Vid den extra bolagsstämman den 15 september konstaterades att aktiekapitalet åter var återställt.

Transkript

1 Mörarp Aqua Terrena International AB (publ) (org nummer ) Delårsrapport juli - september 2005 Aqua Terrena International AB (publ) redovisar för Q en förlust på MSEK 2,01. Denna förklaras av en låg försäljningsvolym, krediteringar samt att den beslutade företagsrekonstruktionen ännu ej kunnat slutföras. Grandbase Holding, Sdn Bhd, Malaysia som tidigare inte förmått styrka sin fordran och därför avvisats som borgenär av såväl Tingsrätt som Hovrätt, överklagade till Högsta Domstolen. Högsta Domstolen beviljade prövningstillstånd den 14 september i Aqua Terrena International AB, men ej i Aqua Terrena AB. Prövningen i Högsta Domstolen handlar endast om Tingsrättens och Hovrättens formella handläggning av ärendet. Prövningen har inget att göra med om Grandbase har ett rättmätigt krav eller ej. Målet är ett förtursmål i Högsta Domstolen. Vid den extra bolagsstämman den 15 september konstaterades att aktiekapitalet åter var återställt. Försäljning Aqua Terrena har sålt vatten för MSEK 1,4 under tredje kvartalet. Försäljningen enligt distributionsavtalet med USA-agenten fakturerades med MSEK 0,18 i september. Under oktober månad blev faktureringen på exportavtalet till USA MSEK 0,48. Omsättningen för dotterbolaget Medical AB uppgick till MSEK 2,4 under tredje kvartalet. Ekonomi Finansiering av verksamheten i Aqua Terrena International AB sker med hjälp av aktieägare till företagsrekonstruktionen kan avslutas. I Aqua Terrena har den fasta kostnadsbasen successivt sänkts och anpassats till bolagets nuvarande försäljningsvolymer. Likviditet Likviditeten har under rapportperioden varit ansträngd. Diskussioner pågår med olika partners om ytterliggare kapitaltillskott. I den likviditet som finns per den 30/9 ingår drygt MSEK 2 som är avsett att användas som ackordslikvid. Marknadsläget Aqua Terrena International AB För den svenska marknaden har det inletts diskussioner med olika parter för försäljning och marknadsföring av Stilla Vatten framförallt till större grossister och på den enorma företagsmarknaden gällande det unika Bag in box konceptet. På exporten löper USA-avtalet planenligt och kommer att tillföra bolaget en omsättning per månad på ca MSEK 0,6 till mars månad 2006, därefter löper avtalet med en omsättning på ca MSEK 7,5 per månad. AQUA TERRENA INTERNATIONAL AB (PUBL) Address: Hjortvägen 61 SE Mörarp Sweden phone: fax: bankgiro: org nr: säte: Mörarp info@aquaterrena.se

2 Förhoppningsvis kan Aqua Terrena International AB under senare delen av året även kunna slutföra en del andra avtal som öppnar fler exportmarknader. Marknadsläget Medical AB Marknaden i Sverige utvecklas positivt och enligt bolagets strategi. Försäljningen av idrottsskadematerial har främst skett till de stora kedjorna inom sportfackhandeln. Ny produktserie för lansering inom sjukvårdssegmentet påbörjas inom kort. I Danmark och Finland börjar försäljning att komma igång och förväntas öka markant under Under våren 2006 kommer även bolagets produkter att lanseras i Norge. Förhandlingar har inletts om ett samarbetsavtal gällande den engelska marknaden och skall kunna vara klart till årsskiftet. De avtal som ligger samt de införsäljningar som gjorts inför 2006 samt att de nordiska länderna ökar sina försäljningsvolymer gör att prognosen för nästa år (MSEK 28) står fast. Produktutveckling Under våren och sommaren har en testförsäljning skett inom sportsegmentet gällande sportdryck i Bag in box konceptet. Under hösten kommer en större lansering ske i sportfackhandeln. Medical har under året utvecklat ett komplett sortiment inom thermoskydd och sulor för sportfackhandeln samt sjukvården. Produktvisningar kommer att ske under november månad och lansering sker under januari Investeringar Immateriella och finansiella anläggningstillgångar Under året har moderbolaget förvärvat samtliga varumärken hänförbara till dotterbolaget Medical Sjukvårdsprodukters affärsverksamhet. Som tidigare omnämnts har moderbolaget under året förvärvat samtliga aktier i Medical Sjukvårdsprodukter i Jönköping AB. Dessa aktier redovisas i moderbolagets balansräkning till MSEK 5,0. Motsvarande goodwill-värde i koncernen uppgår till MSEK 4,6. Materiella anläggningstillgångar Koncernens investeringar i maskiner och inventarier under året uppgår till MSEK 1,1 varav MSEK 0,1 i samband med företagsförvärv. Som ett led i att organisatoriskt renodla koncernens affärsverksamheter avyttrade moderbolaget i månadsskiftet maj/juni 2005 till bokfört värde samtliga maskiner och inventarier till dotterbolaget Aqua Terrena AB. Moderbolagets investeringar i inventarier har därefter uppgått till MSEK 0,9. Redovisningsprinciper Aqua Terrena upprättar från och med 2005 sina delårsrapporter för koncernen enligt IAS 34, Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Redovisningsrådets rekommendation RR 31, Delårsrapportering för koncerner. Redovisningsprinciperna är oförändrade i förhållande till föregående år och framgår av årsredovisningen för AQUA TERRENA INTERNATIONAL AB (PUBL) Address: Hjortvägen 61 SE Mörarp Sweden phone: fax: bankgiro: org nr: säte: Mörarp info@aquaterrena.se

