ÅRSREDOVISNING. VMF Nord ek. för.

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING VMF Nord ek. för. VERKSAMHETSÅRET 2014

2 VMF NORD - ORGANISATION Huvudkontor Besöksadress: Skeppargatan 1 (Skogens Hus) Postadress: Box 4037, UMEÅ Telefon, växel: Telefax: Hemsida: Verkställande Direktör Birger Risberg Ekonomichef Jörgen Granberg Ekonomihandläggare Susanne Andersson IT-/informationsansvarig Jonny Åström Löne- och personalhandläggare Marit Persson Virkesredovisningsansvarig Tomas Olofsson Piteå distrikt Kalix distrikt Utvecklingsledare/ kvalitetssamordnare Hans Weslien Mätningsdistrikt Kalix Distriktschef Charlotta Norman Piteå Distriktschef Mats Dahlbäck Skellefteå Distriktschef Thure Andersson Umeå Distriktschef Lennart Andersson Östersund Distriktschef Leif Haglund Örnsköldsvik Distriktschef Dan Wiklund Kramfors Distriktschef Stefan Wiklander Sundsvall Distriktschef Sven-Erik Löfvenring Kontrollorganisation Kontrollchef Kontrollmätare, Gällö Kontrollmätare, Strömsund Kontrollmätare, Umeå Kontrollmätare, Skellefteå Kontrollmätare, Kalix Torbjörn Näslund Lennart Jonsson Kjell-Gustav Abrahamsson Göran Allers Henrik Holmgren Lars-Gösta Larsson Östersund distrikt Umeå distrikt Kramfors distrikt Sundsvall distrikt Skellefteå distrikt Örnsköldsvik distrikt Huvudkontor OMSLAGSBILD: Pia Mosten, Commodia, Mats Nilsson och Karl-Ove Karlsson. Fotograf: Leif Haglund

3 VDs kommentar Nytt kvantitetsrekord och fortsatt hög produktivitet Under 2014 inmättes totalt 31,2 milj m³fub (29,2) vilket är nytt rekord i föreningens historia. Tidigare rekord härstammar från 2007 (30,2 milj m 3 fub). Produktiviteten i mätningsarbetet blev 125,7 m³fub/timme (126,2), vilket är den näst högsta för VMF Nord. Den höga årskvantiteten förklaras av ökade avverkningar till följd av stormarna Hilde, Sven och Ivar vintern 2013/14. Andelen stockmätning var i princip oförändrad 17,6 % (17,4 %). Andelen travmätning ökade till 31,6 % (27,0 %) bl a till följd av förhållandena vid tillfälliga stormvirkesterminaler. Positivt resultat men oförändrad kostnad Årets rörelseresultat blev positivt kkr ( kkr). Resultatet efter finansiella poster blev kkr ( kkr). Främsta orsaken till att resultatet blev bättre än budgeterat var högre intäkter till följd av mer arbete till följd av inmätning av stormvirke. Under perioden mars oktober hade föreningen tillfälligt anställda mätare som jobbade extra vid tillfälliga såväl som ordinarie mätplatser. Den totala mätningskostnaden blev i det närmaste oförändrad jämfört med föregående år: 2:98 / m³fub (2:96). Inga kundförluster drabbade föreningen under året. God kvalitet i mätningsarbetet men förbättringsbehov finns Föreningens kontrollorganisation har liksom tidigare följt upp kvalitén på mätningsarbetet. Resultaten från denna uppföljning visar att mätningen även under 2014 höll god kvalitet. Mätresultaten försämrades dock för timmer. Svårigheter i mätningen av stormvirke (sprickor, insektsskador och bevattnat virke) bedöms vara främsta orsaken till detta. För massaved förbättrades resultaten och låg för samtliga sortiment på goda nivåer. Föreningen kommer under 2015 att fokusera åtgärder på att förbättra timmermätningsresultatet inklusive att sätta in mätplatsvisa insatser där så behövs. Fortsatt positiva omdömen från kunder och från externa revisorer Varje år tillfrågas VMF Nords kunder om vad de anser om föreningen och de tjänster den erbjuder. Medelbetyget blev 3,86 (3,83) på en fyragradig skala där betyget 4 innebär inget förbättringsbehov och 1 innebär mycket stort förbättringsbehov. Föreningen är sedan år 2000 certifierat enligt ISO-standard Under året genomfördes två externa revisioner med i huvudsak positiva omdömen. I revisionsrapporten nämns bl a att företaget har mycket god styrning och uppföljning på kvalitén i sin huvudprocess. Totalt 10 mindre avvikelser noterades såsom förbättringsåtgärder, bl a avseende dokumentering, uppmärkning av mätinstrument och hantering av internrevisionsavvikelser. Andra nyckeltal Debiteringsgraden för virkesmätare nådde 94,0% vilket är något lägre jämfört med föregående år (94,4%), bl a till följd av mer utbildning av virkesmätare. Antalet årsarbeten ökade till 216,8 (204,1), främst p g a stormvirkesmätning. Andelen kvinnor ökade till 9,7% (9,0%) (årsarbetstid). VMF har som målsättning i sin jämställdhetsplan att öka andelen kvinnor. Mängden virke som mättes in som biobränsle minskade under året till 1,65 milj m³fub (1,98). Storm och ny teknik Föreningen fokuserade 2014 års verksamhet på att möta kundernas behov av extra mätningsinsatser p g a stormarna vintern 2013/14. Detta fungerade i allt väsentligt väl att döma av kundernas synpunkter. Under året har ny teknik för timmermätning driftsatts (automatisk krökbedömning samt ny teknik för metalldetektering). I december driftsattes en fjärrmätningscentral i Östersund varifrån man travmäter bilar i bild. F n är fem virkesterminaler uppkopplade mot centralen. Birger Risberg, VD 1

4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för VMF Nord ek. för. (org.nr ) får härmed avge berättelse över föreningens 20:e verksamhetsår omfattande tiden Föreningen har under verksamhetsåret i huvudsak arbetat i Norrbottens, Västerbottens och Västernorrlands län samt i landskapet Jämtland. Medlemmar Antalet medlemmar var vid verksamhetsårets utgång 57. Under verksamhetsåret har föreningens medlemsantal ökat med en medlem (ett inträde). Föreningsstämmor Ordinarie föreningsstämma avhölls i Luleå den 22 maj Nästa ordinarie föreningsstämma har utsatts att äga rum i Umeå den 28 maj Kvantiteter och produktivitet 2014 års inmätta volymer uppgick till 31,2 milj. m 3 fub. Volymerna ökade med 6,9 % jämfört med föregående år. Stockmätningen av sågtimmer och massaved har jämfört med föregående år ökat med 7,7 % i volym från 5,095 milj. m 3 fub till 5,483 milj. m 3 fub. Stickprovsmätningsmetoderna svarar för en oförändrat hög andel av den totala kvantiteten och uppgår till 82,6 % av de totalt inmätta volymerna. Produktiviteten mätt som inmätt m 3 fub per mättimme har under verksamhetsåret minskat med 0,4 % från 126,2 m 3 fub/mättimme till 125,7 m 3 fub/mättimme. Kostnader och fakturering Kostnaderna för virkesmätning och serviceuppdrag, frånsett finansiella poster, avskrivningar och skatt uppgår för perioden till 114,3 milj. kr. (105,7 milj. kr). Medelkostnaden per inmätt m 3 fub ökade 0,7 % jmf. föregående år från 2,96 kr/m 3 fub till 2,98 kr/m 3 fub. Den genomsnittliga kostnaden per fakturerad timme ökade med 3,8 % från 363,10 kr till 376,95 kr. Personal Den genomsnittliga utbildningstiden per anställd uppgick till 40,6 tim/år (32,2 tim/år). Antalet årsarbeten uppgick till 216,8 (204,1). Sjukfrånvaron bland personalen ökade till 3,4 % jmf. med förra årets 3,2%. Andelen långtidssjuka av total sjukfrånvaro ökade till 49 % (33%). Verksamhetsinriktning, ny lagstiftning och framtida utveckling Våren 2013 genomfördes en mer omfattande översyn av verksamhetsplanen, vilken i maj samma år godkändes av föreningens styrelse. Planen reviderades översiktligt våren 2014, där det konstaterades att inriktningen fortfarande upplevdes aktuell men att vissa åtgärder för planens förverkligande tillfälligt fick stå tillbaka till förmån för fokusering på mätning av stormvirke. De tre stormarna Hilde, Sven och Ivar, vilka drabbade landet i november-december 2013, fällde tillsammans skog inom VMF Nords område motsvarande ca en halv normal årsavverkning. Även om det mesta virket från stormarna mättes in under 2014 så kommer virke från dem även att mätas in under Vad gäller mätningseffektivitet så pågår olika utvecklingsprojekt inom branschen syftande till automatisering av mätningen eller att den kan utföras på distans. Under 2014 driftsattes en fjärrmätningscentral i Östersund varifrån virke travmäts på distans m h a bildöverföring. Även ny teknik för delautomation vid stockmätning av sågtimmer har införts under 2014 (bl a krökmätning m h a 3D-mätram), medan annan teknik testas och kan komma att driftsättas under 2015 (exv. diametermätning under bark m h a bildanalys samt automatklassning m h a röntgenteknik). Sågtimmertekniken välkomnas av VMF eftersom vi på nya högproduktiva stockmätningsanläggningar, utan dessa utrustningar har svårt att nå de kvalitativa mål vi önskar. Inom biobränsleområdet minskade föreningens uppdrag på en biobränslemarknad som totalt sett svalnat under senare år, inte minst till följd av milda vintrar och lägre pris på alternativa energikällor såsom olja. 2

5 Den nya virkesmätningslagstiftningen införs , efter 8 års utredande. För VMFs del bedöms den nya lagstiftningen i huvudsak vara positiv och bl a ge möjlighet till en ökande mängd uppdrag, främst inom biobränsleområdet. I ett längre tidsperspektiv förväntas mängden mätningsuppdrag dock minska till följd av olika effektiviseringssatsningar såsom fjärrmätning samt att importerat virke i ökad utsträckning mäts redan i exporterande hamn. Denna trend förväntas endast till en mindre del kunna uppvägas av ökande servicetjänster till befintliga kunder och tjänster åt nya kunder. Kundunderlaget betraktas som stabilt och vi ser därför inga hot mot verksamheten under det närmaste året. Begärda kontroller Av part begärd kontrollmätning har utförts vid tre tillfällen. Resultatet från kontrollerna låg utom godkänd avvikelse. Kvalitetskontroller Två externa revisioner genomfördes under 2014 (februari och augusti). Revisionerna, som genomfördes av SP (Sveriges Tekniska Forskningsinstitut), resulterade i tio mindre avvikelser och två noteringar. De interna kvalitetskontrollerna som vårt kvalitetsledningssystem ISO 9001:2008 kräver har under året uppgått till 64 st. Dessa revisioner utförs med en målsättning att besöka varje arbetsplats minst en gång per verksamhetsår. Såväl de interna som de externa kvalitetskontrollerna är viktiga inslag för att förbättra vår verksamhet. Funktionskontroller Uppföljning och kontroll av mätningsverksamheten har utförts enligt VMKs normer. Viktigare resultat från föreningens funktionskontrollverksamhet redovisas nedan: Partivis kontroll Antal kontroller Värdekvot Standardavvikelse % Sållning av cellulosaflis ,021 6, ,026 6,18 Stockvis kontroll Antal Kontrollkvot Standardavvikelse % Träffprocent % mätplatser stockar bruttovolym värde bruttovolym Sågtimmer mpl. >300 stockar ,000 1,016 6,7 71 -mpl. < 300 stockar ,998 1,010 7,6 78 Sågtimmer totalt ,000 1,015 6, ,999 1,011 6,5 72 Massaved mpl. >300 stockar ,999 0,998 10,8 96 -mpl. < 300 stockar ,993 1,004 9,9 95 Massaved totalt ,998 0,998 10, ,003 1,003 11,1 98 Spridningsbilder för kontrollkvoter - se sid 17 Diagram över spridning för kontrollkvoter (ordinarie mätning/kontrollmätning). Diagrammen visar mätplatser med fler än 300 kontrollstockar för sågtimmer och massaved. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår: Fritt eget kapital enligt balansräkning att till reservfond avsätts: kr Balanserad vinst kr att återstående belopp Årets vinst kr balanseras i ny räkning: kr kr kr 3

6 RESULTATRÄKNING Belopp i kkr Not Rörelsens intäkter mm Nettoomsättning Summa Rörelsens kostnader Externa kostnader 6, Personalkostnader Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar Summa Rörelseresultat Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Räntekostnader Summa Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT

7 BALANSRÄKNING Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar 4 Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Kundfordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

8 BALANSRÄKNING Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Insatser Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Reverslån och depositioner Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga VERKSAMhETSBILDER 6

9 KASSAFLÖDESANALYS Belopp i kkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Summa Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar Ökning(+)/minskning(-) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i inventarier Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Insatskapital från nya medlemmar 1 2 Ökning(+) / minskning(-) av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel inkl. kortfristiga placeringar vid årets början Likvida medel inkl. kortfristiga placeringar vid årets slut

10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen samt Bokföringsnämndens allmänna råd med undantag för BFNAR 2012:1 (K3). Intäkter redovisas i den takt som arbetet utförs. Intäkterna tas upp till det värde som de har eller kommer att faktureras till. Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar samt skulder värderas till anskaffningsvärde om ej annat framgår av tilläggsupplysningar nedan. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Belopp i kkr Not 1 Nettoomsättningens fördelning Nettoomsättningen fördelar sig enligt följande: Mätningsuppdrag Serviceuppdrag Övrigt Summa Not 2 Personal och löner Virkesmätarnas arbetstid (timmar) Mätningsuppdrag Serviceuppdrag och övrigt Totalt fakturerad tid VMF-tid (ej fakturerbar tid) Totalt avlönad tid för virkesmätare varav kvinnor Omräknat till årsarbeten (1650 tim/år) varav kvinnor Övriga anställda (årsarbeten) Övriga anställda var under året: - Vid HK i Umeå Mätningsdistrikt Kontrollen 6 6 Summa årsarbeten varav kvinnor 3 2 Årsarbeten totalt (virkesmätare och övriga anställda) varav kvinnor Könsfördelning bland styrelse och övriga ledande befattningshavare Fördelning mellan kvinnor och män i företagets styrelse per den 31 december: Kvinnor 0 0 Män Fördelning mellan kvinnor och män i företagsledningen inkl. VD: Kvinnor 1 0 Män

11 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Löner och arvoden Virkesmätare Övriga anställda Styrelsen och verkställande direktören Summa Sociala kostnader Pensionskostnader för virkesmätare Pensionskostnader för övriga anställda Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören Sociala avgifter enligt lag och avtal Summa Not 3 Avskrivningar I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med årets avskrivningar, vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas beräknade nyttjandetid, varvid följande procentsatser används: Byggnader 2,0% Kontorsmöbler och kalibreringsutrustning för kontroll 12,5% Övriga maskiner och inventarier 20,0% Not 4 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark In- och utgående anskaffningsvärde Ingående ackumulerande avskrivningar -7-7 Årets avskrivningar -1-0 Utgående acumulerade avskrivningar -8-7 Utgående bokfört värde Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerande anskaffningsvärden Ingående ackumulerande avskrivningar Försäljningar/utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar Utgående ackumulerande avskrivningar Utgående bokfört värde Not 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna försäljningsintäkter Förutbetalda hyror Förutbetalda leasingkostnader och serviceabonnemang 6 10 Övrigt Summa

12 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 6 Arvode till revisorer Revisonsuppdraget Summa Not 7 Leasingavtal - leastagare Operationell leasing Kostnadsförda leasingavgifter avseende operationella leasingavtal Framtida minimileasingavgifter avseende ej uppsägningsbara operationella leasingavtal Ska betalas inom 1 år Ska betalas inom 1-3 år Ska betalas senare än 3 år 0 0 Summa Föreningen har ingått följande väsentliga leasingavtal vilka redovisas som operationella leasingavtal: - Tjänstebilar. Vid årets utgång fanns leasingavtal för 20 st tjänstebilar varav 11 st var ej uppsägningsbara. - Kontor och parkeringsplatser. Vid årets utgång fanns hyresavtal för 20 st kontor (huvud- och distriktskontor) och 20 parkeringsplatser. Not 8 Förändring av eget kapital Balanserat Årets Insatser Reservfond resultat resultat Totalt Belopp vid årets ingång Nya medlemmar 1 1 Utträden 0 Resultatdisposition Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 9 Obeskattade reserver Periodiseringsfond Taxeringsår Summa Not 10 Långfristiga skulder Reverslån, Umeå VMF:s Pensionsstiftelse 0 14 Depositioner från kunder Summa Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner inkl. arbetstidskonto och komp.ledighetsskuld Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övrigt Summa Not 12 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Summa

13 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Umeå den 21 april 2015 Kjell Persson Ordförande Jörgen Bendz Mats Boström Åke Forsgren Bo Holm Hans Olsson Roger Johansson Anders Ringsell Patrik Jonsson Lars Samuelsson Olov Söderström Birger Risberg Verkställande direktör Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har lämnats Tiina Ranta Malin Westerberg Blom Hannes Holmström Auktoriserad revisor 11

14 REVISIONSBERÄTTELSE 12

15 STYRELSE OCH REVISORER Styrelse Vid ordinarie föreningsstämma den 22 maj 2014 utsågs följande styrelse: Ordförande Ordinarie Kjell Persson, Hovrättslagman Hovrätten för Ö. Norrland Köparerepresentanter Skogsindustriernas ledamöter Ordinarie Jörgen Bendz, Virkeschef SCA Skog AB Åke Forsgren, Virkeschef Metsä Forest Sverige AB Lars Samuelsson, Råvaruchef Domsjö Fiber AB Köpsågverkens ledamöter Ordinarie Hans Olsson, Råvaruansvarig Höglands Såg & Hyvleri AB Anders Ringsell, Skogschef Martinsons Trä AB Säljarerepresentanter Skogsägarföreningarnas ledamöter Ordinarie Mats Boström, Virkeschef Norra Skogsägarna Ek. För. Patrik Jonsson, Marknadschef Norra Skogsägarna Ek. För. Olov Söderström, Virkeschef Skogsägarna Norrskog Ek. För. Övriga säljares ledamöter Ordinarie Bo Holm, Virkeschef Holmen Skog AB Roger Johansson, Försäljningschef Sveaskog Förvaltn. AB Adjungerande arbetstagarerepresentanter Ordinarie Lennart Andersson, Distriktschef Umeå distrikt Anders Gustafsson, Virkesmätare Kalix distrikt Richard Isaksson, Virkesmätare Piteå distrikt Personlig suppleant Olov Söderström, Virkeschef Skogsägarna Norrskog Ek. För. Personlig suppleant Henrik Sakari, Kundförsörjningschef SCA Skog AB Jonas Bredberg, Virkeschef Mondi Dynäs AB Björn Winsa, Råvaruchef BillerudKorsnäs Skog & Industri AB Personlig suppleant Lars Svensson, Råvaruchef Rödins Trävaror AB Mats Olofsson, Fältchef Setra Trävaror AB Personlig suppleant Nils Broman, Skogschef Norra Skogsägarna Ek. För. Mattias Persson, VD Nätraälven Skog Ek. För. Sören Staaf, Logistikchef Skogsägarna Norrskog Ek. För. Personlig suppleant Mats Larsson, Virkescontroller Holmen Skog AB Mattias Forsberg, Säljare Sveaskog Förvaltnings AB Personlig suppleant Stefan Wiklander, Distriktschef Kramfors distrikt Thomas Göransson, Virkesmätare Sundvalls distrikt Kjell Nordin, Virkesmätare Örnsköldsviks distrikt Styrelsen har under verksamhetsåret sammanträtt fem gånger. Revisorer Ordinarie Malin Westerberg Blom, Auktoriserad revisor Ernst & Young AB Av köparna utsedda Tiina Ranta, Ekonomichef Rebio AB Av säljarna utsedda Hannes Holmström, F.d. VD Norra Skogsägarna Ek. För. Personlig suppleant Anders Mårdell, Auktoriserad revisor Ernst & Young AB Hillevi Mörtberg, Ekonomichef SCA Skog AB Maria Ludvigsson, Ekonomichef Norrskog Ek. För. 13

16 VMF Nords styrelse och VD: I bakre raden från vänster står: Hans Olsson, Björn Winsa, Patrik Jonsson, Lennart Andersson, Mats Boström, Anders Ringsell, Birger Risberg, Richard Isaksson, Olov Söderström och Jörgen Bendz. Sittande från vänster: Åke Forsgren, Kjell Persson och Bo Holm. Saknas: Roger Johansson, Lars Samuelsson och Anders Gustafsson. Fotograf: Jörgen Granberg 14

17 TABELLER OCH DIAGRAM Sid Tabell Diagram års sammanställning över totala kostnader 16 2 A Mätningskostnadernas fördelning 2 B Virkesvolymens fördelning per mätmetod och sortiment 2 C Mätningskostnader per volymsenhet 17 3 Medelvolym för stockmätt barrsågtimmer 4 Kvalitetsfördelning av stockmätt barrsågtimmer 1 Spridningsbilder för kontrollkvoter 18 2 Virkesvolymens fördelning i procent per mätmetod och år 19 3 Inmätta volymer, produktivitet och kostnadsutveckling års sammandrag Tabell 1 SAMMANSTÄLLNING ÖVER TOTALA KOSTNADER Kostnadsslag Arbetskraft Löner Lönebikostnader Övriga personalkosnader Adm. omkostnader SDC VMK / VMU Övriga tjänster, IT m.fl Övriga omkostnader Avskrivningar, inventarier mm Kostn. redov. i resultaträkning Övriga intäkter Intäkter servicetjänster Summa mätningskostnader Finansiella intäkter och kostnader: - Ränteintäkter Räntekostnader Årets skattekostnad Summa mätningskostnader netto Anm: I kostnadsstället mätningsdistrikt ingår kostnader för lokal arbetsledning, datainsamling och rättning. 15

18 Tabell 2A MÄTNINGSKOSTNADERNAS FÖRDELNING Mätmetod Mätn.tim. % kkr % Mätn.tim. % kkr % Distriktskostnader för: -Stockmätning , , , ,1 -Övriga mätmetoder , , , ,5 Summa distriktskostnader , , , ,6 Gemens. kostnader för mätning , ,2 Kontrollkostnader för mätning , ,2 Summa mätningskostnader , ,0 Tabell 2B VIRKESVOLYMENS FÖRDELNING PER MÄTMETOD OCH SORTIMENT i tusental m 3 f ub Mätmetod Timmer- Massa- och Cellulosa- Spån, bark, Totalt % Totalt % sortiment fiberved inkl. flis bränsleved och stolpar träddelar och övriga biobränslen 2. Stockmätning , ,4 Övriga mätmetoder: 3. Travmätning , ,0 4. Skäppmätning , ,4 5. Skattning , ,4 7. Vägning , ,3 8. Räkning , ,9 9. Vägning TH , ,5 S:a , ,0 S:a Tabell 2C MÄTNINGSKOSTNADER PER VOLYMSENHET Öre per m 3 f % av Öre per m 3 f % av Mätn.- Mätn-. Mätmetod kostn. kostn. Distriktskostnader för: -Stockmätning , ,1 -Övriga mätmetoder , ,5 Summa distriktskostnader , ,6 Gemensamma kostnader för mätning 34 11, ,2 Kontrollkostnader för mätning 16 5,4 16 5,2 Summa mätningskostnader , ,0 Kommentarer till tabellerna 2A, 2B och 2C I distriktskostnader ingår kostnaderna för arbetsledning, datainsamling och rättning. Föreningens kostnader för uppdatering av kollektivbeskrivningar samt korrigering ingår i gemensamma kostnader för mätning. Kostnader för mätningsanläggningar, drift och underhåll av dessa samt virkesredovisning hos SDC ingår ej. I mätmetodernas volymer ingår även stickprovsmätning av stockar och travar. 16

19 Tabell 3 MEDELVOLYM m 3 f FÖR STOCKMÄTT BARRSÅGTIMMER (inkl. vrak och klentimmer) Verksamhetsår Trädslag Tall 0,166 0,168 Gran 0,175 0,169 Totalt 0,170 0,169 Tabell 4 KVALITETSFÖRDELNING AV STOCKMÄTT BARRSÅGTIMMER TALL GRAN Kvalitet Volym Fördelning i % Volym Fördelning i % m 3 f m 3 f Klass ,0 1, ,5 0,6 Klass ,3 10, ,9 84,7 Klass ,7 16, ,0 11,2 Klass ,4 53, Klass ,9 15, Summa nettovolym ,3 97, ,4 96,5 Timmer NK ,5 0, ,0 0,1 Vrak och avdrag ,2 2, ,6 3,4 Summa bruttovolym ,0 100, ,0 100,0 TOTAL SUMMA ,0 100, ,0 100,0 Diagram 1 SPRIDNINGSBILDER FÖR KONTROLLKVOTER Diagram över spridning för kontrollkvoter (ordinarie mätning/kontrollmätning). Diagrammen visar mätplatser med fler än 300 kontrollstockar för sågtimmer och massaved. 17

20 Diagram 2 VIRKESVOLYMENS FÖRDELNING I PROCENT PER MÄTMETOD OCH ÅR 50% 40% Travmätning/ skäppmätning 30% Andel av total volym 20% Skattning Vägning Stockmätning 10% Räkning 0% 94/95 95/96 96/97 97/98 98/99 99/00 00/01 01/ Verksamhetsår 18

21 Diagram 3 INMÄTTA VOLYMER, PRODUKTIVITET OCH KOSTNADSUTVECKLING INMÄTTA VOLYMER Tot.milj.m 3 fub 31,5 31,0 30,5 30,0 29,5 29,0 28,5 28,0 27,5 27,0 26,5 26,0 25,5 25,0 24,5 24,0 1994/ / 1996/ 1997/ 1998/ 1999/ 2000/ / Verksamhetsår 31,5 31,0 30,5 30,0 29,5 29,0 28,5 28,0 27,5 27,0 26,5 26,0 25,5 25,0 24,5 24,0 Tot Volym 130,0 PRODUKTIVITET M 3 fub/mättimme 125,0 120,0 115,0 110,0 105,0 100,0 95,0 90,0 85,0 3,10 3,00 2, / / 1996/ 1997/ 1998/ 1999/ 2000/ 2001/ Verksamhetsår MÄTNINGSKOSTNADER Kr/m 3 fub 2,80 2,70 2,60 2,50 2, / / 1996/ 1997/ 1998/ 1999/ 2000/ 2001/ Verksamhetsår Kr/m 3 fub Kpi 19

22 Tabell 5 7 års sammandrag Resultatposter Rörelseintäkter kkr Rörelsekostnader kkr varav mätningskostnader kkr Rörelseresultat kkr Finansnetto kkr Resultat efter finansnetto kkr Balansposter Anläggningstillgångar kkr Omsättningstillgångar kkr Eget kapital kkr varav medlemsinsatser = antal medlemmar kkr, st varav fonder och vinstmedel kkr Obeskattade reserver kkr Avsättningar kkr Långfristiga skulder kkr Kortfristiga skulder kkr Balansomslutning kkr Ekonomiska nyckeltal Kassalikviditet % Soliditet % Inmätta volymer Stockmätning sågtimmer tusen styck Stockmätning sågtimmer tusen m 3 f ub Stockmätning massaved tusen m 3 f ub Stockmätning totalt tusen m 3 f ub Övriga mätmetoder tusen m 3 f ub Totalt inmätta volymer tusen m 3 f ub Personal Stockmätning sågtimmer virkesmätare timmar Stockmätning massaved virkesmätare timmar Stockmätning totalt virkesmätare timmar Övriga mätningsuppdrag virkesmätare timmar Totala mätningsuppdrag virkesmätare timmar Serviceuppdrag mm virkesmätare timmar Totalt fakturerad tid virkesmätare timmar VMF-tid (ej fakturerbar tid) timmar Totalt avlönad tid virkesmätare timmar Debiteringsgrad virkesmätare % 94,0 94,4 94,9 95,4 95,3 95,5 94,5 Omräknat till årsarbeten (1650 tim/år) antal 195,7 183,8 188,9 192,8 192,8 185,1 195,2 Årsarbeten övriga anställda antal 20,9 20,3 21,4 21,4 21,8 21,7 22,0 Summa beräknade årsarbeten antal 216,8 204,1 210,3 214,2 214,6 206,8 217,2 Andel övriga anställda % 9,6 9,9 10,2 10,0 10,2 10,5 10,1 Övriga nyckeltal Kostnader för stockmätning sågtimmer kr/styck 0,78 0,79 0,82 0,81 0,91 0,95 0,93 Kostnader för stockmätning sågtimmer kr/m 3 f ub 4,56 4,64 4,79 4,88 5,68 5,89 5,75 Kostnader för stockmätning massaved kr/m 3 f ub 70,25 74,54 72,63 73,76 78,91 73,45 73,52 Kostnader för stockmätning totalt kr/m 3 f ub 6,28 6,30 6,65 7,11 8,69 8,75 8,52 Kostnader för övrig mätning kr/m 3 f ub 2,28 2,22 2,15 2,08 2,07 2,10 2,01 Totala mätningskostnader kr/m 3 f ub 2,98 2,96 2,96 2,89 2,87 2,90 2,80 Produktivitet stockmätning sågtimmer styck/timme Produktivitet stockmätning sågtimmer m 3 fub/timme 82,1 80,4 75,4 70,3 61,3 57,6 57,9 Produktivitet stockmätning massaved m 3 fub/timme 5,3 5,0 5,0 4,7 4,4 4,6 4,5 Produktivitet stockmätning totalt m 3 fub/timme 59,6 57,3 54,2 48,3 40,1 38,8 39,1 Produktivitet övrig mätning m 3 fub/timme 164,5 169,2 167,8 165,0 167,8 161,7 166,0 Total produktivitet m 3 fub/timme 125,7 126,2 121,9 118,9 121,4 116,8 118,9 20

