Tillägg till Grundprospekt avseende Medium Term Note-program om 1,5 miljarder svenska kronor eller motvärdet därav i euro

Transkript

1 Detta tilläggsprospekt är daterat och godkänt den 9 september. Tillägg till Grundprospekt avseende Medium Term Note-program om 1,5 miljarder svenska kronor eller motvärdet därav i euro Tillägg till Ikano Bank AB:s (publ) ( Ikano Bank ) grundprospekt, vilket godkänts och registrerats av Finansinspektionen den 14 december (diarienr ) ( Grundprospektet ). Detta tillägg har upprättats i enlighet med 2 kap. 34 lag (1991:980) om handel med finansiella instrument och har godkänts och registrerats av Finansinspektionen den 9 september (diarienr ). Tillägget har publicerats på den 9 september. Detta tillägg är en del av Grundprospektet och skall läsas tillsammans med Grundprospektet och eventuella tilläggsprospekt. Detta tillägg upprättas med anledning av att Ikano Bank härmed uppdaterar avsnittet Handlingar införlivade genom hänvisning på sidan 38 i Grundprospektet genom att Ikano Banks publicerade delårsrapport för perioden 1 januari i ( Delårsrapporten ) införlivas genom hänvisning i Grundprospektet. Delårsrapporten innehåller resultaträkning på sidan 5, balansräkning på sidan 6, kassaflödesanalys på sidan 8 och beskrivning av bokföringsprinciperna på sidorna 12. Delårsrapporten finns tillgänglig för inspektion i enlighet med informationen angiven under rubriken Handlingar som hålls tillgängliga för inspektion på sidan 39 i Grundprospektet och en kopia av Delårsrapporten återfinns på följande sidor. Rätt att återkalla anmälan, samtycke till köp eller liknande med anledning av publiceringen av detta tillägg ska utnyttjas senast två dagar från publicering. Sista dag för återkallelse är därmed den 11 september.

2 -06 Delårsrapport 1

3 Innehåll Om Ikano Bank AB... 3 Resultaträkning... 5 Rapport över totalresultatet... 5 Balansräkning... 6 Rapport över förändringar i eget kapital... 7 Kassaflödesanalys... 8 Noter... 9 Övriga upplysningar Älmhult den 30 augusti Samtliga belopp i denna delårsrapport avser tusentals svenska kronor () om inget annat anges. Belopp inom parentes avser samma period föregående år. 2 Ikano Bank AB Delårsrapport

