2015 Årsrapport Fjärrvärme. Ragunda Energi & Teknik AB

Transkript

1 2015 Årsrapport Fjärrvärme Ragunda Energi & Teknik AB 1 / 22

2 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter) * Allmänt om verksamheten: Styrelsen för Ragunda Energi och Teknik AB, med säte i Hammarstrand, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Uppgifter inom parantes avser föregående år. Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Bolaget ska bedriva produktion, distribution och försäljning av fjärrvärme samt därmed förenlig verksamhet. Bolaget ägs till 100 procent av Ragunda Kommun org.nr , med säte i Ragunda. Bolaget har 7 st fjärrvärmeanläggningar i Ragunda Kommun där kommunen står för 80 % av intäkterna. Under 2015 har bolaget producerat Mwh och levererat Mwh. * Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret: Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Under året har löpande underhåll skett som vanligt. Inga större händelser har inträffat. En löpande förbättring av anläggningarna verkningsgradssmässigt har genomförts. Rengöring, besiktning samt en uppdatering av alla tillstånd för oljecisterner till Jämtlands Räddningsförbund har genomförts. Ragunda Kommun har byggt ett nytt äldreboende Nyviksvägen i Hammarstrand somm innebar att pann- centralen på Björkhammar prioriterades mycket under sommaren och under vintern för att anpassa den kapacitetsökning ett nytt äldreboende innebar. Vissa justeringar, förbättringsåtgärder har genomförts som byte av oljebrännare samt frekvensomriktare till rökglasfläkt. Stor tid av året har lagts på förstudie och eventuell byggnation av nytt fjärrvärmeverk i Bispgården. En förstudie - fas 1 genomfördes och utmynnades positivt av alla parter. Fas 1:s kalkyler innebar också att en gemensam pellets-anläggning var bäst ekonomiskt. Därefter så startades fas 2 under första halvåret 2015, med att ta fram en detaljerad kostnadskalkyl, även underlag med kartor, ev tillstånd, placering med mera. Detta för att få fram exakt underlag för en eventuell upphandling för att därefter få till ett energipris ut mot kund. Stor öppenhet har präglats genom hela projektet där alla företag varit delaktiga i processen. Därefter så träffades alla parter och RETAB tog fram avtalsförslag med villkor till alla som skickades ut. Under hösten 2015 så fick dock RETAB efter allt var klart utav en av företagen att man avsåg att endast "köpa" en mindre del fjärrvärme fram till minst 2020 då sin egen anläggning bedömdes kunna vara aktiv ett tag till. De övriga företagen har under denna process haft sina egna utmaningar som tyvärr ledde till att styrelsen avslutade projektet i november Några orsaker har varit att oljan har sjunkit kraftigt som de nu använder samt egna avhopp av personal samt i en av fastigheterna så har man inte kommit helt överens med sin hyresgäst. Styrelsen har dock sett positivt på allt och även företagarna är positiva och även om nuvarande projekt avslutades så finns allt material och underlag kvar för att eventuellt öppna "Fjärrvärme Bispgården" vid ett senare tillfälle. * Egna aktier: / 22

3 Förvaltningsberättelse * Flerårsöversikt Flerårsöversikt (tkr) Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Soliditet (%) Avkastning på eget kap. (%) * Resultatdisposition Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst disponeras så att i ny räkning överföres Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 0 Byte av redovisningsprincip: 0 Miljöinformation: 0 Förväntningar avseende den framtida utvecklingen:: 0 Övriga upplysningar: 3 / 22

4 Materiella anläggningstillgångar Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter) Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT Summa materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde NO Inköp NO Försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar NO Utgående anskaffningsvärden NO Ingående avskrivningar NO Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar NO Årets avskrivningar NO Utgående ackumulerade avskrivningar NO Ingående uppskrivningar NO Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar mm NO Årets uppskrivningar NO Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto NO Ingående nedskrivningar NO Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Återförd nedskrivning NO Omklassificeringar NO Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde) Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde) NO NO Redovisat värde NO / 22

5 Anläggningstillgångar specifikation Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska) Anskaffningsvärde Ack. avskrivningar enligt plan Planenligt restvärde Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avs. materiella AT Värmeproduktionsanläggningar NO Kraftvärmeproduktionsanläggningar Summa NO Distributionsanläggningar NO Övrigt (Ska specificeras) Summa materiella anläggningstillgångar NO NO NO NO / 22

6 Byggnadsår distr.anl. Byggnationsår distributionsanläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska) Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd talet eller tidigare AL talet AL talet AL talet AL talet AL talet AL talet AL Summa AL / 22

