ÅRSREDOVISNING. VMF Nord ek. för.

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING VMF Nord ek. för. VERKSAMHETSÅRET

2 VMF NORD - ORGANISATION Huvudkontor Besöksadress: Skeppargatan 1 (Skogens Hus) Postadress: Box 4037, UMEÅ Telefon, växel: Telefax: Hemsida: Verkställande Direktör Birger Risberg Ekonomichef Jörgen Granberg Ekonomihandläggare Susanne Andersson IT-/informationsansvarig Jonny Åström Löne- och personalhandläggare Emma Forshagen Virkesredovisningsansvarig Tomas Olofsson Piteå distrikt Kalix distrikt Utvecklingsledare/ kvalitetssamordnare Hans Weslien Mätningsdistrikt Kalix Distriktschef Charlotta Norman Piteå Distriktschef Mats Dahlbäck Skellefteå Distriktschef Thure Andersson Umeå Distriktschef Lennart Andersson Östersund Distriktschef Leif Haglund Örnsköldsvik Distriktschef Dan Wiklund Kramfors Distriktschef Stefan Wiklander Sundsvall Distriktschef Sven-Erik Löfvenring Kontrollorganisation Kontrollchef Kontrollmätare, Östavall Kontrollmätare, Strömsund Kontrollmätare, Umeå Kontrollmätare, Skellefteå Kontrollmätare, Kalix Torbjörn Näslund Lars-Erik Persson Kjell-Gustav Abrahamsson Göran Allers Henrik Holmgren Lars-Gösta Larsson Östersund distrikt Umeå distrikt Kramfors distrikt Sundsvall distrikt Skellefteå distrikt Örnsköldsvik distrikt Huvudkontor OMSLAGSBILD: Henrik Holmgren mäter kontrollstockar vid Sävar Såg. Fotograf: Jonny Åström

3 VDs kommentar Minskad kvantitet men fortsatt hög produktivitet Under 2015 inmättes totalt 29,8 milj m³fub (31,2). Produktiviteten i mätningsarbetet blev 124,8 m³fub/timme (125,7), vilket är den tredje högsta för VMF Nord. Den lägre årskvantiteten förklaras av minskat inflytande från stormarna Hilde, Sven och Ivar vintern 2013/14 och innebär en återgång till för föreningen mer normal mängd. Andelen stockmätning var i princip oförändrad 17,9% (17,6). Andelen travmätning ökade till 34,3% (31,6%), främst till följd av ökad mängd bildmätning vilken görs i form av travmätning. Negativt resultat och ökad kostnad Årets rörelseresultat blev negativt kkr ( kkr). Resultatet efter finansiella poster blev kkr ( kkr). Den genomsnittliga mätningskostnaden ökade påtagligt jämfört med föregående år till 3:26/m³fub (2:98). Orsakerna står främst att finna i ökade sociala kostnader (ingen återbetalning av FORA-avgifter, höjda sociala avgifter för unga), minskade kvantiteter samt extrakostnader i samband med intrimning av bildmätning (projektkostnader och dubbelbemanning). Inga kundförluster drabbade föreningen under året. God kvalitet i mätningsarbetet men förbättringsbehov inns Föreningens kontrollorganisation har liksom tidigare följt upp kvalitén på mätningsarbetet. Resultaten från denna uppföljning visar att mätningen även under 2015 höll god kvalitet. Mätresultaten förbättrades för timmer men försämrades för massaved. Svårigheterna att mäta timmer från stormvirke (sprickor, insektsskador och bevattnat virke), vilka noterades under 2014, fick minskad betydelse i takt med att stormvirkesflödet ebbade ut under året. Föreningen kommer under 2016 att fokusera åtgärder på att förbättra massavedmätningsresultatet inklusive att sätta in mätplatsvisa insatser där så behövs. Fortsatt positiva omdömen från kunder och från externa revisorer Varje år tillfrågas VMF Nords kunder om vad de anser om föreningen och de tjänster den erbjuder. Medelbetyget blev 3,85 (3,86) på en fyragradig skala där betyget 4 innebär inget förbättringsbehov och 1 innebär mycket stort förbättringsbehov. Föreningen är sedan år 2000 certifierat enligt ISO-standard Under året genomfördes två externa revisioner med i huvudsak positiva omdömen. I revisionsrapporten nämns bl a att Företagets ledningssystem är väl utvecklat för verksamhetens grunduppdrag och ger ett bra stöd till såväl styrning som uppföljning av huvudprocessen. Totalt 11 mindre avvikelser noterades, bl a avseende dokumentering, uppmärkning av mätinstrument och styrning av stödjande processer. Andra nyckeltal Debiteringsgraden för virkesmätare nådde 93,2% vilket är något lägre jämfört med föregående år (94,0%), bl a till följd av mer utbildning av virkesmätare som utför bildmätning. Antalet årsarbeten minskade något till 214,2 (216,8). Att minskningen inte blev större, med tanke på minskade kvantiteter, har bl a att göra med initial dubbelbemanning vid uppstart av nya bildmätningsplatser. Andelen kvinnor var oförändrad 9,6% (9,7%) (årsarbetstid). VMF har som målsättning i sin jämställdhetsplan att öka andelen kvinnor. Mängden virke som mättes in som biobränsle var ungefär densamma 1,60 milj m³fub (1,65). Bildmätning i fokus Under året har bildmätningen snabbt rönt ökat intresse från medlemsföretagen. Så snabbt att den bildmätningscentral som invigdes i Östersund i december 2014 tvangs byta till större lokaler ett år senare. Antalet mätplatser som använder tekniken har fördubblats på ett år och ytterligare en fördubbling är sannolik under Birger Risberg, VD 1

