Altero AB (publ) Bokslutskommuniké 2011

Transkript

1 Altero AB (publ) Bokslutskommuniké 2011 Omsättningen fjärde kvartalet uppgick till Tkr (2 783) samt för helåret Tkr (8 117) Rörelseresultatet fjärde kvartalet uppgick till Tkr ( ) samt för helåret Tkr ( ), resultat per aktie fjärde kvartalet uppgick till -0,09 kr (-0,56) samt för helåret -0,38 kr (-0,97) På extra bolagsstämma den 15 december beslutades att emittera teckningsoptioner samt att ge ut ett konvertibelt lån om 1,1 Mkr Problemet med försenade leveranser, på grund av fel i mjukvara, som rapporterades förra kvartalet har påverkat även detta kvartal negativt. I slutet av fjärde kvartalet har dock leveranserna återupptagits Rörelsesegmentet Drift och Underhåll har avyttrats under första kvartalet. Uppgifterna i rapporten avser den kvarvarande verksamheten Altero är ett teknikföretag som utvecklar och säljer innovativa lösningar för effektiv kontroll av bland annat energiförbrukning och arbetsprocesser inom livsmedels-, fastighets- och energisektorerna. Bolaget är sedan 2004 noterat på AktieTorget. Se mer på

2 Övriga väsentliga händelser Koncernen Per har aktierna i Altero System AB avyttrats. I samband med avyttringen har den verksamhet i Altero System som avser Egen kontroll, bland annat web-tjänsten RQS, överförts till moderföretaget Altero AB. Avyttringen av aktierna i Altero System AB medför således att det är segmentet Drift och Underhåll som avyttrats. Segmentet Drift och Underhåll redovisas från avyttringstidpunkten som verksamhet under avveckling. Tidigare perioder har justerats så att Drift och underhåll för samtliga redovisade perioder redovisas i posten "resultat från avvecklad verksamhet". Den goodwillpost som tidigare i sin helhets nedskrivningsprövats med företaget Altero System AB som kassagenererande enhet har före avyttringen omfördelats så att den del som överlåtits till moderföretaget kvarstår i koncernen. Denna goodwillpost kommer fortsättningsvis att nedskrivningsprövas inom segmentet Egenkontroll. Från och med 2010 redovisas omsättning och rörelseresultat för Altero-koncernen per verksamhetsområde (segment). Alteros verksamhet är från och med 2011övergripande indelad i två verksamhetsområden: Egenkontroll och Energioptimering. Det nydefinierade verksamhetsområdet Energioptimering innefattar de två tidigare områdena Fördelningsmätning samt Mätvärdesinsamling. För fjärde kvartalet 2011 uppgick omsättningen för Alterokoncernen till 2,3 Mkr (2,8). Rörelseresultatet för perioden var -1,8 Mkr (-11,8). För helåret 2011 var omsättningen 10,9 Mkr (8,1) och rörelseresultatet -8,4 Mkr (-20,0). Egenkontroll Altero säljer egenkontrollsystem och trådlösa temperaturövervakningssystem under varumärkena CoolGuard och det webbaserade egenkontrollsystemet RQS. Systemen säljs framförallt till kunder inom livsmedelssektorn. Nyförsäljning av temperaturövervakningssystem har varit något sämre än förväntat under kvartalet vilket påverkat omsättningen negativt. Dock har orderingången förbättrats i början på Energioptimering Från och med 2011 har verksamhetsområdena Fördelningsmätning och Mätvärdesinsamling slagits ihop till verksamhetsområde Energioptimering. Inom området utvecklas och säljs system för mätvärdesinsamling. Vidare utvecklas och säljs system och komponenter för uttagshuvar. Området har även utvecklat system för fördelningsmätnings som mäter uppvärmning, förbrukning av el-, varm- och kallvatten i respektive lägenhet i flerfamiljbostäder. Detta system kan även användas för styrning av till exempel motorvärmare och för att övervaka olika typer av larm till exempel fukt-, brand- och närvarolarm. Problemen med mjukvaran till våra nätverkade motorvärmare har spillt över även på det fjärde kvartalet. Leveranserna och därmed omsättningen och resultat har påverkats under perioden. Under perioden har felen dock åtgärdats och intresset från existerande- och nya kunder vad gäller våra intelligenta uttagshuvar el- och laddstolpar är fortsatt stort. Detta gäller även bolagets - 2 -

