Förvaltningsberättelse

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2011 Stiftelsen Stadsmissionens Skola, organisationsnummer Stiftelsen Edestahemmet (Kanalenskolan), organisationsnummer

2 Innehållsförteckning Stiftelsen Stockholms Stadsmissions skola Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Kassaflödesanalys 6 Noter 7-8 Revisionsberättelse 9 Stiftelsen Edestahemmet (Kanalenskolan) Förvaltningsberättelse 10 Resultaträkning 11 Balansräkning 12 Noter 13 Revisionsberättelse 14 2

3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Förvaltningsberättelse Årsredovisning 2011 för Stiftelsen Stadsmissionens Skola Organisationsnummer Stiftelsen Stadsmissionens Skola i Stockholm har till ändamål att, inom ramen för Stockholms Stadsmissions allmänna ändamålsbestämmelser, bedriva folkhögskoleverksamhet och fristående skolverksamhet i enlighet med vid varje tidpunkt gällande föreskrifter för folkhögskola och fristående skola. För främjande av detta ändamål har under året utbildningsverksamhet inom formerna folkhögskola, fristående gymnasieskola, fristående gymnasiesärskola, yrkeshögskola och Komvux bedrivits till en sammanlagd volym om (14 218) deltagarveckor. Under året har stiftelsen iordningställt ca 1000 kvm skollokaler för att kunna expandera och utveckla verksamheten. Detta i kombination med satsningar på fler utbildningsformer har påverkat kostnaderna och avskrivningarna för För 2012 förväntas stiftelsen redovisa ett väsentligt förbättrat ekonomiskt resultat. För beskrivning av verksamheten hänvisas till av verksamhetschef avgivna berättelse vilken biläggs årsredovisningen. Styrelsen, som utsetts av Stockholms Stadsmission, har under året haft följande sammansättning: Ordförande Vice ordförande Övriga ledamöter Marika Markovits Elisabeth Fredell Eva Bertram Greger Hatt Harald Hagman Jonas Gustafsson Styrelsen har under året haft sex protokollförda sammanträden. Ingen ersättning har utgått till styrelsen. Revisorer har varit aukt revisor Åsa Wirén Linder, aukt revisor Anette Envall Svahn med aukt revisor Tim Carlsson och aukt revisor Hans Åkervall som revisorssuppleanter. Stiftelsens ekonomiska resultat och ställning framgår av nedanstående resultat- och balansräkning samt noter. Suppleanter Lars Ståhl Yvonne Borg Tvärfacklig representant Peter Bigestans Verksamhetschef Sekreterare Håkan Wiclander Jeremias Lind 3

4 RESULTATRÄKNING Resultaträkning 2011 (Tkr) Intäkter Not Verksamhetsintäkter Summa verksamhetens intäkter Kostnader Elevkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Jämförelsestörande post Avskrivningar 6, Summa verksamhetens kostnader Verksamhetsresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Årets resultat

5 BALANSRÄKNING Balansräkning 2011 (Tkr) Tillgångar Not Anläggningstillgångar Materiella anläggingstillgångar Inventarier Förbättring på annans fastighet Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Kortfristig fordran Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa tillgångar Skulder och eget kapital Eget kapital Balanserat kapital Årets resultat Avsättningar Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter inga inga Ansvarsförbindelser inga inga 5

6 KASSAFLÖDESANALYS Kassaflödesanalys 2011 (Tkr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar, netto Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m Av- och nedskrivningar av tillgångar Förändring avsättning Årets erhållna ränta uppgår till 95 (19) och årets betalda ränta uppgår till 15 (1). 6