4 Om Ikano Bank AB Ikano Bank AB (publ), organisationsnummer , är ett bankaktiebolag med säte i Älmhult och huvudkontor i Lund. Banken startade sin verksamhet Ikano Bank AB ägs av Ikano S.A. som har sitt säte i Luxemburg. Den 1 januari bytte banken redovisnings- och rapporteringsvaluta från euro till svenska kronor i syfte att förenkla redovisning och presentation av banken mot bakgrund av att endast 1% av verksamheten bedrivs i euro. För att möjliggöra byte av redovisnings- och rapporteringsvaluta återgick banken från att vara ett europabolag (SE) till att bli ett publikt aktiebolag (AB publ) som bolagsform vilket verkställdes den 8 november. Bytet av bolagsform har inneburit att banken har fått ett nytt organisationsnummer men är samma juridiska person som tidigare. Verksamheten Ikano Bank AB bedriver en av Finansinspektionen tillståndspliktig bankverksamhet i Sverige, Danmark, Norge, Finland, Nederländerna och Storbritannien. De utländska verksamheterna bedrivs som filialer till den svenska verksamheten. I maj förvärvades låneverksamheten från systerbolaget Ikano Financial Services Ltd i Storbritannien och införlivades i bankens brittiska filial. Bankens verksamhet bedrivs utifrån tre produktområden: Privat, Säljfinans och Företag. Produktområde Privat utgörs av traditionell bankverksamhet och riktar sig till privatpersoner med enkla förmånliga tjänster för sparande och lån. Inom Säljfinans administreras och marknadsförs tjänster för finansiering och säljstöd till framförallt detaljhandeln. Inom produktområde Företag erbjuds finansiella tjänster som leasing och hyra av i huvudsak kontorsrelaterade produkter samt factoringtjänster till företag och organisationer. Bankens resultat Rörelseresultatet för första halvåret uppgick till 237,3 msek (282,5). Det minskade resultatet förklaras delvis av att det under första halvåret redovisades ett positivt resultat för den svenska verksamheten att hänföras till den starka utvecklingen av den svenska kronan gentemot euron, som då utgjorde bankens redovisningsvaluta men förklaras även av minskade förmedlingsprovisioner och ökade kostnader för externa tjänster. Räntenettot uppgick till 488,2 msek (455,5), en ökning jämfört med samma period föregående år som dels förklaras av avkastning från den förvärvade låneverksamheten i den brittiska filialen men även av den goda volymtillväxten inom produktområde Företag på alla marknader. Även minskade kostnader för inlåningsverksamheten har påverkat räntenettot positivt medan avkastningen på bankens likviditetsportfölj minskade i jämförelse med föregående period beroende av det låga svenska ränteläget. Leasingnetto uppgick till 161,7 msek (156,3), en ökning med 5,4 msek vilket är en följd av den ökade leasingvolymen. Provisionsnettot för perioden var 174,3 msek (182,0) vilket är något lägre än samma period förra året vilket främst förklaras av minskade förmedlingsprovisioner. Rörelsekostnaderna uppgick till 1 370,9 msek, en ökning med 193,5 msek jämfört med samma period, vilket huvudsakligen förklaras av ökade avskrivningar på leasingtillgångar för kunders räkning som en direkt följd av volymtillväxten inom produktområde Företag. I kostnaderna första halvåret ingår även kostnader för filialen i Nederländerna som etablerades under hösten samt två månaders verksamhet i den brittiska filialen. Kreditförluster netto ökade till 123,0 msek (105,3) med en något ökad kreditförlustprocent på 1,5% (1,4%), baserat på en ökad utlåningsvolym. Ökningen består främst i löpande reserveringar för kreditförluster i den förvärvade brittiska verksamheten samt konstaterade förluster och nedskrivningar inom produktområde Företag som en följd av volymtillväxten inom produktområdet. Bankens ställning Inlåning från allmänheten uppgick vid periodens slut till msek och har sedan årsskiftet ökat med 218 msek eller 1,6%. Inlåning utgör en viktig del av bankens finansiering och den stabila tillväxten under en rad av år visar på ett förtroende från kunderna att låta Ikano Bank förvalta deras sparande. Utlåning till allmänheten uppgick netto till msek efter reserveringar för kreditförluster, vilket är en ökning sedan årsskiftet med msek. Den förvärvade låneportföljen i den brittiska filialen bidrog med msek medan övriga marknader har bidragit med bibehållna eller något minskade kundvolymer till följd av minskad omsättning inom produktområde Säljfinans. Leasingtillgångar som hålls för kunders räkning uppgick till msek och har ökat med 445,2 msek eller 10,5% sedan årsskiftet vilket följer av en god efterfrågan på finansiering hos våra partners på samtliga våra B2B marknader. Förmedlade bolånevolymer till SBAB uppgick till msek, en nedgång med 195,9 msek sedan årsskiftet. Den totala affärsvolymen uppgick därmed till msek vid periodens slut, en ökning med Ikano Bank AB Delårsrapport

