Årsredovisning org. nr

Transkript

1 Årsredovisning 211 org. nr

2

3 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse Verksamhet Visioner och mål Våra tjänster Design Mekanikkonstruktion Elektronikkonstruktion Marknadsinformation Marknadssegment Väsentliga händelser under året Det kommande året Förslag till resultatdisposition Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Tilläggsupplysningar Underskrifter Revisionsberättelse

4 Årsredovisning för Dacat AB Org.nr Styrelsen och verkställande direktören får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret Verksamhet Dacat är ett design och utvecklingsbolag med fokus på marknadsdriven produktutveckling. Vi har en gedigen erfarenhet inom produktutveckling, alltifrån marknadsanalyser, idé och konceptutveckling, design och hela konstruktionsprocessen. Med hela vår kompetens och erfarenhet inom produktutveckling bevarar vi och stärker våra kunders varumärken. Verksamheten bedrivs i ljusa och ändamålsenliga lokaler på ca 15 kvadratmeter i Påvelund. Lokalerna ger möjlighet att bedriva projekt med extremt hög sekretessnivå i enskilda rum. Vår långa erfarenhet av beställarens krav och behov gör att vi på ett rationellt och kostnadseffektivt sätt skapar kvalitet i alla våra leveranser. 4

5 Förvaltningsberättelse Visioner och mål Vår vision är att skapa världens främsta designbolag med fokus på marknadsdriven produktutveckling. För att klara detta måste hela bolaget vara sprunget ur ett designperspektiv som bygger på en marknadsdriven process med fokus på kundbehov och krav till lönsamma produkter. Vår kärnverksamhet bygger på en marknasprocess där alla våra tjänster skall resultera i lönsamma produkter och tjänster. Många svenska företag utvecklar sina produkter utifrån en konstruktionsprocess. Detta har varit ett framgångsrecept under många år i Sverige och skapat många goda och framgångsrika företag. Men i den allt hårdare konkurrensen måste vi nu i Sverige satsa mer fokuserat på design och designprocessen. Kundens första möte med produkten är avgörande för framgången. Tiden för att göra ett val mellan produkter och tjänster minskar och vårt sätt att väga in egenskaper, uttryck och känslor blir avgörande. Vår långa och samlade erfarenhet inom hela design- och utvecklingsprocessen i kombination med vår kunskap om marknadsdriven produktutveckling skapar möjlighet för våra kunder att välja rätt väg för deras produkter. Vårt mål är att vara förstahandsvalet för våra kunder när de väljer design- och produktutvecklingspartner. Med hjälp av våra kunder och deras förtroende ska vi gemensamt skapa en framgångssaga inom svensk design. Våra tjänster Målet med alla våra tjänster och leveranser är att skapa lönsamma produkter. Måttstocken för en bra utvecklingsprocess är givetvis hur god lönsamhet den skapar. En enastående produktutvecklingsprocess som skapar en produktportfolie utan lönsamhet är givetvis inget som något företag traktar efter. Det finns inget självändamål med en produktutveckling utan det enda som skapar livskraftiga och framgångsrika företag är lönsamma produkter och tjänster. Tjänsteutbud Vårt tjänsteutbud bygger på följande fyra kompetensområden: Design Mekanikkonstruktion Elektronikkonstruktion Marknadsinformation Vår grundidé är att hjälpa och stödja våra kunder inom deras verksamhetsområden med den kunskap och erfarenhet vi besitter inom våra kompetensområden. Om man skall lyckas att produktutveckla rätt produkter eller tjänster för en marknad måste man fylla alla byggstenarna med relevanta data. Endast då kommer man skapa en uthållig process för skapandet av lönsamma produkter. 5