7 NOTER Noter 2011 (Tkr) Redovisnings- och värderingsprinciper Stiftelsen Stadsmissionens Skola tillämpar årsredovisningslagen. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Nedskrivningar sker vid bestående värdenedgång. Avskrivningstider är: Inventarier, data 3-5 år. Förbättring annans fastighet 5 år. Not 1 Specifikation resultaträkning för Resultatenhet Folkhögskolan 2011 Landstingsbidrag Basbidrag 570 Bidrag för utvecklings-och profileringsinsatser 300 Volymbidrag Förstärkningsbidrag grundschablon 843 Extra förstärkningsbidrag UGA anslag 266 Övriga intäkter Kostnader Elevkostnader -340 Övriga externa kostnader Personalkostnader Summa verksamhetens kostnader Verksamhetsresultat 801 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 Räntekostnader och liknande resultatposter 0 Summa resultat från finansiella investeringar 0 Not 2 Verksamhetsintäkter Verksamhetsintäkterna fördelar sig enligt följande: Landstingsbidrag Basbidrag Bidrag för utvecklings- och profileringsinsatser Volymbidrag Förstärkningsbidrag grundschablon Extra förstärkningsbidrag UGA anslag Yrkeshögskolan Skolpeng Bidrag företag Bidrag stiftelse Bidrag Huvudman Övriga intäkter Not 3 Löner och andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar Styrelse 0 0 Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala kostnader (varav pensionskostnader) Helårsanställda Män Kvinnor Volontärer Värdet av dessa ideella insatser (motsvarande 458 (857) arbetstimmar) har inte redovisats i resultaträkningen. Årets resultat 801 *Enligt statsbidragsvillkor FBR (Folkbildningsrådet). 7

8 NOTER Noter 2011 (Tkr) forts. Not 4 Jämförelsestörande poster Reservering för projekt Dolly Ianspråktagande av reserveringen för projekt Dolly Utvecklingsarbete skolverksamhet Summa Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Bankräntor Summa Not 9 Avsättningar Anslag från Stockholms Stadsmission för skolutveckling Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga poster Summa Not 6 Inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 7 Förbättring på annans fastighet Ingående anskaffningsvärde 0 0 Årets inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Marika Markovits Ordförande Cristina Fabo Jonsson Stockholm den 14 maj 2012 Barbro Dahl Elisabeth Fredell Vice ordförande Jonas Gustafsson Vår revisionsberättelse har lämnats den 16 maj 2012 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Åsa Wirén Linder Anette Envall Svahn 8

9 REVISIONSBERÄTTELSE Revisionsberättelse Till styrelsen i Stiftelsen Stadsmissionens Skola, organisationsnummer RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN Vi har reviderat årsredovisningen för Stiftelsen Stadsmissionens Skola för år Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur stiftelsen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i stiftelsens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. väsentliga avseenden rättvisande bild av stiftelsens finansiella ställning per och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat styrelsens förvaltning för Stiftelsen Stadsmissionens Skola för år Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt stiftelselagen och stiftelseförordnandet. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om huruvida vi vid vår granskning funnit att någon ledamot i styrelsen handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i stiftelsen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot stiftelsen eller om det finns skäl för entledigande. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande. Uttalande Styrelseledamöterna har inte handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Stockholm den 16 maj 2012 Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla Åsa Wirén Linder Anette Envall Svahn 9

10 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Förvaltningsberättelse Årsredovisningen 2011 för Stiftelsen Edestahemmet Organisationsnummer Stiftelsen har till ändamål att i enlighet med 1 i de Kungl. Maj:t senast den 11 juli 1947 stadfästa stadgarna för Stockholms Stadsmission bedriva verksamhet genom att ge vård, utbildning och rehabilitering med miljöterapeutisk inriktning åt barn och ungdom företrädesvis flickor med anpassningsproblem i skolan eller av annan social natur. För främjandet av detta ändamål har under året utbildningsverksamhet bedrivits på Kanalenskolan i Södertälje. Verksamheten har bedrivits på uppdrag av och i nära samarbete med Södertälje kommuns och närliggande kommuners grundskoleförvaltningar. Stiftelsen har förbättrat sitt resultat mot föregående år då antalet elever har ökat. Styrelsen, som utsetts av Stockholms Stadsmission, har under året haft följande sammansättning: Ordförande Vice ordförande Marika Markovits Elisabeth Fredell Arvode till styrelseledamöterna har inte utgått. Revisorer har varit aukt revisor Åsa Wirén Linder, aukt revisor Anette Envall Svahn med aukt revisor Tim Carlsson och aukt revisor Hans Åkervall som revisorssuppleanter. Övriga ledamöter Suppleanter Eva Bertram Greger Hatt Harald Hagman Jonas Gustafsson Lars Ståhl Yvonne Borg I övrigt framgår stiftelsens ekonomiska ställning av bifogade resultat- och balansräkning. Tvärfacklig representant Peter Bigestans Verksamhetschef Sekreterare Håkan Wiclander Jeremias Lind 10