5 3 258 msek eller 9,3%, sedan årsskiftet. Av denna ökning står den förvärvade låneportföljen i den brittiska filialen för msek, 8,1%. Bankens likviditetsportfölj ökade under perioden och uppgick vid halvårsskiftet till 3 497,1 msek (3 407,6) vilket utgör 24,9% av total inlåningen från allmänheten. Banken finansierar sig aktivt på kapitalmarknaden och efterfrågan på bankens korta certifikatprogram var fortsatt god under årets första hälft. I början av kompletterades det korta programmet med ett obligationsprogram (MTN) med löptider på mellan 1-15 år i syfte att förlänga den genomsnittliga löptiden på bankens finansiering. Kapitalbasen uppgick vid halvårsskiftet till msek. Det lagstadgade kapitalkravet uppgick till msek. Kapitaltäckningsgraden uppgick därmed till 15,6% (16,5 per ) med en primärkapitalrelation på 12,8% (13,5%). Kapitalrelationerna har minskat sedan årsskiftet förklarat av att de riskvägda tillgångarna har ökat i samband med förvärvet av den brittiska låneportföljen och tillväxten i leasingverksamheten medan det upparbetade resultatet för perioden inte har inkluderats i kapitalbasen då det inte granskats av bankens revisorer. I samband med förvärvet av den brittiska låneportföljen erhölls ett primärkapitaltillskott på 242 msek från bankens ägare. Prognos Bankens resultat för det första halvåret har utvecklats enligt förväntan. Marknadsförhållanden har stundtals varit tröga och banken räknar med fortsatt återhållsamhet i hushållens konsumtionsvilja under resterande del av året vilket påverkar efterfrågan av säljfinansiering och bankens utlåningstillväxt inom produktområdena Privat och Säljfinansiering. Inom produktområdet Företag förväntas bibehållen god efterfrågan av finansieringslösningar till mindre och medelstora företag där fler och fler företag ser leasing och factoring som en attraktiv finansieringslösning och möjlighet att frigöra likviditet. Banken har vidare en förhoppning om fortsatt förtroende från sparkunderna att förvalta deras sparmedel och tror på fortsatt god tillväxt i inlåningsvolymerna. Banken har genom etableringen i Nederländerna och förvärvet av låneportföljen från systerbolaget Ikano Financial Services Ltd expanderat geografisk och är nu verksam i sex länder. Expansionen till fler europeiska marknader ger banken möjligheter att bredda och diversifiera produktutbudet inom flera marknader vilket ökar möjligheten till fortsatt tillväxt. Banken har en god beredskap för tillväxt genom starka nyckeltal, både vad gäller resultat, likviditet och kapital. Nyckeltal 31 dec Affärsvolym, msek Kapitaltäckningsgrad 15,6% 14,3% 16,5% Primärkapitaltäckningsgrad 12,8% 11,3% 13,5% Räntabilitet på eget kapital, % 16,2% 22,6% 17,8% Relation inlåning/totala tillgångar 59,8% 68,1% 68,9% Relation Total likviditetsportfölj/inlåning 24,9% 24,5% 24,6% K/I-tal före kreditförluster, % 60,3% 55,8% 58,6% Rörelsekostnader i relation till rörelseintäkter med leasingverksamheten nettoredovisad inom rörelseintäkter Kreditförlustnivå, % 1,5% 1,4% 1,6% Kreditförluster i relation till genomsnittlig balans av utlåning till allmänheten och leasingfordringar Medelantal anställda (heltidsarbetskrafter) Ikano Bank AB Delårsrapport

6 Resultaträkning kse K Ränteintäkter Leasingintäkter Räntekostnader Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Not jan-dec Allmänna administrationskostnader Av- och nedskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat Periodens resultat Rapport över totalresultatet jan-dec Periodens resultat Övrigt totalresultat Periodens omräkningsdifferenser i utländska filialer Periodens förändring i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Skatt hänförlig till finansiella tillgångar som kan säljas Övrigt totalresultat efter skatt Periodens totalresultat efter skatt Ikano Bank AB Delårsrapport

7 Balansräkning kse K Not 31 dec Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker Belåningsbara statsskuldförbindelser m m Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Immateriella anläggningstillgångar Materiella tillgångar Övriga tillgångar Uppskjuten skattefordran Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i Emitterade värdepapper Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar - Avsättningar för pensioner - Uppskjuten skatteskuld Efterställda skulder Summa skulder och avsättningar Obeskattade reserver E get kapital B undet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Fond för verkligt värde Balanserad vinst eller förlust Periodens resultat Summa eget kapital Summa skulder, avsättningar och eget kapital Poster inom linjen Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Lånelöften Beviljade ej utnyttjade krediter inga inga inga Ikano Bank AB Delårsrapport

