GÖTEBORG ENERGI 2013 KOMMENTARER TILL RESULTATRÄKNINGAR 71

Transkript

1 Resultaträkningar KONCERNEN MODERFÖRETAGET Belopp i mkr Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Anslutningsavgifter Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader 36, Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Resultat från andelar i koncernföretag Resultat från andelar i intresseföretag Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Resultat från andelar i intresseföretag Resultat från övriga värdepapper och fordringar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat 11, Minoritetsandelar i årets resultat Årets resultat RESULTATRÄKNINGAR GÖTEBORG ENERGI 2013

2 Kommentarer till Resultaträkningar Nettoomsättning Koncernens nettoomsättning uppgick till mkr (6 956), vilket var i linje med föregående års utfall. Kall inledning på året och gynnsamma effektavgifter har haft positiva effekter på nettoomsättningen av fjärrvärme. Jämfört med föregående år bidrog även större handelsvolymer av gas till en positiv utveckling. Försåld volym biogas har också ökat. Elhandeln minskade nettoomsättningen på grund av lägre priser. Högre elhandelsvolymer motverkade i viss grad priseffekten. Tilldelning och handel av utsläppsrätter påverkade nettoomsättningen negativt med lägre resultatförd överskottstilldelning av utsläppsrätter baserad både på lägre volymer och lägre pris. Lägre överförda volymer gentemot privatkunder och lägre effektavgifter gentemot företag inom elnätsverksamheten påverkade nettoomsättningen negativt jämfört med föregående år. Inom data- och telekommunikation noterades fortsatt prispress på transmissionstjänster vilket tillsammans med lägre startavgifter påverkade nettoomsättningen negativt jämfört med föregående år. Råvaror och förnödenheter Periodens kostnader för råvaror och förnödenheter uppgick till mkr (3 997), en marginell ökning jämfört med föregående år. En del av den ökade kostnaden var kopplad till gashandelsverksamheten i form av större handelsvolymer och högre priser än föregående år. Inom elhandel drev den kalla inledningen på året köpta volymer, en utveckling mot lägre priser verkade i motsatt riktning vilket totalt gav en lägre kostnad än föregående år. Kostnader för elcertifikat hänförbara till tidigare år belastade årets resultat. Prisökningar kopplade till överliggande transportnät för gas påverkade också kostnaden negativt. Bättre priser på bränslen för fjärrvärme samt lägre priser på utsläppsrätter minskade kostnaden för råvaror och förnödenheter. Övriga externa kostnader Övriga externa kostnader uppgick till mkr (972) och avsåg framförallt drift av anläggningar, material till anläggningar, underhåll och entreprenader. Här i ingick vidare kostnader för konsulter, administrativa tjänster, lokaler, IT och transporter med mera. Löpande kostnader var något lägre än föregående år beaktat att 2012 års övriga externa kostnader inkluderade återföring av tidigare gjorda avsättningar med 52 mkr. Personalkostnader Årets personalkostnader uppgick till 733 mkr (738). Förvaltningsresultat över förväntan hos pensionsförvaltare innebar lägre pensionspremier medan redovisningseffekt avseende pensionskostnader upptagna i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR29 ökade pensionskostnaden jämfört med föregående år. Kostnader för löner och lönebikostnader var något lägre är föregående år. Medelantal anställda uppgick till (1 173). Avskrivningar och nedskrivningar Kostnaden för avskrivningar och nedskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar uppgick till 789 mkr (773). Under året har GoBiGas-anläggningen driftsatts vilket ökade avskrivningarna. Även driftsättningar inom fjärrvärme- och elnätsverksamheten har ökat jämfört med förgående år. Nedskrivningar som uppgick till 31 mkr, en minskning med 36 mkr, gällde främst biogas. Resultatandelar Resultat från andelar i koncern- och intresseföretag som uppgick till 272 mkr (5) avsåg huvudsakligen försäljning av Falbygdens Energi. Rörelseresultat Rörelseresultatet uppgick till 885 mkr (742), en ökning med 143 mkr jämfört med föregående år. Rörelsemarginalen uppgick till 13 procent (11). Finans Netto uppgick finansiella intäkter och kostnader till -183 mkr (-227). Kostnadssänkningen berodde till stor del på en lägre genomsnittlig ränta än föregående år, men kostnaden för ränta avseende pensionsförpliktelser var också något lägre. Högre genomsnittlig kreditvolym under året bidrog negativt till årets finansnetto jämfört med föregående år. Före årsslutet amorterades dock krediten väsentligt. Även aktivering av byggränta avseende GoBiGas-anläggningen samt det utbyggda huvudkontoret på Rantorget påverkade utfallet. Den genomsnittliga räntebindningstiden uppgick vid årsskiftet till 62 månader (60), vilket var inom ramen för gällande finansiella anvisningar. Resultat och nyckeltal Resultat efter finansiella poster uppgick till 702 mkr (515), en ökning med 187 mkr jämfört med föregående år. I årets resultat ingick försäljningen av koncernen Falbygdens Energi. Koncernens nettoresultat efter minoritetsandelar uppgick till 701 mkr (511) och resultatet efter skatt till 595 mkr (640). Räntabilitet på eget efter skatt uppgick till 10 procent (8). GÖTEBORG ENERGI 2013 KOMMENTARER TILL RESULTATRÄKNINGAR 71