7 Not Resultaträkning Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning (tkr) Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR Intäkter anslutningsavgifter RR Intäkter elcertifikat RR Intäkter utsläppsrätter RR Övrigt (ska specificeras) RR RR RR Summa övrigt RR Nettoomsättning RR / 22

8 Resultaträkning Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning RR Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning RR Aktiverat arbete för egen räkning RR Övriga rörelseintäkter 1 RR Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR Rörelsens kostnader ange med minustecken: Råvaror och förnödenheter RR Övriga externa kostnader 3 RR Personalkostnader 5 RR Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar RR RR Övriga rörelsekostnader 2 RR Summa rörelsekostnader RR Rörelseresultat RR Resultat från finansiella investeringar: Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag) RR Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar RR Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR Summa finansiella poster RR Resultat efter finansiella poster RR Extraordinära intäkter RR Extraordinära kostnader RR Bokslutsdispositioner Erhållna koncernbidrag TU Lämnade koncernbidrag TU Förändring av periodiseringsfond TU Förändring av överavskrivningar TU Övriga bokslutsdispositioner TU Summa bokslutsdispositioner TU Resultat före skatt RR Skatt på årets resultat 9 RR Övriga skatter RR Årets resultat RR / 22

9 Balansräkning Tillgångar TILLGÅNGAR (tkr) Tecknat men ej inbetalt kapital BR Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten BR Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR Hyresrätter och liknande rättigheter BR Goodwill BR Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR Summa immateriella anläggningstillgångar BR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark NO Inventarier, verktyg och installation NO Maskiner och andra tekniska anläggningar NO Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT NO Summa materiella anläggningstillgångar BR Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag BR Fordringar hos koncernföretag BR Andelar i intresseföretag BR Fordringar hos intresseföretag BR Andra långfristiga värdepappersinnehav BR Lån till delägare eller närstående BR Andra långfristiga fordringar BR Summa finansiella anläggningstillgångar BR Summa anläggningstillgångar BR Varulager m.m Råvaror och förnödenheter BR Varor under tillverkning BR Färdiga varor och handelsvaror BR Övriga lagertillgångar BR Pågående arbete för annans räkning BR Förskott till leverantörer BR Summa varulager m.m. BR Kortfristiga fordringar Kundfordringar BR Fordringar hos koncernföretag BR Fordringar hos intresseföretag BR Övriga fordringar BR Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR Summa kortfristiga fordringar BR Kortfristiga placeringar Andelar i koncernföretag BR Övriga kortfristiga placeringar BR Summa kortfristiga placeringar BR Kassa och bank Kassa och bank BR Redovisningsmedel BR Summa kassa och bank BR Summa omsättningstillgångar BR SUMMA TILLGÅNGAR BR / 22

10 Balansräkning EK och Skulder EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) Bundet eget kapital Aktiekapital BR Ej registrerat aktiekapital BR Uppskrivningsfond BR Reservfond BR Andra fonder BR Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR Summa bundet eget kapital 11 BR Fritt eget kapital Överkursfond BR Balanserat resultat BR Årets resultat RR Summa fritt eget kapital 11 BR Eget kapital BR Obeskattade reserver BR Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR Avsättningar till skatter BR Övriga avsättningar BR Summa avsättningar BR Långfristiga skulder Obligationslån BR Checkräkningskredit BR Skulder till kreditinstitut BR Skulder till koncernföretag BR Skulder till intresseföretag BR Övriga skulder BR Summa långfristiga skulder 12 BR Kortfristiga skulder Checkräkningskredit BR Skulder till kreditinstitut BR Förskott från kunder BR Pågående arbete för annans räkning BR Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR Leverantörsskulder BR Växelskulder BR Skulder till koncernföretag BR Skulder till intresseföretag BR Skatteskulder BR Övriga kortfristiga skulder BR Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR Summa kortfristiga skulder BR SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR POSTER INOM LINJEN: Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser: Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisas som avsättning Företagsinteckning BR Fastighetsinteckning BR Tillgångar med äganderättsförbehåll BR Belånade fodringar BR Andra ställda säkerheter BR Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter Företagsinteckning BR Fastighetsinteckning BR Tillgångar med äganderättsförebehåll BR Belånade fodringar BR Andra ställda säkerheter BR / 22

11 Balansräkning EK och Skulder EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) Summa ställda säkerheter BR Ansvarsförbindelser BR Övriga ansvarsförbindelser BR Summa ansvarsförbindelser BR Beräkning av sysselsatt kapital: SUMMA TILLGÅNGAR BR Justerade skulder BR Räntebärande skulder BR SYSSELSATT KAPITAL BR / 22

