Styrelsen för HSB brf Linné i Göteborg

Transkript

1 Styrelsen för Org.nr: får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

2 Resultaträkning Nettoomsättning Not Fastighetskostnader Drift Not Planerat underhåll Fastighetsskatt/avgift Avskrivningar Not Summa fastighetskostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Årets resultat Förslag till resultatdisposition Avsättning underhållsfond Disposition underhållsfond Netto avsättning (-)/ disposition (+) underhållsfond Resultat efter fondförändring

3 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not Mark Inventarier Not Pågående nyanläggningar och förskott Not Finansiella anläggningstillgångar Långfristigt värdepappersinnehav Not Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Avräkningskonto HSB Göteborg Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kortfristiga placeringar Not Kassa och bank Svenska Handelsbanken Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

4 Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 13 Bundet eget kapital Insatser Upplåtelseavgifter Underhållsfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Skatteskulder Fond för inre underhåll Övriga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Poster inom linjen Ställda säkerheter Panter för fastighetslån Ansvarsförbindelser Föreningsavgäld till HSB Göteborg

5 Redovisningsprinciper m.m. Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Byggnader Avskrivning sker enligt en 75-årig progressiv plan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 0,81% av anskaffningsvärdet. Ombyggnader Avskrivning på ombyggnader sker enligt raka avskrivningsplan som sträcker sig över 25,20 och 10 år och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Föreningshuset och nya lägenheterna skrivs av enligt en progressiv 50-årig plan. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 20% per år beräknat på inventariernas anskaffningsvärde. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Inkomstskatt Föreningen beskattas enbart för kapitalintäkter till den del de inte är hänförliga till föreningens fastighet. Efter avräkning av eventuellt skattemässigt ackumulerat underskott sker beskattning med 26,3 % på beräknat överskott. Föreningens skattemässiga ackumulerade underskott uppgick vid årets slut till kr ( kr). Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Förtroendevalda Styrelsearvode Sammanträdesersättningar Valberedningen Revisorsarvode Löner och andra ersättningar Sociala kostnader Övriga anställda Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.

6 Noter Not 1 Not 2 Not 3 Nettoomsättning Årsavgifter Hyror varav Lokaler Garage Föreningslokalen Gästrum Övriga avgifter varav Vattenavgifter Elavgifter Bränsleavgifter Förråds- och motionsavgifter Fastighgetsskatt Övriga intäkter Drift Personalkostnader Fastighetsskötsel och lokalvård varav Fastighetsskötsel, avtal Lokalvård avtal Extra debiterinagar inkl. snörenhållning Förbrukningsmaterial inkl. nycklar Obligatorisk ventilations kontroll Sotning Reparationer El Uppvärmning Vatten Sophämtning Sopsugen Övriga avgifter varav Fastighetsförsäkring Bevakningskostnader Kabel-TV Förvaltningsarvoden varav Administrativt avtal Revision Ekonomiska och tekniska tjänster utöver avtal Övriga driftskostnader varav Föreningsavgäld Kontorsmaterial och trycksaker Förbrukningsinventarier, adm Reparationer kontorsmaskiner Telekommunikation och postbefordran Datakommunikation Föreningsavgifter Fritidsverksamhet Kurser och konferenser Lämnade bidrag och gåvor Övriga kostnader Avskrivningar Byggnader Säkerhetsdörrar Nödbelysning Tvättstugor Pergola och dränering Föreningshus och nya lägenheter Inventarier

7 Noter Not 4 Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Göteborg ek. för Ränteintäkter skattekonto 63 0 Övriga ränteintäkter Finansiella intäkter pga återföring nedskrivning värdepapper Finansiella intäkter pga reinvesteringar värdepapper Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder Finansiella kostnader pga förlust vid försäljning värdepapper Övriga finansiella kostnader

8 Noter Not 6 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde Taxeringsvärde för Kommendantsängen 9:14 Byggnad - bostäder Byggnad - lokaler Mark - bostäder Mark - lokaler Taxeringsvärde totalt Not 7 Inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde Not 8 Not 9 Pågående nyanläggningar och förskott Ingående saldo Årets kostnader Avslut föreningshus och lägenhetsprojekt, investering Avslut föreningshus och lägenhetsprojekt, underhåll (Fasader, fönster och tak fortsatt pågående) Aktier, andelar och värdepapper 1 andel i HSB Göteborg ek. förening andela i Fonus Andel i Sopsugsanläggning med 41,13%, Org.nr Summa bokfört värde andelar Bokfört värde Bokfört värde Handelsbankens aktieindexobligation Handelsbankens aktieindexobligation Handelsbankens aktieindexobligation Handelsbankens värdefond* Handelsbankens Stiftelsefond Summa bokfört värde värdepapper * Handelsbankens värdefond, omkostnadsbelopp Handelsbankens värdefond, nedskrivningsbelopp Återföring av tidigare nedskivning Summa bokfört värde andelar och värdepapper Marknadsvärde Marknadsvärde Handelsbankens aktieindexobligation Handelsbankens aktieindexobligation Handelsbankens aktieindexobligation Handelsbankens värdefond* Handelsbankens Stiftelsefond Summa marknadsvärde värdepapper