3 Balansräkningar KONCERNEN MODERFÖRETAGET Belopp i mkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Dataprogram Ledningsrätter Arrenderätter Goodwill Pågående nyanläggningar och förskott avseende immateriella anläggningstillgångar Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Andelar i intresseföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Andra långfristiga fordringar Pensionstillgång Uppskjuten skattefordran Summa finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager m m Råvaror och förnödenheter Elcertifikat och utsläppsrätter Summa varulager mm Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Fordringar hos övriga koncernföretag Fordringar hos intresseföretag Övriga fordringar Skattefordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Likvida medel SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR BALANSRÄKNINGAR GÖTEBORG ENERGI 2013

4 KONCERNEN MODERFÖRETAGET Belopp i mkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget Bundet eget Aktie Bundna reserver/ Reservfond Summa bundet eget Fritt eget Fritt eget Fria reserver/ Balanserad vinst Årets resultat Summa fritt eget SUMMA EGET KAPITAL OBESKATTADE RESERVER MINORITETSANDELAR AVSÄTTNINGAR Avsättningar för pensioner Uppskjuten skatteskuld Övriga avsättningar SUMMA AVSÄTTNINGAR LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Övriga skulder SUMMA LÅNGFRISTIGA SKULDER KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skulder till övriga koncernföretag Skulder till intresseföretag Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser GÖTEBORG ENERGI 2013 BALANSRÄKNINGAR 73

5 Kommentarer till balansräkningar Balansomslutning Balansomslutningen uppgick till mkr (14 981). Koncernens verksamhet är intensiv och anläggningstillgångarna utgjorde 84 procent (83) av balansomslutningen. Anläggningstillgångar Investeringar i immateriella och materiella anläggningstillgångar uppgick till mkr (1 468) och avskrivningar samt nedskrivningar till 789 mkr (773). Pågående nyanläggningar uppgick till 698 mkr (1 170). De enskilt största investeringarna avsåg GoBiGas-anläggningen samt nya huvudkontoret. Omsättningstillgångar Varulager uppgick totalt till 265 mkr (255), varav elcertifikat och utsläppsrätter utgör 93 mkr (106). Kortfristiga fordringar på balansdagen uppgick till mkr (1 932). Kundfordringar och upplupna energi- och nätintäkter uppgick till mkr (1 658). Upplupna energi- och nätintäkter minskade med 227 mkr. Likvida medel uppgick på balansdagen till 471 mkr (351). Likvida medel inkluderar tillgodohavande på koncernkonto hos Göteborgs Stad. På balansdagen uppgick denna fordran till 266 mkr (217). Soliditeten på balansdagen uppgick till 38,5 procent (34,8). Soliditeten var därmed inom ramen för koncernens långsiktiga mål som innebär en soliditet överstigande 30 procent. Avsättningar Avsättningar uppgick till mkr (1 563), varav uppskjuten skatteskuld svarar för mkr (1 542). Långfristiga skulder Långfristiga räntebärande skulder uppgick totalt till mkr (4 833). Den största långivaren var Göteborgs Stad med utlånat belopp om mkr (4 800). Koncernens lång fristiga räntebärande skulder förfaller samtliga inom 5 år. Kortfristiga skulder Kortfristiga räntebärande skulder bestod av kortfristigt lån gentemot Göteborg Stad och uppgick på balansdagen till mkr (1 725). Kortfristiga icke räntebärande skulder uppgick till mkr (1 644). Kortfristig skuld till Göteborgs Stadshus AB avseende koncernbidrag uppgick netto till 163 mkr (221). Leverantörsskulder uppgick till 345 mkr (448). Upplupna kostnader för el- och spillvärme inköp samt bränsleskatter uppgick till 372 mkr (460). 74 KOMMENTARER TILL BALANSRÄKNINGAR GÖTEBORG ENERGI 2013