11 RESULTATRÄKNING Resultaträkning 2011 (Tkr) Intäkter Not Verksamhetsintäkter Summa verksamhetens intäkter Kostnader Elevkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar materiella anläggningstillgångar 0 0 Summa verksamhetens kostnader Verksamhetsresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar 27 1 Årets resultat

12 BALANSRÄKNING Balansräkning 2011 (Tkr) Tillgångar Not Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital Balanserat kapital Årets resultat Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter inga inga Ansvarsförbindelser inga inga 12

13 NOTER Noter 2011 (Ttkr) Redovisnings- och värderingsprinciper Stiftelsen Edestahemmet tillämpar årsredovsningslagen. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Inventarietillgångarna kostnadsförs vid inköpstillfället. Tidigare har avskrivningarna skett enligt plan. Not 1 Verksamhetsintäkter Verksamhetsintäkterna fördelar sig enligt följande: Elevavgifter Not 4 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga interimsfordringar Summa Not 5 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöner Upplupna sociala avgifter Summa Not 2 Löner och andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar: Styrelse 0 0 Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala kostnader (varav pensionskostnader) Helårsanställda 5 5 Män 3 3 Kvinnor 2 2 Marika Markovits Ordförande Stockholm den 14 maj 2012 Barbro Dahl Elisabeth Fredell Vice ordförande Arvode och kostnadsersättning till revisorer KPMG, revisionsuppdrag 0 0 Övriga uppdrag 0 0 Revisionskostnaden debiteras Stockholms Stadsmission. 0 0 Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Bankräntor 27 1 Summa 27 1 Cristina Fabo Jonsson Jonas Gustafsson Vår revisionsberättelse har lämnats den 16 maj 2012 Åsa Wirén Linder Anette Envall Svahn 13

14 REVISIONSBERÄTTELSE Revisionsberättelse Till styrelsen i Stiftelsen Edestahemmet, organisationsnummer RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN Vi har reviderat årsredovisningen för Stiftelsen Edestahemmet för år Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur stiftelsen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i stiftelsens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. väsentliga avseenden rättvisande bild av stiftelsens finansiella ställning per och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat styrelsens förvaltning för Stiftelsen Edestahemmet för år Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt stiftelselagen och stiftelseförordnandet. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om huruvida vi vid vår granskning funnit att någon ledamot i styrelsen handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i stiftelsen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot stiftelsen eller om det finns skäl för entledigande. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande. Uttalande Styrelseledamöterna har inte handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Stockholm den 16 maj 2012 Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla 14 Åsa Wirén Linder Anette Envall Svahn

15 I över 150 år har Stockholms Stadsmission erbjudit utbildning för barn, ungdomar och vuxna. Stockholms Stadsmissions skola och Kanalenskolan är fristående stiftelser inom Stockholms Stadsmission och bedriver idag Komvux, yrkeshögskola, folkhögskola, gymnasieskola, gymnasiesärskola samt undervisning och utvecklingsverksamhet för högstadieelever. Stockholms Stadsmissions skola Lövholmsvägen Stockholm Organistionsnummer Kanalenskolan Vikingavägen Södertälje wwww.stadsmissionen.se Organistionsnummer Produktion: Stockholms Stadsmission och Goodybag Fotograf: Björn Rasmussen Illustration: Ina Lindberg Tryck: Elanders Fälth & Hässler AB