4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för VMF Nord ek. för. (org.nr ) får härmed avge berättelse över föreningens 21:a verksamhetsår omfattande tiden Föreningen har under verksamhetsåret i huvudsak arbetat i Norrbottens, Västerbottens och Västernorrlands län samt i landskapet Jämtland. Medlemmar Antalet medlemmar var vid verksamhetsårets utgång 57. Under verksamhetsåret har föreningens medlemsantal varit oförändrat (ett inträde och ett utträde). Föreningsstämmor Ordinarie föreningsstämma avhölls i Umeå den 28 maj Nästa ordinarie föreningsstämma har utsatts att äga rum i Östersund den 24 maj Kvantiteter och produktivitet 2015 års inmätta volymer uppgick till 29,8 milj. m 3 fub. Volymerna minskade med 4,9 % jämfört med föregående år. Stockmätningen av sågtimmer och massaved har jämfört med föregående år minskat med 2,4 % i volym från 5,483 milj. m 3 fub till 5,350 milj. m 3 fub. Stickprovsmätningsmetoderna svarar för en oförändrat hög andel av den totala kvantiteten och uppgår till 82,1 % av de totalt inmätta volymerna. Produktiviteten mätt som inmätt m 3 fub per mättimme har under verksamhetsåret minskat med 0,7 % från 125,7 m 3 fub/mättimme till 124,8 m 3 fub/mättimme. Kostnader och fakturering Kostnaderna för virkesmätning och serviceuppdrag, frånsett finansiella poster, avskrivningar och skatt uppgår för perioden till 119,2 milj. kr. (114,3 milj. kr). Medelkostnaden per inmätt m 3 fub ökade 9,4 % jmf. föregående år från 2,98 kr/m 3 fub till 3,26 kr/m 3 fub. Den genomsnittliga kostnaden per fakturerad timme ökade med 6,7 % från 376,95 kr till 402,31 kr. Personal Den genomsnittliga utbildningstiden per anställd uppgick till 43,6 tim/år (40,6 tim/år). Antalet årsarbeten uppgick till 214,2 (216,8). Verksamhetsinriktning, ny lagstiftning och framtida utveckling Våren 2013 genomfördes en mer omfattande översyn av verksamhetsplanen, vilken i maj samma år godkändes av föreningens styrelse. Planen reviderades översiktligt såväl våren 2014 som våren 2015, där det konstaterades att inriktningen fortfarande upplevdes aktuell men att vissa åtgärder för planens förverkligande tillfälligt fick stå tillbaka, under främst 2014 men i viss mån även 2015, till förmån för fokusering på mätning av virke efter stormarna vintern 2013/14. Vad gäller mätningseffektivitet så pågår olika utvecklingsprojekt inom branschen syftande till effektivare arbetssätt och automatisering av mätningen. Under 2014 driftsattes en bildmätningscentral i Östersund varifrån virke travmäts på distans m h a bildöverföring. Utvecklingen har sedan dess gått mycket fort och bildmätningsverksamheten fördubblades under Denna takt förväntas fortsätta under 2016 med påtagliga konsekvenser för organisationen som följd. Tekniken innebär en effektivisering av mätningsarbetet genom bl a minskad väntetid för mätaren men påverkar också organisationen genom att mätningstjänsterna omlokaliseras (centraliseras). Föreningen har under 2015 fått uppdrag att bildmäta virke som tidigare partsmätts. Vad gäller ny teknik för delautomation för stockmätning av sågtimmer, har tester fortgått under 2015 (exv. diametermätning under bark m h a bildanalys samt automatklassning m h a röntgenteknik). Båda dessa tekniklösningar driftsätts troligen under Den nya sågtimmertekniken välkomnas av VMF eftersom vi på nya högproduktiva stockmätningsanläggningar, utan dessa utrustningar har svårt att nå de kvalitativa mål vi önskar. Inom biobränsleområdet har föreningens uppdrag stagnerat på en lägre nivå på en biobränslemarknad som totalt sett svalnat under senare år, inte minst till följd av milda vintrar och lägre pris på alternativa energikällor såsom olja. 2