23 MEDLEMSFÖRTECKNING per 31 december 2014 Antalet medlemmar var vid verksamhetsårets utgång 57. Under verksamhetsåret har föreningens medlemsantal ökat med en medlem (ett inträde). B BillerudKorsnäs Skog & Industri AB, Luleå P Persson Invest Trä AB, Gällö Bio Logistik i Sverige AB, Örnsköldsvik Primaskog AB, Östersund Brattby Sågverks AB, Vännäs Q Qvarnsjö Skogstjänster AB, Åsarna C Callans Trä AB, Erikslund R Rebio AB, Umeå D Domsjö Fiber AB, Domsjö Rundvirke Skog AB, Marmaverken E Edsele Såg AB, Edsele Rödins Trävaru AB, Svenstavik Egendomsnämnden, Härnösand S Sandberg A. Såg & Hyvleri, Svensbyn E.ON Värme Sverige AB, Sundsvall SCA Skog AB, Sundsvall F Friaskog AB, Järpen Setra Trävaror AB, Piteå H Holmen Skog AB, Örnsköldsvik Siljan Skog AB, Mora Höglands Såg & Hyvleri AB, Örnsköldsvik Skelleftebygdens Trä AB, Storkågeträsk I IKEA Industry Glommersträsk AB, Glommersträsk Skellefteå Kraft AB, Skellefteå J Jacobssons Trävaror AB, K A, Ånäset Skogssällskapets Förvaltning AB, Göteborg Jämtkraft AB, Östersund Skogsägarna Norrskog Ek. För., Kramfors K Krekula & Lauri Såg AB, Tärendö Smurfit Kappa Kraftliner Piteå AB, Piteå Kvarnmon AB, Tullinge Statens Fastighetsverk, Östersund L Lundbergs Trä AB, Arvidsjaur Stensele Såg i Storuman AB, Stensele Lundströms Trävaror AB, NK, Vännäs Stenvalls Trä AB, Sikfors M Maria Dorotea Såg AB, Dorotea Stöde Skog AB, Stöde Martinsons Trä AB, Bygdsiljum Sveaskog Förvaltnings AB, Kalix Metsä Forest Sverige AB, Husum T Tekniska Verken i Kiruna AB, Kiruna Mondi Dynäs AB, Väja Terminalen i Bastuträsk AB, Bastuträsk N NLC Storuman AB, Storuman U Umeå Energi AB, Umeå Norra Skogsägarna Ek. För., Umeå Utansjö Bruk AB, Utansjö Norske Skog AB, Trångsviken Z Z-Trä AB, Hammerdal Nya Jutos Timber AB, Korpilombolo Å Ånge kommun, tekniska förvaltningen, Ånge Nätraälvens Virkesförsäljningsförening Ek. För., Ä Älgsjö Såg AB, Ullånger O Olsson S-Å Såg & Hyvleri, Ramsele Älvsbyhus AB, Älvsbyn Oscarson Skog AB, Sundsbruk

24 HUVUDKONTOR OCH BESÖKSADRESS Skeppargatan 1 (Skogens Hus) POSTADRESS Box 4037, Umeå TELEFON växel TELEFAX