8 Rapport över förändringar i eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Aktiekapital Reservfond Fond för verkligt värde Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Totalt eget kapital Ingående kapital Vinstdisposition Årets resultat Årets övrigt totalresultat Årets totalresultat Lämnade koncernbidrag Skatt avseende koncernbidrag Utgående eget kapital Ingående eget kapital Vinstdisposition Periodens resultat Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat Kapitaltillskott från ägare Utgående eget kapital Ikano Bank AB Delårsrapport

9 Kassaflödesanalys jan-dec Den löpande verksamheten Rörelseresultat Varav utbetalda räntor Varav inbetalda räntor Avskrivningar Kreditförluster Övriga justeringar Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av utlåning till allmänheten Förändring av värdepapper Förändring av in- och upplåning från allmänheten Förändring av leasingtillgångar Förändring av övriga tillgångar Förändring av övriga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Balanserade utvecklingsavgifter Förvärv av materiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finans ierings v erks amheten Emission av räntebärande värdepapper Upplåning kreditinstitut Upplåning koncernbolag Utbetalda koncernbidrag Kapitaltillskott från ägare Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Valutakursdifferens i likvida medel Likvida medel vid periodens slut Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Som likvida medel definieras kortfristig Utlåning till kreditinstitut med avdrag för kortfristiga Skulder till kreditinstitut. 8 Ikano Bank AB Delårsrapport

10 Noter 1 Räntenetto Ränteintäkter jan-dec Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Summa Ränteko s tnader Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten varav: kostnad för insättningsgaranti Emitterade värdepapper Derivat säkringsredovisning ej säkringsredovisning Efterställda skulder Övriga räntekostnader varav: kostnad för stabilitetsavgift Summa Summa räntenetto Leasingintäkter, netto jan-dec Leasingintäkter, brutto Avgår: Avskrivningar enligt plan L easingintäkter, netto Leasingintäkter från finansiella leasingavtal Avskrivningar enligt plan för tillgångar som är finansiella leasingavtal, men som redovisas som operationella L easingintäkter, netto fö r finansiella leasingav tal Ikano Bank AB Delårsrapport

11 3 Kreditförluster netto Specifik nedskrivning för individuellt värderade l ånefo rdringar 4 Utlåning till allmänheten jan-dec Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i periodens bokslut redovisas som konstaterade Periodens nedskrivning för kreditförluster Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster Periodens specifika nedskrivningar för individuellt v ärderade fo rdringar Gruppvis nedskrivning för individuellt värderade l ånefo rdringar Avsättning/upplösning av gruppvis nedskrivning Periodens gruppvisa nedskrivningar för individuellt värderade fordringar Periodens nettokostnad för individuellt värderade l ånefo rdringar Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde och likartad kreditris k Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Inbetalt på tidigare års konstaterade kreditförluster Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster Periodens nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar Periodens nettokostnad för kreditförluster Utestående fo rdringar, brutto 31 dec - svensk valuta utländsk valuta Summa Varav: osäkra fordringar Individuell nedskrivning Tillkommande gruppvis nedskrivning för individuellt utvärderade lån Gruppvis nedskrivning för homogena lånefordringar Redovisat värde, netto Ikano Bank AB Delårsrapport

12 5 Materiella tillgångar 31 dec Inventarier Leasingobjekt Utgående balans In- och upplåning från allmänheten 31 dec Allmänheten - svensk valuta utländsk valuta Summa Inlåningen per katego ri av kunder Företagssektor Hushållssektor Summa Emitterade värdepapper 31 dec Bankcertifikat Obligationer Summa Ikano Bank AB Delårsrapport