3 nyutvecklade system för tvättstugebokning till flerfamiljshus och Alteros system för undermätning. Drift och underhåll På årsstämman den 11 maj 2011 godkändes avyttringen av verksamheten inom affärsområdet Drift & Underhåll. I och med detta kommer Altero inte ha kvar någon verksamhet i Ängelholm, den del av verksamheten i Altero Systems AB som berör Egenkontroll har flyttas till Malmö. Omsättning och resultat Koncernens omsättning fjärde kvartalet 2011 uppgick till Tkr (2 783). Rörelseresultatet uppgick för fjärde kvartalet 2011 till Tkr ( ). För helåret uppgick omsättningen till Tkr (8 117). Resultat efter skatt fjärde kvartalet 2011 uppgick till ( ), vilket motsvarar ett resultat per aktie på -0,09 Kr (-0,56). För helåret var resultat efter skatt Tkr med ett motsvarande resultat per aktie på -0,38 kr (-0,97). Under kvartalet har utvecklingsutgifter uppgående till 353 Tkr aktiverats. För helåret 2011 uppgick aktiverade utvecklingsutgifter till Tkr. Avskrivningarna under kvartalet uppgick till 178 Tkr samt för helåret till 715 Tkr. Finansiell ställning Kassaflöde under fjärde kvartalet 2011 uppgick till 0 Tkr (-39). Kassaflödet under helåret 2011 uppgick till -4 Tkr (-97 Tkr). Vid kvartalets utgång uppgick kassan till 7 Tkr och det egna kapitalet till Tkr, vilket motsvarar 38 procents soliditet. I andra kvartalet 2010 utgavs ett konvertibelt lån om nominellt 1,5 Mkr. Lånet löper med 5 % ränta. Konverteringskursen är 4:50 Kr. Vid full konvertering ökar antalet aktier med stycken. För varje två konvertibler har även utgivits en teckningsoption med lösenkurs 6 Kr. Vid full teckning ökar antalet aktier med stycken. Konverterings- och teckningsperiod är mellan 1 jan 2012 och 29 februari Efter tredje kvartalet 2010 har 1 Mkr av denna lösts in. Vid extra bolagsstämma den 15 december 2011 godkändes utgivandet av ett nytt konvertibelt lån om nominellt 1,1 Mkr. Emissionen har registrerats efter rapportperiodens utgång. Lånet löper med 5% ränta och konverteringskursen är 1:00 Kr. Vid full konvertering ökar antalet aktier med stycken. Konverteringsperioden är mellan 1 september 2013 och 30 september Under första kvartalet har verksamhetsområdet Drift och Underhåll avyttrats och 2,2 Mkr har erhållits i köpeskilling. Segment Från och med 1 januari 2010 analyserar ledningen i Alterokoncernen den externa omsättningen och rörelseresultatet fördelat på verksamhetsområden. Tillgångar och skulder analyseras inte uppdelat per segment. Verksamhetsområdena i segmenten beskrivs på sidan 3-4. Legal struktur Koncernen består av moderbolaget Altero AB (publ), de helägda dotterbolagen CoolFast AB och Altero Energy Solutions AB som ägs till 99,75 procent. Under första kvartalet har dotterbolaget Altero Systems AB avyttrats

4 Personal Antalet medarbetare vid kvartalets utgång uppgick till 14 (12). Transaktioner med närstående Verksamhetsområdet Drift & Underhåll avyttrades under första kvartalet till Alteros dåvarande VD Hans Ekman. I konvertibelprogrammet Nr om 1,1 Mkr har Thomas Stenberg och Mats Nilstoft (genom bolag) tecknat 400 Tkr respektive 250 Tkr. I övrigt har inga transaktioner ägt rum mellan Altero och närstående som väsentligen påverkat koncernens ställning och resultat. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Utöver de finansiella risker som beskrivs i Alteros årsredovisning för 2010 har inga ytterligare risker tillkommit. Aktien Alteros B-aktie är listad på AktieTorget sedan februari Per den 31 december 2011 uppgick antalet aktier till stycken, varav utgör A-aktier med 10 röster per aktie och utgör B-aktier med en röst per aktie. Aktiekursen per var 0,80 kr. Teckningsoptioner Bolagsstämman den 15 december 2011 beslutade om en riktad emission av teckningsoptioner av serie TO2 B som vardera berättigar till teckning av en B-aktie i Bolaget till en teckningskurs om 2,00 Kr per aktie kontant. Teckning av B-aktier i bolaget med stöd av dessa optioner kan ske till och med Optionerna kan tilldelas personer som är tillsvidareanställda i Koncernen eller styrelseledamöter i Altero AB. Högsta antal teckningsoptioner som kan tilldelas en person i respektive kategori är respektive Teckningsoptionernas pris fastställs på marknadsmässig grund. Moderbolaget Omsättningen till och med 31 december 2011 uppgick till Tkr (6 803) med ett resultat efter skatt på ( ). Under första kvartalet har Altero Systems AB avyttrats för 2,2 Mkr. Innan avyttringen överfördes den del av Altero Systems som avser Egenkontroll till Altero AB. Överföringen har skett vederlagsfritt. En del av det goodwillvärde som uppstod vid förvärvet av Altero System AB avser den kvarvarande verksamheten och detta kvarstår således i koncernredovisningen, därmed uppkommer det inte någon resultateffekt från avyttringen i koncernredovisningen. Då aktierna var bokförda till 7,3 Mkr blir det dock i moderbolaget en förlust om -5,1 Mkr vilket är en effekt av att verksamhetsöverföringen gjordes vederlagsfritt. Redovisningsprinciper Koncernen tillämpar EG endorsed IFRS standard och delårsrapporten är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Dessutom har årsredovisningslagen samt RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner tillämpats. De redovisnings- och värderingsprinciper och beräkningsmetoder som har tillämpats överensstämmer med dem som tillämpats vid upprättandet av årsredovisningen för Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag redovisas i den utsträckning det är troligt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning

5 Moderbolaget tillämpar årsredovisningslagen och RFR 2 redovisning för juridiska personer. RFR 2 kräver att moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen det vill säga IFRS i den omfattning som RFR 2 tillåter. Ett antal ändringar av befintliga standarder och nya standarder har trätt ikraft per den 1 januari Dessa förändringar har inte bedömts vara relevanta för utformningen av de finansiella rapporterna. De IFRS-standarder och tolkningar som publicerats men inte trätt ikraft per den 31 december 2011 bedöms inte få någon väsentlig påverkan på koncernens finansiella rapporter Från och med 2011 tillämpar Alterokoncernen för första gången standarden IFRS 5 "Anläggningstillgångar som innehas för försäljning och avvecklade verksamheter". En avvecklad verksamhet redovisas till exempel när en verksamhet avyttrats och denna verksamhet har varit en självständig väsentlig rörelsegren. Från och med tidpunkt för avyttring av aktierna i Altero System AB uppfylls dessa kriterier och segmentet Drift & Underhåll redovisas som en avvecklad verksamhet. Denna redovisning innebär att nettoresultatet från Drift och Underhåll redovisas på en separat rad, resultat från avyttrad verksamhet. Samtliga jämförande redovisningsperioder har justerats. " Rapporteringstillfällen 2012 Årsstämma kommer att hållas i Malmö den 11 maj Kvartalsrapport kommer att offentliggöras den 11 maj Kvartalsrapport kommer att offentliggöras den 31 augusti Kvartalsrapport kommer att offentliggöras den 7 november * * * Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Malmö den 24 december 2011 ALTERO AB (publ) Styrelsen Frågor med anledning av denna rapport besvaras av VD Thomas Stenberg, telefon

6 Granskningsrapport Inledning Jag har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för Altero AB (publ) för perioden 1 januari till den 31 dectember Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och rättvisande presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34. Mitt ansvar är att uttala en slutsats om denna finansiella delårsinformation grundad på min översiktliga granskning. Den översiktliga granskningen och omfattningen Jag har utfört min översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för mig att skaffa mig en sådan säkerhet att jag blir medveten om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på min översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger mig anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen, samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Helsingborg den 24 februari 2012 Stefan Paulsson Auktoriserad revisor - 6 -

7 RESULTATRÄKNING (Tkr) - Koncern Okt-Dec 2011 Okt-Dec 2010 Jan-Dec 2011 Jan-Dec 2010 Kvarvarande verksamhet Omsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar Rörelseresultat Finansnetto Resultat efter finansnetto Skatt på periodens resultat Periodens resultat från kvarvarande verksamheter Periodens resultat från avvecklad verksamhet Periodens resultat Periodensresultat hänförligt till: Bolagets aktieägare Minoritet n.a n.a n.a -5 Resultat per aktie, före och efter utspädning (kr) för kvarvarande verksamhet -0,09 kr -0,56 kr -0,38 kr -0,97 kr Resultat per aktie, före och efter utspädning (kr) för avvecklad verksamhet 0,00 kr 0,01 kr 0,01 kr 0,01 kr Resultat per aktie, före och efter utspädning (kr) totalt -0,09 kr -0,55 kr -0,37 kr -0,98 kr - 7 -