6 Förvaltningsberättelse Design Design är juvelen i kronan för oss. Vi är och kommer alltid vara ett designföretag. Detta för att vi med trovärdighet skall kunna anta kompletta utvecklingsprojekt. Inom design har vi kompetenser för att täcka hela designprocessen såsom, exteriöra och interiöra fordonsdesigner, industridesigner, interaktionsdesigner, grafiska designer mm. Men vi har även den övriga erforderliga designpersonalen såsom aliasmodellörer, formbestämmare, studioingenjörer och projektledare. Allt för att kunna täcka in ett komplett designprojekt. Mekanikkonstruktion Vi har i första hand satsat på mycket erfarna konstruktörer med lång och bred erfarenhet ifrån industrin. Våra konstruktörer kan göra allt ifrån enskilda konsultuppdrag på plats hos kund eller hela utvecklingsprojekt på vårt kontor. Utvecklingsprojekt ses ofta som ett sätt att minska ledtider och sänka kostnader. Genom att anlita oss sparar du givetvis både tid och pengar. Men vi skapar också fokus och starka konkurrensfördelar. Bland annat genom att vår djupa och breda kompetens från olika kunder spiller över till våra in-house projekt. Ofta genom att tänka mera marknadsdrivet och föreslå innovativa lösningar som leder till fler produktvarianter eller nya användningsområden, behov och målgrupper. Allt för att öka kundföretagets marknadsandelar. Elektronikkonstruktion Elektronikkonstruktion är ett viktigt område för oss. Vi ser att behoven inom elektronik ökar hela tiden. Produkter som tidigare var helt mekaniska innehåller numer en hel del elektronik. Inom detta område arbetar vi idag med följande leveranser. Projektledning som tar grepp om elektronik och mjukvaruprogram. Applikation och funktionsdesigner som integrerat samarbetar med våra HMI kompetenser. Hårdvarukonstruktion för att skapa kompletta elektronikprodukter. Vi sysslar även med provning av hårdvara och mjukvara. Allt för att skapa en helhetsleverans av elektronikkonstruktioner. 6

7 Förvaltningsberättelse Marknadsinformation Vi på Dacat vill hjälpa våra kunder att arbeta med marknadsdriven produktutveckling. Redan vid starten av Dacat påbörjade vi ett arbete att ta fram en egen process för marknadsdriven produktutveckling, vi kallar den MPU. Modellen bygger på att styra produktutvecklingsprocessen med utgångspunkt från kundbehov och valda marknadssegment. Allt med hänsyn till kundens specifika produktportfölj. Målet med vårt tjänsteutbud är att skapa lönsamma produkter. Med vår marknadsprocess, vår starka och robusta designprocess, kan vi hjälpa våra kunder att skapa just detta; lönsamma produkter. Marknadssegment Vi har delat in vår marknad i fyra marknadssegment enligt följande: Industri Konsumentprodukter Medicinteknik Fordonsindustrin För ovanstående marknadssegment levererar vi tjänster inom följande kompetensområden: Design Industridesign Transportdesign Grafisk design HMI/MMI Strategisk design Visualisering Mekanikkonstruktion Plastkonstruktion Plåtkonstruktion Gjutgodskonstruktion FEM analyser Kinematikanalyser Väsentliga händelser under året Verksamhetsåret 211 började mycket starkt. Kunderna hade stora behov som var upplupna från den tidigare lågkonjunkturen. Under hösten mattades våra förfrågningar något samtidigt som vi gjorde en större breddning satsning inom vår designverksamhet. Detta resulterade i att vi tappade en del omsättning och resultat. Vi har under det gångna året skrivit 6 stycken nya ramavtal. Det har gjorts en del investeringar under året, exempelvis har vi investerat i en ny satellit för AB Volvo. Den är givetvis säkerhetsklassad och innerhåller bland annat en direktlina till AB Volvos datanätverk. Vi har dessutom investerat i nya servar samt nytt backupsystem. En ny indelning av flera säkerhetszoner på kontoret har skapats, detta för att trygga sekretesskraven från våra kunder. Vidare har vi under hösten bytt till ett nytt affärssystem, Retendo. Vi ser att alla dessa investeringar i kombination med våra nya ramavtal kommer att stärka oss inför 212. Det kommande året Verksamhetsåret 212 ser ut att bli ett år med nolltillväxt. Vi räknar med en omsättning på runt 45 miljoner sek och med ett resultat på runt 9 procent. Vårt mål för 212 är att öka marknadsandelar inom våra verksamhetsområden. Fokusområden för året är tillväxt inom HMI/MMI, elektronik konstruktion samt att utveckla vår AB Volvo satellit. Som konsultbolag måste vi hela tiden ifrågasätta vårt tjänsteutbud. Vi skall alltid fokusera på att utveckla och förädla våra tjänster. Allt för att skapa en tydligare och bättre leverans i den hårdnande konkurrensen. Vi är övertygade om att vår djupa kompetens inom design och produktutveckling i kombination med fokus på marknadsdriven produktutveckling är ett vinnande koncept. Både för våra kunder som för oss alla inom Dacat. Elektronikkonstruktion Projektledning Applikation och funktionsdesign Hårdvarukonstruktion Provning av hårdvara och mjukvara Marknadsinformation Marknadsstrategier Marknadssegmentering Konkurrentanalys Portföljanalys Värdeanalyser Behovsanalyser 7