9 Noter Not 10 Not 11 Not 12 Not 13 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto Handkassa Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Placering hos Svenska Handelsbanken, ränta 0,96%, förfallodag Förändring av eget kapital Uppl. Underh.- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång Vinstdisp enl. stämmobeslut Nya lgh 273,274, Årets resultat Belopp vid årets slut Not 14 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Stadshypotek ,37% SBAB ,63% Stadshypotek ,87% SBAB ,18% Stadshypotek ,23% Stadshypotek ,75% Stadshypotek ,08% Stadshypotek ,08% Stadshypotek ,81% Stadshypotek ,32% Stadshypotek ,70% Stadshypotek ,59% Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till Not 15 Not 16 Kortfristiga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amorteringar) Övriga kortfristiga skulder Källskatt Arbetsgivaravgifter Mervärdesskatt Övriga kortfristiga skulder

10 Noter Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Övriga upplupna kostnader Förutbetalda hyror och avgifter Göteborg / 2011 Agneta Anker Annette Gustavsson Harri Välkki Jonas Klasgren Kerstin Holm Kjell Stjernlöf Mats Björklund Patrik Ohlqvist Stefan Persson Vår revisionsberättelse har - - avgivits beträffande denna årsredovisning Jonny Johnsson Av föreningen vald revisor BoRevision AB

11 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Not 2 Personalkostnader 7210 Löner och arvoden till förtroendevalda Arvode revisorer Lön och ersättning, ADM Sammanträdesersättning Bilersättningar, skattefria Bilersättningar, skattepliktiga Arbetsgivaravg. adm. personal Kurser och konferenser Utbildning, adm. personal S:a Personalkostnader Fastighetsskötsel och lokalvård 4011 Förbrukningsmaterial, fast.skötsel Reparation och underhåll av maskiner,fast.sk Nycklar Förbrukningsinventarier, fast.skötsel Förbrukningsmaterial, lokalvårdare Sotning Obligatorisk ventilationskontroll (OVK) Snörenhållning Fastighetsskötsel, Grundavtal Städ, Grundavtal Fastighetsskötsel, Extradebiteringar Städ, Extradebiteringar S:a Fastighetsskötsel och lokalvård Reparationer 4110 Reparationer byggnad invändigt Reparationer, VA/sanitet Reparationer, Värme Reparationer, Ventilation Reparationer el Reparationer hissar Reparationer av byggnader utvändigt Reparation av markytor Reparation av garage och p-platser Reparation, övrigt S:a Reparationer Taxebundna utgifter och uppvärmning: El 4310 Elavgifter för drivkraft och belysning S:a El Uppvärmning 4323 Fjärrvärme S:a Uppvärmning Vatten 4330 Vatten S:a Vatten

12 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Sophämtning 4341 Gemensamhetsanläggning, Sopsug Sophämtning enl taxa Container S:a Sophämtning Övriga avgifter 4410 Fastighetsförsäkringar Bevakningskostnader Kabel-TV S:a Övriga avgifter Förvaltningsarvoden 6481 Administrativ förvaltning Grundavtal Administrativ förvaltning Extradebiteringar S:a Förvaltningsarvoden Övriga driftskostnader 4444 Föreningsavgäld Förbrukningsinventarier, adm Reparation och underhåll kontorsmaskiner Resekostnader adm.personal Kontorsmateriel och trycksaker Telekommunikation Datakommunikation Postbefordran Revisionsarvoden Föreningsavgifter Övriga kostnader Lämnade bidrag och gåvor Medlemsaktiviteter S:a Övriga driftskostnader Underhåll 4230 Underhåll, byggnad invändigt Underhåll VVS Underhåll El och tele Underhåll, Transport Underhåll, byggnad utvändigt Underhåll, markytor Underhåll Styr och övervakning Underhåll Utrustning S:a Underhåll

13 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Organisationsnummer Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i för räkenskapsåret Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg / 2011 Jonny Johnsson Av föreningen vald revisor BoRevision AB