ÅRSREDOVISNING. och KONCERNREDOVISNING för. Hushållningssällskapet Kalmar-Kronoberg-Blekinge

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING och KONCERNREDOVISNING för Hushållningssällskapet Kalmar-Kronoberg-Blekinge Årsredovisningen omfattar: Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkningar 6 Balansräkningar 7 Kassaflödesanalys 9 Tilläggsupplysningar 10

2 RESULTATRÄKNINGAR Tkr Not Intäkter 1 Intäkter Summa intäkter Kostnader Varukostnader och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Rörelseresultat Finansiella intäkter och kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Återföring av periodiseringsfond Resultat före skatt Skatt på årets resultat Minoritetsintressen ÅRETS RESULTAT

3 BALANSRÄKNINGAR Tkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Dataprogram Goodwill Mjölkkvot Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar m m Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Andelar i intresseföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Fordringar hos intresseföretag Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager m m Råvaror och förnödenheter Djurbestånd Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Fordringar hos intressebolag Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

4 BALANSRÄKNINGAR Tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Kapitalandelsfond Fondmedel Årets resultat Summa eget kapital Minoritetsintresse Avsättningar Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Vattenavgifters fond Skuldförda fondmedel Skulder till intresseföretag Övriga långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skulder till intresseföretag Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser

5 KASSAFLÖDESANALYS Hushållningssällskapet koncern Tkr Den löpande verksamheten Rörelseresultat Poster som inte ingår i kassaflödet, avskrivningar, reavinst/förlust, m.m Räntenetto m m Not Skatt på årets resultat Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/Minskning av varulager mm Ökning/Minskning av kundfordringar Ökning/Minskning av fordringar Ökning/Minskning av leverantörsskulder Ökning/Minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förändring av pågående nyanläggningar Förändring av byggnader och mark Förändring av maskiner och inventarier Förändring av finansiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten 6 Ökning/Mi Ökning/Mi Årets nyemi Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

6 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som är tillämpade överensstämmer med Årsredovisningslagen samt god redovisningssed i Sverige. Följande värderings- och omräkningsprinciper är tillämpade i årsredovisningen: Koncernredovisning s resultat- och balansräkningar omfattar alla företag i vilka moderbolaget direkt eller indirekt har mer än hälften av aktiernas röstvärde samt företag i vilka koncernen på annat sätt har ett bestämmande inflytande och en mer betydande andel av resultatet av deras verksamhet. Koncernredovisningen är upprättad enligt Redovisningsrådets rekommendation om koncernredovisning. Samtliga förvärv av företag är redovisade enligt förvärvsmetoden. Obeskattade reserver redovisade i de enskilda koncernföretagen är i koncernens balansräkning uppdelade i en kapitaldel och en skattedel. Kapitaldelen är förd till bundna reserver. Skattedelen redovisas som avsättning under rubriken Avsättningar. Förvärvstidpunkten är avgörande för hur stor del av förvärvade dotterbolags resultaträkning som inräknas i koncernresultaträkningen. Andelar i intresseföretag har i koncernen redovisats enligt kapitalandelsmetoden. Tidigare år har intresseföretag redovisats till anskaffningsvärde. Den ändrade principen har inneburit en positiv resultatpåverkan i koncernen med 788 kkr för räkenskapsåret Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal, vilket innebär att leasingavgiften fördelas linjärt över leasingperioden. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd. Avskrivningar enligt plan är gjorda enligt följande: Dataprogram 20% Goodwill 10-20% Mjölkkvot 20% Byggnader 2-5% Maskiner och andra tekniska anläggningar 10-20% Inventarier, verktyg och installationer 10-20% Varulager Varulagret är värderat enligt lägsta värdets princip, d v s till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestämmande av anskaffningsvärdet är först-in-först-ut-principen tillämpad. Verkligt värde utgörs av beräknat försäljningsvärde med avdrag för beräknad försäljningskostnad. Djurbeståndet är värderat till produktionskostnad. Fordringar Fordringar är redovisade till det belopp varmed de beräknas inflyta.

7 Not 1 Uppgift om intäkter INTÄKTER, tkr Medlemsavgifter Sålda tjänster, offentliga Sålda tjänster, privata Nettoomsättning Övriga intäkter Koncernintäkter Totala intäkter Not 2 Leasing Leasingkostnader för moderbolaget har under året uppgått till totalt 509 tkr, varav 29 tkr avser inventarier och 480 tkr personbilar. Inom koncernen har leasingkostnader uppgått till tkr. Not 3 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medelantal anställda Antal anställda Varav män 34% 33% 40% 45% Löner, ersättningar m m Löner och andra ersättningar Sociala kostnader (Varav pensionskostnader) (1 294) (1 084) (5 637) (4 654) Löner och andra ersättningar fördelade 6 mellan styrelseledamöter m fl och övriga 7 anställda 9 Styrelse och VD Övriga anställda (Varav tantiem o dyl) (0) (0) (0) (0) Av moderbolagets pensionskostnader avser 234 tkr gruppen styrelse och VD, medan motsvarande belopp för koncernen är 377 tkr. Avtal finns med VD om avgångsvederlag, uppgående till tolv (12) månadslöner, vid uppsägning av arbetsgivaren.