8 BALANSRÄKNING (Tkr) - Koncern TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för FoU Goodw ill Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier och verktyg Summa materiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Summa varulager m.m Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank 7 11 Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserad förlust Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skuld till kreditinstitut Konvertibla lån Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Skuld till kreditinstitut Avsättning för garantiåtagande Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

9 KASSAFLÖDESANALYS (Tkr) - Koncern Okt-Dec 2011 Okt-Dec 2010 Jan-Dec 2011 Jan-Dec 2010 Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar Erhållen ränta 1 Betald ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av varulager Minskning(+)/ökning(-) av fordringar Minskning(-)/ökning(+) av skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av balanserade utgifter för utveckling Förvärv av byggnader och mark Förvärv av inventarier, verktyg och installationer Förvärv av dotterföretag Avyttring av dotterbolag, se not nedan Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Förvärv av aktier från minoritet -31 Förändring i checkkredit Upptagna lån (konvertibelt lån) Amortering lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Not till kassaflöde: Effekt vid avyttring av aktierna i Altero System AB Rearesultat 0 Avgående poster: Immateriella tillgångar exkl goodw ill 185 Goodw ill 1871 Materiella anläggningstillgångar 271 Varulager 8 Skattefordran 202 Övriga kortfristiga fordringar 2814 Kassa och bank 0 Checkräkningskredit -482 Övriga kortfristiga skulder Erhållen köpeskilling 2200 Kassa och bank 0 Effekt på likvida medel

10 EGET KAPITAL (Tkr) - Koncernen Okt-Dec 2011 Okt-Dec 2010 Jan-Dec 2011 Jan-Dec 2010 Ingående Eget Kapital - majoriteten Nyemission Pågående nyemission Förvärv av aktier från minoritet Periodens resultat Eget Kapital hänförligt till modebolagets aktieägare Ingående eget kapital - minoriteten n.a. n.a. n.a. 5 Förvärvad minoritet n.a. n.a. n.a. Minoritetens del av tillskott n.a. n.a. n.a. Periodens resultat hänförligt till minoriteten n.a. n.a. n.a. -5 Minoritetsintresse n.a. n.a. n.a. 0 Summa eget kapital NYCKELTAL (Tkr) - Koncern Okt-Dec 2011 Okt-Dec 2010 Jan-Dec 2011 Jan-Dec 2010 Vinstmarginal neg neg neg neg Räntabilitet eget kapital neg neg neg neg Soliditet 38% 52% 38% 52% Kassalikviditet 12% 37% 12% 37% Medelantal anställda (kvarvarande verksamhet) DATA PER AKTIE Okt-Dec 2011 Okt-Dec 2010 Jan-Dec 2011 Jan-Dec 2010 Antal aktier vid periodens utgång Genomsnittligt antal aktier Resultat per aktie, kvarvarande verksamhet, (kr) -0,09 kr -0,56 kr -0,38 kr -0,97 kr Börskurs på balansdag (kr) 0,80 kr 1,39 kr 0,80 kr 1,39 kr DEFINITIONER Vinstmarginal - Resultat efter finansiella poster / omsättning Räntabilitet på eget kapital - Resultat efter finansiella poster / justerat eget kapital Soliditet - Eget kapital / balansomslutning Kassalikviditet - Omsättningstillgångar minus varulager / kortfristiga skulder Resultat per aktie - Periodens resultat / genomsnittligt antal aktier RÖRELSERESULTAT PER SEGMENT Egenkontroll Energi- Kvarvarande Avvecklad TOTALT Januari - december 2011 optimering ve rksamhet ve rksamhet Omsättning Övriga rörelseintäkter Rörelseresultat

11 RESULTATRÄKNING (Tkr) - Moderbolaget Jan-Dec 2011 Jan-Dec 2010 Omsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Rörelseresultat Resultat från andelar i dotterbolag Finansnetto Resultat efter finansnetto Skatt på årets resultat -214 Periodens resultat BALANSRÄKNING (Tkr) - Moderbolaget TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för FoU etc Goodw ill Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier och verktyg 6 29 Summa materiella anläggningstillgångar 6 29 Andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Summa varulager m.m Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran Övriga fordringar Fordringar på dotterbolag Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank 5 5 Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Pågående emission Fritt eget kapital Överkursfond Balanserad förlust Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skuld till kreditinstitut Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder 0 0 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Konvertibla lån Avsättning för garantiåtagande Leverantörsskulder Skulder till dotterföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER