ÅRSREDOVISNING Brf Kurortsparken

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2014 Brf Kurortsparken

2 Kallelse till föreningsstämma Datum och tid: Måndag den 18 maj 2015 kl. 18:00 Lokal: Solvikens restaurang, Apelviken Varberg Dagordning 1. Stämmans öppnande 2. Godkännande av dagordning 3. Val av stämmoordförande 4. Anmälan av stämmoordförandens val av protokollförare 5. Val av två justeringsmän tillika rösträknare 6. Fråga om stämman blivit i stadgeenlig ordning utlyst 7. Fastställande av röstlängd 8. Föredragning av styrelsens årsredovisning 9. Föredragning av revisorernas berättelse 10. Beslut om fastställande av resultat- och balansräkning 11. Beslut om resultatdisposition 12. Fråga om ansvarsfrihet för styrelseledamöterna 13. Beslut om arvoden åt styrelseledamöter och revisorer för nästkommande verksamhetsår 14. Val av styrelseledamöter och suppleanter 15. Val av revisorer och revisorssuppleanter 16. Val av valberedning 17. Av styrelsen till stämman hänskjutna frågor samt av föreningsmedlem anmält ärende 18. Stämmans avslutande 19. Genomgång av styrelsens fastställda budget 20. Övrigt Efter föreningsstämman bjuder föreningen deltagande medlemmar på sedvanlig förtäring. Varberg den 10 april 2015 Styrelsen Bostadsrättsföreningen Kurortsparken

3 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kurortsparken Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2009 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Kurortens Samfällighetsförening. Föreningens andel är 28 procent. Samfälligheten förvaltar gator/vägar, gatu/vägbelysning, VA-anläggningar, kraftnät, gemensamma markytor. Styrelsen Ella Märit Bengtsson Gun Ingrid Sofi Blomfelt Lennart Sven Folkeson Gudrun Ann-Charlotte Håkansson Per Martin Johansson Pål Anders Sjölander Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Ella Märit Bengtsson, Lennart Sven Folkeson, Gudrun Ann-Charlotte Håkansson och Per Martin Johansson. Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 15

4 Revisorer Leif Andersson Ordinarie Extern ERA revisorer AB Patrik Olsson Ordinarie Intern Peter Melin Suppleant Intern Valberedning Bernt Frilén Ragnhild Sjöholm Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Sanatoriet Varberg Fastigheten är upplåten med tomträtt. Tomträttsavtalet skrivs om Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är värmepump/fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1992 och består av 5 flerbostadshus och 4 småhus. Fastighetens värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 351 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 71 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Kommentar Övrigt Tvättstuga,3 cykelförråd, garage 33 st, källarförråd Sida 2 av 15

5 Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2009 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Putsning och ommålning av 2014 altanmurar vid låghusen Byte av ventilationsfläktar på 2014 höghusens tak Obligatorisk ventilationskontroll 2014 Ommålning av låghusens tak Delvis 2014, slutförs 2015 Vegetationsröjning bakom Beslutade åtgärder fortsättes 2015 höghusen Justering av rutschkana 2014 Inspektion av höghusens hissar 2014 Spolning mot grönalger på tre 2014 höghustak Byte av termostathuvuden 2013 Renoveringsarbete i värmecentralen 2013 Muren vid låghusen målningsarbete 2013 Skärmtaken över höghusens entrèer 2013 Underhållsarbete i tvättstugan 2013 Nyinstallation av portkoder och 2013 tillhörande porttelefoner Renovering av lekplatsen och 2013 omkringliggande yta Installation av elementfläktar i 2013 lägenheterna högst upp i höghusen Partiell målning av garage 2012 Partiell målning av balkonger 2012 Byte av hörnplåt på tak 2012 Byte av samtliga portlås 2012 Ny styrning av värmesystemet Omplantering av häckar 2011 Tidsstyrning av tvättstugans 2011 maskiner Lagning av takrännehörnen 2011 Omläggning av kantstenar mellan 2010 låg-och höghusen Renovering av räcken till samtliga 2010 taklägenheter Renovering av hiss i hus Viss renovering av trapphusen 2010 Installation av temperaturgivare i 2009 alla lägenheter Renovering av hiss i hus Fiberanslutning av fastigheter, och Delvis genomförande under 2010 dragning av fastighetsnät Underhållsarbete av garage 2009 Tvättning och impregnering av garagetak Kittning och tätning av husgrunder 2009 samt av murar framför låghus Röjning av buskage av garage 2009 Målning av soprum 2009 Byte av torktumlare 2009 Målning av garage 2008 Målning av garage Tvättning av husfasader 2008 Tvättning av nedre del av husfasader Sida 3 av 15

6 Tvätt av stenlagda gångar 2008 Tvättning av stenalagda gångar mellan hus Byte av mangel och tvättmaskin 2008 Byte av ytterdörrar i låghus 2008 Renovering av lekplats 2008 Cirkulationspump 2008 Byte av cirkulationspump Renovering av balkonger 2008 Målning av balkongräcken samt delvis målning av balkongpelare Ventilationsbesiktning och byte av 2007 fläktkåpor Injustering av värmesystem Byte av cirkulationspump återstår Nytt torkskåp 2007 Installation av duschmunstycken 2007 Förbrukad vattenmängd reduceras med ca 30 % Nybyggnation av garage 2006 Byggnation av 6 nya garage Ommålning av tak 2005 Taken på hus var i behov av ommålning Värmepump Värmekostnaderna halverade jmf 03 Planerat underhåll År Vegetationsåtgärder 2015 Uppgradering av trapphusbelysning 2015 Byte av trätrall på höghusens 2015 terrasstak Byte av hängrännor 2016 Tvättning av fasader 2018 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Underhåll av hissar Ventilationskontroll Bostadstilläggsförsäkning Städning av trapphus samt fönsterputsning TV Sophantering, återvinning Årlig kontroll av brandsläckare i trapphus Fjärrvärme Säkerhetssystem; förvaring av huvudnyckel Skadedjursbekämpning Fiberanslutning Diverse löpande fastighetsskötsel El Porttelefoner Support och övervakning driftcentral Leverantör Systeminstallation SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB RC Hisservice AB Ventilationsteknik i Varberg AB Trygg-Hansa Lenas Städ AB Telia VIVAB Melbäcks Brandservice AB Varberg Energi AB Q Security AB Anticimex Telia Stefan Andersson AB Vattenfall Detecta Nordic Sida 4 av 15

7 Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter Minskning korta fordringar PENGAR UT Rörelsens kostnader exklusive avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av korta fordringar Minskning av föreningens lån Minskning av korta skulder KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 8% Hyror 3% Kapitalkostnader 30% Reparationer 6% Periodiskt underhåll 4% Taxebundna kostnader 18% Avskrivningar 6% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 89% Övrig drift 34% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 5 av 15

8 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Obligatorisk ventilationskontroll har genomförts. Ventilationsfläktarna på höghusens tak har renoverats/bytts ut. Samtliga hissar har inspekterats och underhållits. Altanmurar vid låghusen har reparerats och målats om. Tre av höghusens tak har befriats från grönalgspåväxt. Ommålning av låghusens tak har påbörjats men kommer att slutföras under Lösa takplåtar har fastsatts. Efter inbrott i två lägenheter har altandörr respektive fönster bytts ut. Uppgraderingslösningar för den ofta dysfunktionella trapphusbelysningen har undersökts. Som hastighetsdämpande åtgärd har mobila fartdämpare provats och utvärderats. Vegetationsröjning bakom höghusen har inletts och kommer att fortsättas Uppdatering av föreningens underhållsplan har inletts. Välkomstskrift och trivselregler har uppdaterats, och dessa har jämte annat informationsmaterial lagts in på föreningens hemsida. Portkoderna har bytts ut. Som nya utförare har föreningen kontrakterat Systeminstallation för teknisk förvaltning samt Lenas Städ AB för trapphusstädning och viss fönsterputsning. Under året har 4 lägenheter bytt ägare. Styrelsen har utöver föreningsstämman hållit 10 protokollförda sammanträden. Händelser efter året Påbörjad ommålning av låghustaken slutförs Uppgradering av systemet för trapphusbelysning planeras ske Några takterrassgolv ska bytas. Eventuella åtgärder för att dämpa trafiken i området. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 71 st Överlåtelser under året: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar : 104 Förändring från föregående år: +1 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 351 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

9 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

10 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader Not Maskiner och inventarier Not FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 84 9 SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

11 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 15

12 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 277 år 277 år Värmeanläggning 10 år 10 år Garage/parkering 200 år 200 år Markanläggning 20 år 20 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Hyror garage Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Värmeintäkter Öresutjämning Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 10 av 15

13 Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning Snöröjning/sandning 0 60 Städning entreprenad Städning enligt beställning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Garage Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Brf Lägenheter Gemensamma utrymmen Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Tak Fasad Fönster Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Periodiskt underhåll Installationer Värmeanläggning Ventilation TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Sida 11 av 15

14 Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El El värmepump Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Tomträttsavgäld Samfällighetsavgift Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Hyresförluster Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Sida 12 av 15

15 Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Markanläggning Not 8 BYGGNADER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG Insats Bostadsrätterna Sverige Sida 13 av 15

16 Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Tomträtt Serviceavtal Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 2,660 % Handelsbanken 2,980 % Handelsbanken 2,980 % Handelsbanken 2,760 % Handelsbanken 1,780 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 14 av 15

17

18

19

20

21

22 Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror garage Värmeintäkter Öresutjämning Försäkringsersättning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Städning entreprenad Städning enligt beställning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Garage Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Gemensamma utrymmen Tvättstuga Entré/trapphus Lås Installationer VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Tak Fasad Fönster Mark/gård/utemiljö Skador/klotter/skadegörelse Periodiskt underhåll Byggnad Installationer Ventilation Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Sida 1 av 2

23 BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 Övriga driftskostnader Försäkring Tomträttsavgäld Samfällighetsavgift Kabel-TV Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Ändrad tax. F-skatt/K-avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Revisionsarvode arvoderad Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar Markanläggning SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor RESULTAT Sida 2 av 2