13 Övriga upplysningar Redovisningsprinciper och nya IFRS Samma redovisningsprinciper och värderingsgrunder har tillämpats i delårsrapporten som för årsredovisningen avseende. Det nya upplysningskravet i IFRS 7 som avser kvittning av finansiella tillgångar och skulder som ska tillämpas på räkenskapsår som inleds den 1 januari har inte påverkat bankens finansiella rapporter. IFRS 13 Fair Value Measurement ska tillämpas framåtriktat på räkenskapsår som inleds den 1 januari eller senare och är en ny enhetlig standard för mätning av verkligt värde samt förbättrade upplysningskrav. Ändringen godkändes av EU under fjärde kvartalet. I enlighet med standarden har upplysningarna i denna delårsrapport utökats. Byte av redovisnings- och rapporteringsvaluta Den 1 januari bytte banken redovisningsoch rapporteringsvaluta från euro till svenska kronor i syfte att förenkla redovisning och presentation av banken mot bakgrund av att endast 1% av verksamheten bedrivs i euro. Öppningsbalansen har omräknats från euro till svenska kronor i enlighet med årsredovisningslagen och jämförelseperioder har även de omräknats enligt samma metod. Finansiella tillgångar och skulder I nedanstående tabell lämnas upplysning om hur verkligt värde bestämts för de finansiella instrument som värderas till verkligt värde i balansräkningen (exklusive de poster som ingår i säkringsredovisningen). Uppdelning av hur verkligt värde bestämts görs utifrån följande tre nivåer: Nivå 1: enligt priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument Nivå 2: utifrån direkt eller indirekt observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1 Nivå 3: utifrån indata som inte är observerbara på marknaden Finansiella tillgångar och skulder i Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total Finansiella tillgångar värderade till v erkligt v ärde v ia resultaträkningen Räntederivat Valutaderivat Finansiella tillgångar so m kan säljas Belåningsbara stadsskuldförbindelser etc. Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Finansiella skulder värderade till v erkligt v ärde v ia resultaträkningen Räntederivat Valutaderivat Ikano Bank AB Delårsrapport

14 Kapitaltäckning För fastställande av lagstadgade kapitalkrav gäller lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2007:1) om kapitaltäckning och stora exponeringar. Reglerna bidrar till att stärka motståndskraften mot finansiella förluster och därigenom skydda bankens kunder. Reglerna innebär att bankens kapitalbas med marginal ska täcka de föreskrivna minimikapitalkraven, vilket för Ikano Bank omfattar kapitalkrav för kreditrisker, operativa risker och valutarisker. Dessutom omfattar kapitalkravet ytterligare identifierade risker i verksamheten i enlighet med bankens kapitalutvärdering och de krav som styrelsen ställer på verksamheten. Vid beräkning av kapitalkrav enligt Finansinspektionens föreskrifter använder banken schablonmetoden för kreditrisk och basmetoden för operativa risker. Ikano Bank har som mål att kapitaltäckningsgraden inte ska understiga 14 % att jämföra med lagstadgat kapitalkrav på 8 %. Detta utrymme utgör en marginal som är anpassad för spegla bankens riskprofil. Denna marginal ska täcka identifierade risker utifrån sannolikhet och ekonomisk påverkan, stresstester, förväntad utlåningsexpansion, strategisk handlingsfrihet och omvärldsförändringar. Översynen av bankens kapitalplanering är en integrerad del av arbetet med bankens årliga verksamhetsplan. Planen följs upp löpande under året. En övergripande riskanalys görs årligen. Banken har en kapitalbas om msek att jämföra med kapitalkravet om msek, vilket innebär en marginal om 94 procentenheter. Banken har således en god kapitaltäckning som uppfyller såväl lagstadgade minimikrav, de s.k. pelare 1-kraven, som internt ställda krav. Ytterligare information om bankens kapitaltäckning finns att läsa i Årsredovisningen för samt i informationen om Risk- och kapitaltäckning för. Dokumenten finns publicerade på bankens hemsida Sammanställning över kapitalbas och kapitalkrav 31 dec Primärt kapital Supplementärt kapital Kapitalbas netto Kapitalkrav kreditrisk enligt schablonmetoden Kapitalkrav för operativa risker enligt basmetoden Kapitalkrav för valutakursrisk Summa kapitalkrav Kapitaltäckningskvot 1,94 1,7 9 2,07 Kapitaltäckningsgrad 15,6% 14,3% 16,5 % Primärkapitaltäckningskvot 1,5 9 1,41 1,69 Primärkapitaltäckningsgrad 12,8% 11,3% 13,5 % Ikano Bank AB Delårsrapport