5 Den nya virkesmätningslagstiftningen infördes För VMFs del bedöms den nya lagstiftningen i huvudsak vara positiv och bl a ge möjlighet till en något ökad mängd uppdrag, såväl inom biobränsleområdet som för mätning av specialsortiment som stolpar. Inom de närmaste åren förväntas mängden mätningsuppdrag sammanfattningsvis vara förhållandevis stabil. Å ena sidan förväntas kvantiteten som ska bildmätas öka. Å andra sidan förväntas importerat virke i ökad utsträckning mätas redan i exporterande hamn, av annat mätningsföretag. Genom olika former av effektiviseringsåtgärder, som t ex bildmätning, så kommer mängden faktureringsbara mätningstimmar att minska även om mängden mätt virke förblir stabil. Denna trend förväntas endast till en mindre del kunna uppvägas av ökande servicetjänster till befintliga kunder och tjänster åt nya kunder. Kundunderlaget betraktas som stabilt och vi ser därför inga hot mot verksamheten under det närmaste året. Begärda kontroller och kvalitetskontroller Av part begärd kontrollmätning har utförts vid fem tillfällen. Två av kontrollerna resulterade i godkänd avvikelse och tre kontroller låg utom godkänd avvikelse. Två externa kvalitetsrevisioner genomfördes under 2015 (januari och augusti). Revisionerna, som genomfördes av SP (Sveriges Tekniska Forskningsinstitut), resulterade i elva mindre avvikelser och sju förbättringsförslag. Revisionen som genomfördes i januari avsåg en omcertifieringsrevision och är mer omfattande än en ordinarie revision. Omcertifieringsrevision genomförs vart tredje år. De interna kvalitetskontrollerna som vårt kvalitetsledningssystem ISO 9001:2008 kräver har under året uppgått till 69 st. Dessa revisioner utförs med en målsättning att besöka varje arbetsplats en gång per verksamhetsår. Såväl de interna som de externa kvalitetskontrollerna är viktiga inslag för att förbättra vår verksamhet. Funktionskontroller Uppföljning och kontroll av mätningsverksamheten har utförts enligt VMKs normer. Viktigare resultat från föreningens funktionskontrollverksamhet redovisas nedan: Partivis kontroll Antal kontroller Värdekvot Standardavvikelse % Sållning av cellulosaflis ,001 1, ,021 6,85 Stockvis kontroll Antal Kontrollkvot Standardavvikelse % Träffprocent % mätplatser stockar bruttovolym värde bruttovolym Sågtimmer mpl. >300 stockar ,998 1,011 6,6 71 -mpl. < 300 stockar ,999 1,001 8,1 75 Sågtimmer totalt ,998 1,011 6, ,000 1,015 6,7 71 Massa- och bränsleved mpl. >300 stockar ,004 1,010 10,9 95 -mpl. < 300 stockar ,997 1,005 13,4 93 Massa- o bränsleved tot ,003 1,010 11, ,998 0,998 10,7 95 Spridningsbilder för kontrollkvoter - se sid 17 Diagram över spridning för kontrollkvoter (ordinarie mätning/kontrollmätning). Diagrammen visar mätplatser med fler än 300 kontrollstockar för sågtimmer och massaved. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår: Fritt eget kapital enligt balansräkning att till reservfond avsätts: 0 kr Balanserad vinst kr att återstående belopp Årets förlust kr balanseras i ny räkning: kr kr kr 3