8 Förslag till vinstdisposition Årsredovisningen är upprättad i tusental kronor, KSEK Flerårsjämförelse* 211 9/1 (18 mån) 8/9 7/8 Nettoomsättning Res. efter finansiella poster Res. i % av nettoomsättningen Balansomslutning Soliditet (%) Avkastning på eget kapital (%) Avkastning på totalt kapital (%) Kassalikviditet (%) % % 164% 8% 18% ,7% ,8% neg neg 14,2% ,% ,5% neg neg 12,1% ,3% ,% 34,3% 4,7% 11,% Resultatdisposition Förslag till disposition av bolagets balanserade vinst Till årsstämmans förfogande står balanserad vinst årets vinst Styrelsen föreslår att: i ny räkning överföres Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. *Definitioner av nyckeltal, se tilläggsupplysningar 8

9 Resultaträkning Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Not (18 mån) Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Avsättning till periodiseringsfond Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

10 Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

11 Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Periodiseringsfond Summa obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuell skatteskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter 1 Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 11

12 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet Övriga poster som påverkar kassaflödet Resultat från VP Finansiella intäkter Finansiella kostnader Betald skatt Not (18 mån) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-), minskning (+) i kortfristiga fordringar Ökning (+), minskning (-) i kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amorteringar / upptagna lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Outnyttjad checkkredit tillkommer

13 Tilläggsupplysningar Allmänna upplysningar Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av Far. När så ärfallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Intäktsredovisning Bolaget vinstavräknar utförda tjänsteuppdrag på löpande räkning i den takt arbetet utförs, i enlighet med BFNs huvudregel i BFNAR 23:3. Definition av nyckeltal Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat med tillägg för ränteintäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning Kassalikviditet Omsättningstillgångar exkl. checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder 13

14 Tilläggsupplysningar /21 Not 1 Personal Medeltalet anställda Medeltalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit varav kvinnor 47,5 11,5 3,5 9,5 Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid Sjukfrånvaro för samtliga anställda Andel av sjukfrånvaro som avser långtidsjukfrånvaro 1,4% 13,5% 1,76% 36,27% Sjukfrånvaro för kvinnor Sjukfrånvaro för män 1,62% 1,29% 2,96% 1,21% Löner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: Styrelsen och VD: Löner och ersättningar Pensionskostnader Övriga anställda: Löner och ersättningar Pensionskostnader Sociala kostnader Summa styrelse och övriga Medeltalet anställda kvinnor män 14

15 Tilläggsupplysningar Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntor Kursdifferens / Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter Kursdifferens Övriga räntekostnader Not 4 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år. Not 5 Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång Årets vinst Belopp vid årets utgång Not 6 Upplysningar om aktiekapital Antal/värde vid årets ingång Antal/värde vid årets utgång Aktiekapital 1 1 Kvotvärde per aktie

16 Tilläggsupplysningar Not 7 Obeskattade reserver Periodiseringsfond, taxering Not 8 Långfristiga skulder Amortering inom 1 år Amortering inom 2 till 5 år Amortering efter 5 år Not 9 Checkräkningskredit Beviljad checkräkningskredit uppgår till: Not 1 Skulder för vilka säkerheter ställts Checkräkningskredit, utnyttjat belopp Företagsinteckningar Övriga skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar

17 Göteborg 212-xx-xx Kenneth Magnusson Verkställande direktör Håkan Frick Ordförande Eva Ossiansson Magnus Pauli Min revisionsberättelse har lämnats den 212 Stefan Johansson Auktoriserad revisor 17

18 Revisionsberättelse Till årsstämman i Dacat AB Org.nr Rapport om årsredovisningen Jag har reviderat årsredovisningen för Dacat AB för år 211. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Dacat ABs finansiella ställning per den 31 december 211 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även reviderat förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Dacat AB för år 211. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. 18

19 Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg den 212 Stefan Johansson Auktoriserad revisor 19