15 Likviditet Ikano Bank s likviditet hanteras inom ramen för bankens likviditetsportfölj. Likviditetsportföljen består av tillgodohavanden hos banker, kort utlåning till kreditinstitut samt placeringar i likvida räntebärande värdepapper, vilka med kort varsel kan realiseras och omsättas till kontanter. Sammansättning och storlek på bankens likviditetsportfölj och likviditetsreserv regleras i finanspolicyn, vilken är fastställd av bankens styrelse. Bankens likviditetsreserv ska enligt finanspolicyn alltid uppgå till minst 10% av inlåning från allmänheten. Utöver likviditetsreserven ska banken hålla en intradagslikviditet på minst 4% av inlåningen från allmänheten. Likviditetsportföljen ska således alltid minst enligt denna policy uppgå till 14% av inlåning från allmänheten. Likviditetsreserven tillsammans med överskottslikviditeten placeras i räntebärande värdepapper på den nordiska marknaden. I finanspolicyn definieras vilken kvalitetsnivå de värdepapper som ingår i bankens likviditetsreserv ska ha. Finansinspektionen har i föreskrifter om hantering av likviditetsrisker, FFFS 2010:7, infört en definition av likviditetsreserv. Denna definition sammanfaller med bankens definition med undantag från kassa och tillgodohavande hos kreditinstitut som inte ingår i bankens likviditetsreserv. Enligt finansinspektionens definition uppgår likviditetsreserven till 2 326,5 msek. Dessa tillgångar är av hög kvalitet, likvida på privata marknader och belåningsbara i Riksbanken. Likviditetsportföljen uppgick till 2 725,8 msek per den i. I den ingår likviditetsreserven enligt tidigare beskrivning samt överskottslikviditet i form av räntebärande värdepapper till ett värde av 399,3 msek. Inga av tillgångarna är ianspråktagna som säkerheter. Värdering har gjorts till marknadsvärde. Limiter föreligger för respektive emittent i enlighet med styrelsens instruktioner. Placeringarna har bedömts hålla en god kreditkvalitet och inga osäkra fordringar föreligger. Utöver likviditetsportföljen tillkommer outnyttjade bekräftade kreditfaciliteter till ett totalt belopp på 1 425,0 msek. Stresstester utförs regelbundet för att säkerställa att banken har rutiner, processer samt betalningsberedskap under förutsättningar som avviker från normala förhållanden. Den långsiktiga finansieringsplaneringen syftar till att upprätthålla en väl diversifierad finansiering där hänsyn tas till riskfördelning och finansieringskostnader. Banken har som målsättning att relationen inlåning/totala tillgångar ska uppgå till minst 50%. Ytterligare information om bankens hantering av likviditetsrisk finns att läsa i Årsredovisningen för samt i informationen om Risk- och kapitaltäckning för. Dokumenten finns publicerade på bankens hemsida Sammanställning över likviditetsreserv 31 dec Kassa samt tillgodohavanden hos centralbanker och andra banker Värdepapper emitterade av offentliga enheter Värdepapper emitterade av finansiella företag Andras säkerställda obligationer Likviditetsreserv (enligt definition i FFFS 2010:7) Överskottslikviditet placerad i värdepapper Total likviditetsportfölj Andra likviditetsskapande åtgärder Outnyttjade bekräftade kreditfaciliteter Delårsrapporten har inte granskats av bankens revisorer. 14 Ikano Bank AB Delårsrapport

16 Älmhult den 30 augusti Härmed försäkras, såvitt vi känner till, att delårsrapporten är upprättad i överrensstämmelse med god redovisningssed. De lämnade uppgifterna stämmer med faktiska förhållanden i verksamheten och ingenting av väsentlig betydelse har utelämnats som skulle kunna påverka den bild av banken som skapats av delårsrapporten. Mats Håkansson Arja Taaveniku Klas Danielsson Ordförande Styrelseledamot Styrelseledamot Cecilia Daun Wennborg Styrelseledamot Steen Helles Styrelseledamot Stefan Nyrinder Verkställande direktör Ikano Bank AB Delårsrapport