6 RESULTATRÄKNING Belopp i kkr Not Rörelsens intäkter mm Nettoomsättning Summa Rörelsens kostnader Externa kostnader 6, Personalkostnader Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar Summa Rörelseresultat Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Räntekostnader Summa Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT

7 BALANSRÄKNING Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar 4 Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Kundfordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

8 BALANSRÄKNING Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Insatser Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Reverslån och depositioner Summa långfristiga skulder 9 35 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga VERKSAMHETSBILDER 6

9 KASSAFLÖDESANALYS Belopp i kkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Summa Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar Ökning(+)/minskning(-) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i inventarier Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Insatskapital från nya medlemmar 1 1 Ökning(+) / minskning(-) av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel inkl. kortfristiga placeringar vid årets början Likvida medel inkl. kortfristiga placeringar vid årets slut

10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen samt Bokföringsnämndens allmänna råd med undantag för BFNAR 2012:1 (K3). Intäkter redovisas i den takt som arbetet utförs. Intäkterna tas upp till det värde som de har eller kommer att faktureras till. Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar samt skulder värderas till anskaffningsvärde om ej annat framgår av tilläggsupplysningar nedan. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Belopp i kkr Not 1 Nettoomsättningens fördelning Nettoomsättningen fördelar sig enligt följande: Mätningsuppdrag Serviceuppdrag Övrigt Summa Not 2 Personal och löner Virkesmätarnas arbetstid (timmar) Mätningsuppdrag Serviceuppdrag och övrigt Totalt fakturerad tid VMF-tid (ej fakturerbar tid) Totalt avlönad tid för virkesmätare varav kvinnor Omräknat till årsarbeten (1650 tim/år) varav kvinnor Övriga anställda (årsarbeten) Övriga anställda var under året: - Vid HK i Umeå Mätningsdistrikt Kontrollen 6 6 Summa årsarbeten varav kvinnor 3 3 Årsarbeten totalt (virkesmätare och övriga anställda) varav kvinnor Könsfördelning bland styrelse och övriga ledande befattningshavare Fördelning mellan kvinnor och män i företagets styrelse per den 31 december: Kvinnor 0 0 Män Fördelning mellan kvinnor och män i företagsledningen inkl. VD: Kvinnor 1 1 Män

11 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Löner och arvoden Virkesmätare Övriga anställda Styrelsen och verkställande direktören Summa Sociala kostnader Pensionskostnader för virkesmätare Pensionskostnader för övriga anställda Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören Sociala avgifter enligt lag och avtal (inkl. särkild löneskatt) Summa Not 3 Avskrivningar I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med årets avskrivningar, vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas beräknade nyttjandetid, varvid följande procentsatser används: Byggnader 2,0% Kontorsmöbler och kalibreringsutrustning för kontroll 12,5% Övriga maskiner och inventarier 20,0% Not 4 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark In- och utgående anskaffningsvärde Ingående ackumulerande avskrivningar -7-7 Årets avskrivningar -1-1 Utgående acumulerade avskrivningar -8-8 Utgående bokfört värde Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerande anskaffningsvärden Ingående ackumulerande avskrivningar Försäljningar/utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar Utgående ackumulerande avskrivningar Utgående bokfört värde Not 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna försäljningsintäkter Förutbetalda hyror Förutbetalda leasingkostnader och serviceabonnemang 86 6 Övrigt Summa

12 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 6 Arvode till revisorer Revisonsuppdraget Summa Not 7 Leasingavtal - leastagare Operationell leasing Kostnadsförda leasingavgifter avseende operationella leasingavtal Framtida minimileasingavgifter avseende ej uppsägningsbara operationella leasingavtal Ska betalas inom 1 år Ska betalas inom 1-3 år Ska betalas senare än 3 år 0 0 Summa Föreningen har ingått följande väsentliga leasingavtal vilka redovisas som operationella leasingavtal: - Tjänstebilar. Vid årets utgång fanns leasingavtal för 21 st tjänstebilar varav 13 st var ej uppsägningsbara. - Kontor och parkeringsplatser. Vid årets utgång fanns hyresavtal för 19 st kontor (huvud- och distriktskontor) och 21 parkeringsplatser. Not 8 Förändring av eget kapital Balanserat Årets Insatser Reservfond resultat resultat Totalt Belopp vid årets ingång Nya medlemmar 1 1 Utträden Resultatdisposition Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 9 Obeskattade reserver Periodiseringsfond Taxeringsår Summa Not 10 Långfristiga skulder Depositioner från kunder 9 35 Summa 9 35 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner inkl. arbetstidskonto och komp.ledighetsskuld Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övrigt Summa Not 12 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Summa Not 13 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Förändring av uppskjuten skatt avseende underskottsavdrag Summa redovisad skatt Redovisat resultat före skatt Skatt på redovisat resultat enligt gällande skattesats (22 %) Övriga ej avdragsgilla kostnader Utnyttjat underskottsavdrag Summa redovisad skatt Effektiv skattesats 19,7% -19,1% 10