8 Sjukfrånvaro i procent av de anställdas sammanlagda ordinarie arbetstid Total sjukfrånvaro 2,1% 1,8% Långtidssjukfrånvaro av total sjukfrånvaro 15,8% 56,9% Sjukfrånvaro för män 1,3% 3,5% Sjukfrånvaro för kvinnor 2,6% 0,9% Anställda -29 år * * Anställda år 1,6% 0,9% Anställda 50 år- 2,7% 2,7% */ Redovisas ej då gruppen understiger tio eller om uppgiften kan hänföras till enskild individ. Not 4 Finansiella intäkter och kostnader Anteciperad utdelning Utdelning Förändring intressebolag (ej kassaflöde) Förändring värdepapper Ränteintäkter m m Räntekostnader m m Not 5 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Skillnad mellan bokförings- och skattemässiga värden på byggnader Skatt hänförlig till förändring av obeskattade reserver Not 6 Dataprogram Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivning enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ack avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde

9 Not 7 Goodwill Ingående anskaffningsvärde Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivning enligt plan Årets av- och nedskrivningar Utgående ack avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 8 Mjölkkvot Ingående anskaffningsvärde Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ack avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 9 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ack avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde I byggnad och mark ingår förbättringsutgifter på annans fastighet Taxeringsvärden Byggnader Byggnader Mark Mark

10 Not 10 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ack avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 11 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ack avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 12 Andelar i koncernföretag Företagets namn Org.nr Säte Eget kapital HS Holding AB Kalmar Innehavets omfattning Innehavets värde Antal andelar Kapital- andel % Bokfört värde HS Holding AB % HS Holding AB har totalt erhållit villkorat aktieägartillskott med tkr, varav 0 tkr år HS Holding AB äger följande dotterbolag enligt nedan: - AB Läckeby Djursjukhus 100% - HS Naturbruksgymnasium AB 100% - HS Certifiering AB 90,9% Samtliga fyra ovan nämnda aktiebolag inräknas i Hushållningssällskapets koncernredovisning.

11 Not 13 Andelar i intresseföretag Org.nr Säte Justerat eget Resultat Företagets namn kapital Hushållningssällskapet Rådgivning Agri AB Kalmar Innehavets omfattning Innehavets värde Antal Kapital- andel bokfört andelar % värde bokfört värde Hushållningssällskapet Rådgivning Agri AB % Not 14 Andra långfristiga värdepappersinnehav Emissionsinsats Södra Emissionsinsats Lantmännen Insats Södra Insatser Lantmännen Insatser Husdjurstjänst Arla Foods Hansa Husdjur Insatser KLS Swedish Meat Stiftelsen för försök o utveckling The Great Swedish Nature AB Arvensis Aktier, svenska

12 Not 15 Samredovisade Fondmedel och Fonderat kapital (belopp i kronor) Ingående Förändring balans under året Utgående balans Kr Kr Ränta, 4 % Adm 2%/Avs 2%* Kr Folke Gustavssons fond Länsförsäkringsfonden N G Ehrenbergs fond Svinavelsfonden Nils Ekeroths försöksfond Allan J Salegårds fond Bert Svansteins fond Johnsons O & V donationsfond Trädgårdsfonden Fonden för hästavelns främjande Holger Nilssons Minnesfond Tjustbygdens Hårdpressfond Belöningsfonden Fiskets reserverade medel Östergötlands mejeriförbunds fond Ålexportfonden Tidn Barometerns premiefond Husdjursfond Turistfiskefond Summa fondmedel i eget kapital Läppareboda växtförsöksfond C A Rudenbergs fond Fröodlingsfonden P A Sjögrens donationsfond Elfrida Ströms donationsfond Tjustbygdens Vallförenings fond Fröodlingsfonden J G Petterssons fond St Samfonden för Valstadsskolan Tjustböndernas Stipendiefond G o E Nilssons Stip.fond Valstad Gamleby sockens Magasinsfond Dr Viktorias fond H Danielssons Minnesfond Summa skuldförda fondmedel * Totalt avsatta fondmedel (2%) :-, bokförda under avsättningar.

13 Not 16 Vattenavgifters fond Ingående balans Inbetald/ Utbetald avgift Utgående balans Ränta 4% Adm 4% Kr Kr Kr Kr Kr Botorpsströmmen (Skaftet) Botorpsströmmen och Stora Flugens regl (Tekniska Verken Lkpg) Brömsebäcken, H-län Brömsebäcken, K-län Emån - Silverån Emån - Silverån - Leriån Emån - vid Järnforsen och närliggande vatten Emån och Emmekalvsbäcken Eckerns reglering (Oskarshamns kommun) Råen Syrsan Alsterån - Torums kraftverk Alsterån - Ålem energi Alsterån - Skureboån Hagbyån Hulterbräans reglering (Kalmar Vatten AB) Summa Not 17 Avsättningar Skillnad mellan bokförings- och skattemässiga värdet på byggnader Uppskjuten skatt på koncernbolagens obeskattade reserver Övriga poster Not 18 Långfristiga skulder Amortering inom 2 till 5 år Amortering efter 5 år

14 Not 19 Checkräkningskredit Beviljad checkräkningskredit uppgår till: Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Upplupna löner Övriga poster Not 21 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Företagsinteckningar Tillgångar med äganderättsförbehåll Ansvarsförbindelser Borgen för HS Naturbruksgymnasium AB Borgen för AB Läckeby Djursjukhus

15 Kalmar Lars Berggren Per-Arne Fredriksson Agneta Cedergren Ordförande Anders Åkesson Ulrica Posse Ulf Svensson Anders Johansson Ing-Marie Davidsson Jan Erici Olof Dahlqvist Mats Halling Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den 2011 Birger Jonsson Utsedd av Hushållningssällskapet Tommy Albinsson Utsedd av Hushållningssällskapet Christian Johansson Auktoriserad revisor Anna Nyström Utsedd av Länstyrelsen