3 I denna delårsrapport lämnas i likhet med tidigare delårsrapporter under 2005 ingen specifik information om intäkter och kostnader fördelat på olika rörelsegrenar och geografiska områden i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR 25, Rapportering för segment. I och med att affärsverksamheten under januari-september 2005 varit mycket begränsad blir en sådan fördelning inte relevant. Rapportering i enlighet med IFRS Denna delårsrapport är den tredje finansiella rapport som upprättats enligt IFRS i enlighet med de krav som ställs på samtliga noterade bolag inom EU från och med Övergången redovisas i enlighet med IFRS 1, Första gången IFRS tillämpas, med den 1 januari 2004 som övergångsdatum. Påverkan av IFRS på koncernredovisningen i Aqua Terrena finns beskriven i årsredovisningen för Denna beskrivning visar att införandet av IFRS inte medför några materiella konsekvenser vare sig avseende resultat- eller balansposter om IFRS hade tillämpats för tidigare perioder. Några särskilda avstämningar av eget kapital eller resultat- och balansräkningar med avseende på skillnader mellan tidigare svenska redovisningsregler och IFRS har därför inte upprättats. Rapporttillfällen Bokslutskommuniké för 2005 kommer att publiceras den 28 februari Helsingborg Styrelsen Aqua Terrena International AB Vid frågor kontakta Aqua Terrena International AB Stefan Bernenfelt, VD, mobil alt eller via e-post stefan@medical-trainer.com Aqua Terrena, det unika och flerfaldigt internationellt prisbelönta källvattnet hämtas ur Aqua Terrenas källvattenåder 105 meter under jord i Mörarp, strax utanför Helsingborg. Källvattnet som är naturligt berikat med mineraler och hälsobefrämjande spårämnen tappas för absolut högsta hygiennivå direkt på flaska och s.k. bag-in-box AquaBox med banbrytande teknik utan att komma i kontakt med luft eller människohänder. Den unika tekniken garanterar källvattnets naturliga smak och balans ända fram till det ögonblick det serveras. Till Aquabox produkterna erbjuds även en nyutvecklad termokylare Aquacooler som säkerställer den absoluta hygiennivån på AquaTerrena. Inget annat källvatten kan erbjuda denna helt naturliga smaksensation och kylningsteknik. Aqua Terrena marknadsförs i Sverige och internationellt av det börsnoterade bolaget Aqua Terrena International AB. För mer information se AQUA TERRENA INTERNATIONAL AB (PUBL) Address: Hjortvägen 61 SE Mörarp Sweden phone: fax: bankgiro: org nr: säte: Mörarp info@aquaterrena.se

4 Resultaträkning, koncernen (TKR) Nio Nio Tredje Tredje Helår månader månader kvartalet kvartalet Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljningskostnader Administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat, aktuell och uppskjuten skatt Periodens resultat

5 Balansräkning, koncernen (TKR) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Varumärken Goodwill Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Nedlagda kostnader i annans fastighet Maskiner och inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror, förnödenheter och färdiga varor Förskott till leverantörer Summa varulager m m Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

6 Balansräkning, koncernen (TKR) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Ej registrerat aktiekapital Bundna reserver Summa bundet eget kapital Ansamlad förlust Balanserat resultat Periodens resultat Summa ansamlad förlust Summa eget kapital Avsättningar Uppskjuten skatt Summa avsättningar Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Konvertibelt förlagslån Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit (limit tkr 900, resp 0) Övriga skulder till kreditinstitut Övriga räntebärande skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder

7 Kassaflödesanalys, koncernen (TKR) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar som belastat ovanstående resultat Resultat vid försäljning av inventarier Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager Förändring av fordringar Förändring av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av räntebärande skulder Konvertering av skuldebrev till eget kapital Förändring av övriga långfristiga skulder Nyemissioner Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

8 Resultaträkning, moderbolaget (TKR) Nio Nio Tredje Tredje Helår månader månader kvartalet kvartalet Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljningskostnader Administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat, aktuell skatt Periodens resultat

9 Balansräkning, moderbolaget (TKR) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Varumärken Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Nedlagda kostnader i annans fastighet Maskiner och inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror, förnödenheter och färdiga varor Förskott till leverantörer Summa varulager m m Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordran hos koncernföretag Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

10 Balansräkning, moderbolaget (TKR) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Ej registrerat aktiekapital Överkursfond Reservfond Summa bundet eget kapital Ansamlad förlust Balanserat resultat Periodens resultat Summa ansamlad förlust Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Konvertibelt förlagslån Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit (limit tkr 0, resp 0) Övriga skulder till kreditinstitut Övriga räntebärande skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder

11 Kassaflödesanalys, moderbolaget (TKR) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar som belastat ovanstående resultat Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager Förändring av fordringar Förändring av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av räntebärande skulder Konvertering av skuldebrev till eget kapital Nyemissioner Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

12 Förändring eget kapital, koncernen (TKR) Periodens ingående eget kapital Konvertering av skuldebrev till eget kapital Nyemissioner Periodens resultat Periodens utgående eget kapital Aqua Terrena International AB Förändring eget kapital, moderbolaget (TKR) Periodens ingående eget kapital Konvertering av skuldebrev till eget kapital Nyemissioner Periodens resultat Periodens utgående eget kapital

13 Aktiedata Nominellt värde per aktie (kronor) 0,01 0,10 0,10 Antal aktier (tusen st) Antal aktier inkl ej registrerad nyemission (tusen st) Antal aktier inkl ej registrerad nyemission och efter full konvertering av konvertibelt förlagslån (tusen st)