13 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Umeå den 6 april 2016 Kjell Persson Ordförande Jörgen Bendz Mats Boström Åke Forsgren Bo Holm Anders Ringsell Patrik Jonsson Lars Samuelsson Olov Söderström Göran Sundberg Jörgen Westman Birger Risberg Verkställande direktör Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har lämnats Tiina Ranta Malin Westerberg Blom Hannes Holmström Auktoriserad revisor 11

14 REVISIONSBERÄTTELSE 12

15 STYRELSE OCH REVISORER Styrelse Vid ordinarie föreningsstämma den 28 maj 2015 utsågs följande styrelse: Ordförande Ordinarie Kjell Persson, Hovrättslagman Hovrätten för Övre Norrland Köparerepresentanter Skogsindustriernas ledamöter Ordinarie Jörgen Bendz, Virkeschef SCA Skog AB Åke Forsgren, Virkeschef Metsä Forest Sverige AB Lars Samuelsson, VD Domsjö Fiber AB Köpsågverkens ledamöter Ordinarie Anders Ringsell, Skogschef Martinsons Trä AB Göran Sundberg, Råvaruchef Stenvalls Trä AB Säljarerepresentanter Skogsägarföreningarnas ledamöter Ordinarie Mats Boström, Virkeschef Norra Skogsägarna Ek. För. Patrik Jonsson, Marknadschef Norra Skogsägarna Ek. För. Olov Söderström, VD Skogsägarna Norrskog Ek. För. Övriga säljares ledamöter Ordinarie Bo Holm, Virkeschef Holmen Skog AB Jörgen Westman, Kundansvarig Sveaskog Förvaltnings AB Adjungerande arbetstagarerepresentanter Ordinarie Lennart Andersson, Distriktschef Umeå distrikt Richard Isaksson, Virkesmätare Piteå distrikt Mats Tiensuu, Virkesmätare Piteå distrikt Personlig suppleant Jörgen Bendz, Virkeschef SCA Skog AB Personlig suppleant Henrik Sakari, Kundförsörjningschef SCA Skog AB Jonas Bredberg, Virkeschef Mondi Dynäs AB Björn Winsa, Råvaruchef BillerudKorsnäs Skog & Industri AB Personlig suppleant Lars Svensson, Köpchef Rödins Trävaror AB Hans Olsson, Råvaruansvarig Höglands Såg & Hyvleri AB Personlig suppleant Nils Broman, Skogschef Norra Skogsägarna Ek. För. Mattias Persson, VD Nätraälven Skog Ek. För. Sören Staaf, Logistikchef Skogsägarna Norrskog Ek. För. Personlig suppleant Mats Larsson, Virkescontroller Holmen Skog AB Roger Johansson, Affärsutv. Sveaskog Förvaltnings AB Personlig suppleant Stefan Wiklander, Distriktschef Kramfors distrikt Kjell Nordin, Virkesmätare Örnsköldsviks distrikt Mikael Åkerström, Virkesmätare Umeå distrikt Styrelsen har under verksamhetsåret sammanträtt fyra gånger. Revisorer Ordinarie Malin Westerberg Blom, Auktoriserad revisor Ernst & Young AB Av köparna utsedda Tiina Ranta, Ekonomichef Rebio AB Av säljarna utsedda Hannes Holmström, F.d. VD Norra Skogsägarna Ek. För. Personlig suppleant Anders Mårdell, Auktoriserad revisor Ernst & Young AB Hillevi Mörtberg, Ekonomichef SCA Skog AB Maria Ludvigsson, Ekonomichef Norrskog Ek. För. 13

