Balansrapport Förändring

Transkript

1 1 (1) Utskriven: , 17: T o m ver nr: A 81, B 28, F 4, R 2 Balansrapport Förändring TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1910 Byggnader ,00 0, , VM byggnader , , , Nyanl båtplatser ,00 0, , Ack avskrivning hamnanläggning , , , Gåsö Kapell ,00 0, , Inventarier ,00 0, , VM inventarier ,00 0, ,00 Summa anläggningstillgångar , , ,00 Omsättningstillgångar 1210 Kundfordringar , , , Gåsö Natur och viltvård 0, , , Osäkra fordringar , , , Skattekonto -709, ,00 342, Momsavräkning , , , Fordran båtplatsinsats 2 000,00 0, , Förutbetalda kostnader ,00 568, , Att fördela -360,00 360,00 0, Postgiro, gemensamt 8 149, , , Bankkonto Nordea, hamn ,28-47, , Bankkonto Nordea, minnesfond , , ,93 Summa omsättningstillgångar , , ,84 SUMMA TILLGÅNGAR , , ,84 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2997 Balanserat Resultat , , , Redovisat resultat , , ,52 Summa eget kapital , , ,73 Långfristiga skulder och avsättningar 2740 Lån från båtplatsinnehavare , , ,00 Summa långfr. skulder och avsättningar , , ,00 Kortfristiga skulder 2110 Leverantörsskulder , , , Övr interimsskulder ,00 0, ,00 Summa kortfristiga skulder , , ,11 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER , , ,84

2 1 (2) Utskriven: , 17: T o m ver nr: A 81, B 28, F 4, R 2 Resultatrapport RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 3013 Avgifter vatten- och avlopp , , Avgifter vägförening , , Avgifter båtplatser , , Gästhamnavgifter 3 840, , Avgifter byggnad och mark , , Deb exp.avgift 3 465, , Faktureringsavgift -35,00 0,00 Summa försäljning , ,75 Övriga rörelseintäkter 3800 Gåvor och bidrag 0, ,00 Summa övriga rörelseintäkter 0, ,00 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER , ,75 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4210 Båtplatskostnader , , Renhållning , , Reparation och underhåll , ,35 Summa material och varor , ,35 BRUTTOVINST , ,40 Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 6050 Elektricitet , , VA-Kostnad , , Webbhotell , , Försäkringspremier , , Kundförluster ,00 0, Bokföringskostnader , , Diverse övr kostnader ,60-350, Lämnade bidrag inom föreningen 0, ,00 Summa externa rörelseutgifter/kostnader , ,55 Utgifter/kostnader för personal 5010 Löner kollektivanst , , övr kostn ersättn , , Arbetsgivaravgifter -882,00-920,00 Summa utgifter/kostnader för personal , ,00 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER , ,90 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR , ,85

3 2 (2) Utskriven: , 17: T o m ver nr: A 81, B 28, F 4, R 2 Resultatrapport Avskrivningar 7910 Avskrivning inventarier , ,00 Summa avskrivningar , ,00 Finansiella intäkter och kostnader 8020 Ränteintäkter 6 950, , Ränta på skattekonto 293,00-12, Räntekostnad , , Räntekostn lev skulder 0,00-249, Bankkostnader -479,00-495,50 Summa finansiella intäkter och kostnader 1 284, ,54 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER , ,61 REDOVISAT RESULTAT , ,61

4 1 (1) Utskriven: , 17: Förteckning anläggningsregister Inv Ansk Anskaffn.- UB ack. Redovisat nr år konto Vernr Beskrivning värde avskr. värde Hamnanläggning Nyanläggning Aktivering av kostnader för ham Antal:

5 Årsredovisning för Räkenskapsåret 2014

6 1 (9) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten förvaltar VA-anläggning, Gåsö hamn, Gåsö väg och Gåsö byggnader. Anläggningsförrättningen ägde rum och registrerades i juni Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Ordinarie föreningsstämma hölls Sedvanliga service- och reparationsarbeten av de ingående anläggningarna har utförts. Medlemsinformation Antal debiterade enheter under 2014 uppgår till: Vatten 85,0 Avlopp 82,5 Väg 89,5 Byggnader 90,0 Hamnanläggning 58,0 Flerårsöversikt (tkr) Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Soliditet (%) Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst disponeras så att i ny räkning överföres Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

7 Resultaträkning Not (9) Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m. Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m Rörelsekostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

8 3 (9) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Hamnanläggning och ångbåtsbrygga Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 4 (9) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder 6 Övriga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

10 5 (9) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar, vilket ej inneburit en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Materiella anläggningstillgångar Pumphus Gåsö Kapell Hamnanläggning 10 år skrivs ej av 25 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

11 6 (9) Not Tillgångar och skulder uppdelade på respektive enhet i föreningen VA Väg Byggnader Båtplats Minnesfond Tillgångar Bankkonto Kundfordringar Interimt, fordringar Byggnader och mark Hamnanläggning Ångbåtsbrygga Ack avskrivning Summa tillgångar Skulder och eget kapital Leverantörsskulder Interimt, skulder Medlemslån Lån, interna Balanserat resultat Årets resultat VA Väg Byggnader Båtplats Minnesfond Tillgångar Bankkonto Kundfordringar Interimt, fordringar Byggnader och mark Hamnanläggning Ångbåtsbrygga ack avskrivning Summa tillgångar Skulder och eget kapital Leverantörskulder Interimt, skulder Medlemslån Lån, interna Balanserat resultat Årets resultat Summa skulder och eget kapital

12 7 (9) Not Resultatrapport uppdelad på respektive enhet VA Väg Byggnader Båtplats Minnesfond Intäkter Bidrag och donationer Avgifter och övriga intäkter Summa intäkter Kostnader och resultat Underhåll Övriga kostnader El och VA-avgifter Löner och avgifter Administration Ekonomisk förvaltning Räntenetto Bankkostnader Avskrivningar Årets resultat, förlust Årets resultat, vinst Sa kostnader och resultat VA Väg Byggnader Båtplats Minnesfond Intäkter Bidrag och donationer Avgifter och övriga intäkter Summa Intäkter Kostnader och resultat Underhåll Övr kostnader El och VA-avgifter Löner och avgifter Administration Ekonomisk förvaltning Räntenetto Bankkostnader Avskrivningar Årets resultat, förlust Årets resultat, vinst Sa kostnader och resultat

13 8 (9) Not 2 Anställda och personalkostnader Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Löner och andra ersättningar Sociala kostnader och pensionskostnader Övriga kostnader Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Not 3 Byggnader och mark Avser Gåsö kapell och pumphus Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 4 Hamnanläggning och ångbåtsbrygga Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 5 Förändring av eget kapital Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång Disposition av föregående års resultat: Årets resultat Belopp vid årets utgång

14 9 (9) Not 6 Långfristiga skulder Förfaller senare än fem år efter balansdagen Medlemslån för byggande av hamnanläggning Gåsö Jonas Wilhelmsson Ordförande Henrik Zetterquist Malin Petersson-Rosengren Björn Salomonsson Ann-Britt Haglund Min revisionsberättelse har lämnats Stefan Daun Revisor

15 Revisionsberättelse 1 (2) Till föreningsstämman i Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för för räkenskapsåret Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för för räkenskapsåret Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige.,

16 2 (2) Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Jag har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Gåsö Stefan Daun Revisor,