12 Kassaflödesanalys Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger. x Kassaflödesanalys (tkr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster RR Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF KF Betald inkomstskatt KF Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: KF Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF Kassaflöde från den löpande verksamheten KF Investeringsverksamheten Lämnade kapitaltillskott KF Lämnade koncernbidrag KF Förvärv av aktier i dotterföretag KF Avyttring av aktier i dotterföretag KF Förvärv av rörelse/inkråm KF Avyttring av rörelse/inkråm KF Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF Förvärv av finansiella tillgångar KF Avyttring av finansiella tillgångar KF Kassaflöde från investeringsverksamheten KF Finansieringsverksamheten Nyemission KF Erhållna aktieägartillskott KF Utbetald utdelning KF Erhållna koncernbidrag KF Lämnade koncernbidrag KF Upptagna lån KF Amortering av lån KF Förändring av checkräkningskredit KF Kassaflöde från finansieringverksamheten KF Årets kassaflöde KF Likvida medel vid årets början KF Kursdifferens i likvida medel KF Likvida medel vid årets slut KF Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet: Av- och nedskrivningar av tillgångar KF Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF Avsättningar till pensioner KF Övriga avsättningar KF Orealiserade valutakursdifferenser KF Andra ej likviditetspåverkande poster KF Summa poster som inte ingår i kassaflödet KF / 22

13 Särskild rapport Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) Leverans av värme för uppvärmning (MWh) 1.1 Levererad värme inom koncernen FV Levererad värme till intresseföretag FV Levererad värme inom den juridiska personen FV Levererad värme externt FV Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh) 2.1 Levererad el inom koncernen FV Levererad el till intresseföretag FV Levererad el inom den juridiska personen FV Levererad el externt FV Totalt levererad el FV / 22

14 Redovisnings- och värderingsprinciper Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter) * Redovisnings- och värderingsprinciper: Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med ÅRL och BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag. * Avskrivningsprinciper: Avskrivning Tillämpade avskrivningstider: Byggnader 5 % Inventarier och verktyg 5-10 % Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). * Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.: 0 * Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar: 0 Övriga upplysningar: 0 14 / 22

15 Not - Leasing Leasing Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått. Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tkr) 2014 Specificera: TUL201 0 TUL202 0 TUL203 0 TUL204 0 TUL205 0 Totalt 0 Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tkr) 2014 Specificera: TUL302 0 TUL303 0 TUL304 0 TUL305 0 TUL306 0 Totalt 0 15 / 22

16 Tilläggsupplysningar 1-3 Noter till resultaträkning 1. Övriga rörelseintäkter (tkr) Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga rörelsekostnader (tkr) Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga externa kostnader (tkr) Specificera: TU TU TU TU Totalt / 22

17 Tilläggsupplysningar 4-7 Noter till resultaträkning 4. Medelantal anställda Män TU Kvinnor TU Totalt TU Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr) Styrelse och VD TU Övriga anställda TU Totalt TU Sociala kostnader TU varav pensionskostnad TU varav pensionskostnad för styrelse och VD TU Totalt löner och sociala kostnader TU Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr) Utdelning TU Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU Nedskrivningar TU Återförda nedskrivningar TU Övrigt TU Totalt TU Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) Ränteintäkter från koncernföretag TU Övriga ränteintäkter TU Övrigt TU Totalt TU / 22

18 Tilläggsupplysningar 8-10 Noter till resultaträkning 8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) Räntekostnader till koncernföretag TU Övriga räntekostnader TU Övrigt TU Totalt TU Skatt på årets resultat (tkr) Aktuell skatt för året TU Upplösning av avsättning för skatter TU Uppskjuten skatt TU Övrigt TU Totalt TU Noter till balansräkning 10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr) Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU Övriga interimsposter TU Totalt TU / 22

19 Tilläggsupplysningar 11 Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift) Aktiekapital Uppskrivningsfond Reservfond Inbetalda insatser och emissionsinsatser (ek. för.) Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Totalt eget kapital Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt bolagsstämman: Utdelning 0 0 Balanseras i ny räkning Fondemission Nyemission Kostnader hänförliga till emission 0 0 Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång 0 0 Årets resultat Medlemsinsatser (ek. för.) 0 Förlagsinsatser (ek. för.) 0 Övrigt Belopp vid periodens utgång / 22

20 Tilläggsupplysningar Noter till balansräkning 12. Långfristiga skulder (tkr) Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU Totalt TU Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr) Förutbetalda intäkter nätavgifter TU Övriga interimsposter TU Totalt TU / 22

21 Tilläggsupplysningar Noter till resultat- eller balansräkning 14. Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt / 22

22 Underskrifter Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Anders Frimert Sigvard Backlund Peter Nylander Underskrifter Anders Ljung Elisabet Yngström 22 / 22