16 VMF Nords styrelse och VD: Från vänster står: Patrik Jonsson, Jörgen Westman, Jörgen Bendz, Anders Ringsell, Birger Risberg, Richard Isaksson, Kjell Persson, Mats Boström, Bo Holm, Åke Forsgren, Mats Tiensuu, Olov Söderström, Lennart Andersson och Göran Sundberg. Saknas: Lars Samuelsson. Fotograf: Jörgen Granberg 14

17 TABELLER OCH DIAGRAM Sid Tabell Diagram års sammanställning över totala kostnader 16 2 A Mätningskostnadernas fördelning 2 B Virkesvolymens fördelning per mätmetod och sortiment 2 C Mätningskostnader per volymsenhet 17 3 Medelvolym för stockmätt barrsågtimmer 4 Kvalitetsfördelning av stockmätt barrsågtimmer 1 Spridningsbilder för kontrollkvoter 18 2 Virkesvolymens fördelning i procent per mätmetod och år 19 3 Inmätta volymer, produktivitet och kostnadsutveckling års sammandrag Tabell 1 SAMMANSTÄLLNING ÖVER TOTALA KOSTNADER Kostnadsslag Arbetskraft Löner Lönebikostnader Övriga personalkosnader Adm. omkostnader SDC VMK / VMU Övriga tjänster, IT m.fl Övriga omkostnader Avskrivningar, inventarier mm Kostn. redov. i resultaträkning Övriga intäkter Intäkter servicetjänster Summa mätningskostnader Finansiella intäkter och kostnader: - Ränteintäkter Räntekostnader Årets skattekostnad Summa mätningskostnader netto

18 Tabell 2A MÄTNINGSKOSTNADERNAS FÖRDELNING Mätmetod Mätn.tim. % kkr % Mätn.tim. % kkr % Distriktskostnader för: -Stockmätning , , , ,1 -Övriga mätmetoder , , , ,5 Summa distriktskostnader , , , ,4 Gemens. kostnader för mätning , ,2 Kontrollkostnader för mätning , ,4 Summa mätningskostnader , ,0 Tabell 2B VIRKESVOLYMENS FÖRDELNING PER MÄTMETOD OCH SORTIMENT i tusental m 3 f ub Mätmetod Timmer- Massa- och Cellulosa- Spån, bark, Totalt % Totalt % sortiment fiberved inkl. flis bränsleved och stolpar träddelar och övriga biobränslen 2. Stockmätning , ,6 Övriga mätmetoder: 3. Travmätning , ,6 4. Skäppmätning ,3 98 0,3 5. Skattning , ,3 7. Vägning , ,9 8. Räkning , ,0 9. Vägning TH , ,3 S:a , ,0 S:a Tabell 2C MÄTNINGSKOSTNADER PER VOLYMSENHET Öre per m 3 f % av Öre per m 3 f % av Mätn.- Mätn-. Mätmetod kostn. kostn. Distriktskostnader för: -Stockmätning , ,1 -Övriga mätmetoder , ,5 Summa distriktskostnader , ,4 Gemensamma kostnader för mätning 36 11, ,2 Kontrollkostnader för mätning 18 5,5 16 5,4 Summa mätningskostnader , ,0 Kommentarer till tabellerna 2A, 2B och 2C I distriktskostnader ingår kostnaderna för arbetsledning, datainsamling och rättning. Föreningens kostnader för uppdatering av kollektivbeskrivningar samt korrigering ingår i gemensamma kostnader för mätning. Kostnader för mätningsanläggningar, drift och underhåll av dessa samt virkesredovisning hos SDC ingår ej. I mätmetodernas volymer ingår även stickprovsmätning av stockar och travar. 16

19 Tabell 3 MEDELVOLYM m 3 f FÖR STOCKMÄTT BARRSÅGTIMMER (inkl. vrak och klentimmer) Verksamhetsår Trädslag Tall 0,166 0,166 Gran 0,168 0,175 Totalt 0,167 0,170 Tabell 4 KVALITETSFÖRDELNING AV STOCKMÄTT BARRSÅGTIMMER TALL GRAN Kvalitet Volym Fördelning i % Volym Fördelning i % m 3 f m 3 f Klass ,9 1, ,3 1,5 Klass ,9 9, ,8 83,9 Klass ,5 16, ,5 11,0 Klass ,7 53, Klass ,7 15, Summa nettovolym ,7 96, ,6 96,4 Timmer NK ,5 0, ,0 0,0 Vrak och avdrag ,8 3, ,6 3,6 Summa bruttovolym ,0 100, ,0 100,0 TOTAL SUMMA ,0 100, ,0 100,0 Diagram 1 SPRIDNINGSBILDER FÖR KONTROLLKVOTER Diagram över spridning för kontrollkvoter (ordinarie mätning/kontrollmätning). Diagrammen visar mätplatser med fler än 300 kontrollstockar för sågtimmer och massaved. 17

20 Diagram 2 VIRKESVOLYMENS FÖRDELNING I PROCENT PER MÄTMETOD OCH ÅR 50% 40% Travmätning/ skäppmätning 30% Andel av total volym 20% Stockmätning Skattning Vägning 10% Räkning 0% 94/95 95/96 96/97 97/98 98/99 99/00 00/01 01/ Verksamhetsår 18

21 Diagram 3 INMÄTTA VOLYMER, PRODUKTIVITET OCH KOSTNADSUTVECKLING Tot.milj.m 3 fub 31,5 31,0 30,5 30,0 29,5 29,0 28,5 28,0 27,5 27,0 26,5 26,0 25,5 25,0 24,5 24,0 INMÄTTA VOLYMER 1994/ 1995/ 1996/ 1997/ 1998/ 1999/ 2000/ 2001/ Verksamhetsår Tot Volym 130,0 PRODUKTIVITET 125,0 M 3 fub/mättimme 120,0 115,0 110,0 105,0 100,0 95,0 90,0 85,0 1994/ 1995/ 1996/ 1997/ 1998/ 1999/ 2000/ 2001/ Verksamhetsår MÄTNINGSKOSTNADER Kr/m 3 fub 3,30 3,20 3,10 3,00 2,90 2,80 2,70 2,60 2,50 2, / 1995/ 1996/ 1997/ 1998/ 1999/ 2000/ 2001/ Verksamhetsår 19 Kr/m 3 fub Kpi

22 Tabell 5 7 års sammandrag Resultatposter Rörelseintäkter kkr Rörelsekostnader kkr varav mätningskostnader kkr Rörelseresultat kkr Finansnetto kkr Resultat efter finansnetto kkr Balansposter Anläggningstillgångar kkr Omsättningstillgångar kkr Eget kapital kkr varav medlemsinsatser = antal medlemmar kkr, st varav fonder och vinstmedel kkr Obeskattade reserver kkr Avsättningar kkr Långfristiga skulder kkr Kortfristiga skulder kkr Balansomslutning kkr Ekonomiska nyckeltal Kassalikviditet % Soliditet % Inmätta volymer Stockmätning sågtimmer tusen styck Stockmätning sågtimmer tusen m 3 f ub Stockmätning massaved tusen m 3 f ub Stockmätning totalt tusen m 3 f ub Övriga mätmetoder tusen m 3 f ub Totalt inmätta volymer tusen m 3 f ub Personal Stockmätning sågtimmer virkesmätare timmar Stockmätning massaved virkesmätare timmar Stockmätning totalt virkesmätare timmar Övriga mätningsuppdrag virkesmätare timmar Totala mätningsuppdrag virkesmätare timmar Serviceuppdrag mm virkesmätare timmar Totalt fakturerad tid virkesmätare timmar VMF-tid (ej fakturerbar tid) timmar Totalt avlönad tid virkesmätare timmar Debiteringsgrad virkesmätare % 93,2 94,0 94,4 94,9 95,4 95,3 95,5 Omräknat till årsarbeten (1650 tim/år) antal 192,9 195,7 183,8 188,9 192,8 192,8 185,1 Årsarbeten övriga anställda antal 21,3 20,9 20,3 21,4 21,4 21,8 21,7 Summa beräknade årsarbeten antal 214,2 216,8 204,1 210,3 214,2 214,6 206,8 Andel övriga anställda % 9,9 9,6 9,9 10,2 10,0 10,2 10,5 Övriga nyckeltal Kostnader för stockmätning sågtimmer kr/styck 0,82 0,78 0,79 0,82 0,81 0,91 0,95 Kostnader för stockmätning sågtimmer kr/m 3 f ub 4,88 4,56 4,64 4,79 4,88 5,68 5,89 Kostnader för stockmätning massaved kr/m 3 f ub 79,49 70,25 74,54 72,63 73,76 78,91 73,45 Kostnader för stockmätning totalt kr/m 3 f ub 6,85 6,28 6,30 6,65 7,11 8,69 8,75 Kostnader för övrig mätning kr/m 3 f ub 2,48 2,28 2,22 2,15 2,08 2,07 2,10 Totala mätningskostnader kr/m 3 f ub 3,26 2,98 2,96 2,96 2,89 2,87 2,90 Produktivitet stockmätning sågtimmer styck/timme Produktivitet stockmätning sågtimmer m 3 fub/timme 83,4 82,1 80,4 75,4 70,3 61,3 57,6 Produktivitet stockmätning massaved m 3 fub/timme 5,1 5,3 5,0 5,0 4,7 4,4 4,6 Produktivitet stockmätning totalt m 3 fub/timme 59,4 59,6 57,3 54,2 48,3 40,1 38,8 Produktivitet övrig mätning m 3 fub/timme 164,4 164,5 169,2 167,8 165,0 167,8 161,7 Total produktivitet m 3 fub/timme 124,8 125,7 126,2 121,9 118,9 121,4 116,8 20

