regleras via bolagets koncernmellanhavanden SIDA 15 AV 19

16 Not 9 Större periodiseringsposter Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga periodiseringar Summa Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner Förutbetalda hyror/arrenden Arbetsgivaravgifter, särskild löneskatt Övriga periodiseringar Summa Not 10 Förändring av eget kapital Förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Balanserad Vinst Årets Resultat Belopp vi årets ingång Disposition enligt beslut på års stämman Utdelning till minoriteten Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 11 Skatteskuld Skatteskulden Tkr består av skatt på årets resultat om Tkr, minus skattefodringar om Tkr Not 12 Uppgift om moderbolaget Bolaget är dotterbolag till Stockholms Hamn AB, organisationsnummer , säte Stockholm, som är dotterbolag till Stockholms Stadshus AB, organisationsnummer , säte Stockholm, som är moderbolag i koncernen. Koncernredovisning upprättas av samtliga moderbolag. SIDA 16 AV 19

17 Not 13 Övergång till K3 Resultaträkning per 31 december 2013 (Tkr) Rörelsens intäkter Nettoomsättning Tidigare Effekt vid redovisnings- övergång till Not principer K3 K Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Förändring överavskrivningar Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT SIDA 17 AV 19

18 Balansräkning per 31 december 2013 (Tkr) Tidigare Effekt vid redovisnings- övergång till principer K3 K3 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Rörelsefastigheter Markanläggningar Mark Maskiner och andra tekniska Pågående nyanläggningar Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (500 aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Avsättningar för pensioner Uppskjuten skatteskuld Övriga avsättningar Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Aktuella skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER SIDA 18 AV 19

19 Stockholm den 3 mars 2015 Stefan Hansson Ordförande Kjell Jansson Anders Djerf Helena Bonnier Ulrika Falk Carl Erik Hedlund Inge-Britt Lundin Johan Castwall Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den mars 2015 Magnus Karlström Auktoriserad revisor Ernst & Young SIDA 19 AV 19