23 MEDLEMSFÖRTECKNING per 31 december 2015 Antalet medlemmar var vid verksamhetsårets utgång 57. Under verksamhetsåret har föreningens medlemsantal varit oförändrat (ett inträde och ett utträde). B BillerudKorsnäs Skog & Industri AB, Luleå P Persson Invest Trä AB, Gällö Bio Logistik i Sverige AB, Örnsköldsvik Primaskog AB, Östersund Brattby Sågverks AB, Vännäs Q Qvarnsjö Skogstjänster AB, Åsarna C Callans Trä AB, Erikslund R Rebio AB, Umeå D Domsjö Fiber AB, Domsjö Rundvirke Skog AB, Marmaverken E Edsele Såg AB, Edsele Rödins Trävaru AB, Svenstavik Egendomsnämnden, Härnösand S Sandberg A. Såg & Hyvleri, Svensbyn E.ON Värme Sverige AB, Sundsvall SCA Skog AB, Sundsvall F Friaskog AB, Järpen Setra Trävaror AB, Piteå Fyrås Trä & Impregnering AB, Hammerdal Siljan Skog AB, Mora H Holmen Skog AB, Örnsköldsvik Skelleftebygdens Trä AB, Storkågeträsk Höglands Såg & Hyvleri AB, Örnsköldsvik Skellefteå Kraft AB, Skellefteå I IKEA Industry Glommersträsk AB, Glommersträsk Skogssällskapets Förvaltning AB, Göteborg J Jacobssons Trävaror AB, K A, Ånäset Skogsägarna Norrskog Ek. För., Kramfors Jämtkraft AB, Östersund Smurit Kappa Kraftliner Piteå AB, Piteå K Krekula & Lauri Såg AB, Tärendö Statens Fastighetsverk, Östersund Kvarnmon AB, Tullinge Stensele Såg i Storuman AB, Stensele L Lundbergs Trä AB, Arvidsjaur Stenvalls Trä AB, Sikfors Lundströms Trävaror AB, NK, Vännäs Stöde Skog AB, Stöde M Maria Dorotea Såg AB, Dorotea Sveaskog Förvaltnings AB, Kalix Martinsons Trä AB, Bygdsiljum T Tekniska Verken i Kiruna AB, Kiruna Metsä Forest Sverige AB, Husum Terminalen i Bastuträsk AB, Bastuträsk Mondi Dynäs AB, Väja U Umeå Energi AB, Umeå N NLC Storuman AB, Storuman Utansjö Bruk AB, Utansjö Norra Skogsägarna Ek. För., Umeå Z Z-Trä AB, Hammerdal Nya Jutos Timber AB, Korpilombolo Å Ånge kommun, tekniska förvaltningen, Ånge Nätraälvens Virkesförsäljningsförening Ek. För., Sidensjö Ä Älgsjö Såg AB, Ullånger O Olsson S-Å Såg & Hyvleri, Ramsele Älvsbyhus AB, Älvsbyn Oscarson Skog AB, Sundsbruk

24 HUVUDKONTOR OCH BESÖKSADRESS Skeppargatan 1 (Skogens Hus) POSTADRESS Box 4037, Umeå TELEFON växel TELEFAX