6 Förändringar av eget Belopp i mkr Aktie Bundna reserver Fria reserver Summa eget KONCERNEN Belopp vid årets ingång Förskjutning mellan bundna och fria reserver Utdelning Lämnade koncernbidrag Skatteeffekt av lämnade koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång Belopp vid årets ingång Förskjutning mellan bundna och fria reserver Utdelning -3-3 Lämnade koncernbidrag Skatteeffekt av lämnade koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång Belopp i mkr Aktie Reservfond Fritt eget Summa eget MODERFÖRETAGET Belopp vid årets ingång Utdelning Lämnade koncernbidrag Skatteeffekt av lämnade koncernbidrag Erhållna koncernbidrag Skatteeffekt av erhållna koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång Belopp vid årets ingång Lämnade koncernbidrag Skatteeffekt av lämnade koncernbidrag Erhållna koncernbidrag Skatteeffekt av erhållna koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång GÖTEBORG ENERGI 2013 FÖRÄNDRINGAR AV EGET KAPITAL 75

7 Kommentarer till förändringar av eget I koncernens bundna reserver ingick andelsfond med 44 mkr (50). Aktieet utgörs av 400 aktier. Erhållna koncernbidrag Specifikation av moderföretagets erhållna koncernbidrag i mkr. Från Fjärrvärme i Frölunda AB - 1 Göteborg Energi Gasnät AB Ale Energi AB - 2 Sörred Energi AB Göteborg Energi Din El AB Göteborg Energi Nät AB Summa Lämnade koncernbidrag Specifikation av moderföretagets lämnade koncernbidrag i mkr. Mottagare Göteborgs Stadshus AB Göteborg Energi Backa AB 2 - Göteborg Energi Gothnet AB Falbygdens Energi AB - 30 Lidköping Biogas AB Sävsjö Biogas AB Summa Kommentarer till förändringar av eget GÖTEBORG ENERGI 2013

8 Kassaflödesanalyser KONCERNEN MODERFÖRETAGET Belopp i mkr Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Betald skatt Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet * Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelse Kassaflöde från förändring i rörelse Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av kortfristiga fordringar Ökning(+)/Minskning(-) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag Försäljning av dotterföretag Lämnade aktieägartillskott Försäljning av intresseföretag Investeringar i materiella anläggningstillgångar Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av anläggningstillgångar Ökning(-)/Minskning(+) av långfristiga fordringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av lån Statliga bidrag Erhållet aktieägartillskott Utbetald utdelning Reglering av koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut * Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet Avskrivningar enligt plan Reavinster/förluster sålda anläggningstillgångar Nedskrivningar/uppskrivningar Förändring avsättningar Förändring fordran pensioner Reavinst försäljning av intresseföretag Reavinst vid försäljning av dotterföretag Summa Finansiella poster Erhållna räntor och utdelningar Betalda räntor GÖTEBORG ENERGI 2013 KASSAFLÖDESANALYSER 77

9 Kommentarer till kassaflödesanalyser Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelse uppgick till mkr (1 256), en minskning med 10 mkr. Kapitalbindningen i rörelse minskade med 288 mkr. Kortfristiga fordringar minskade med 249 mkr med lägre kundfordringar och upplupna intäkter till följd varmare väder i slutet av året. Kortfristiga skulder ökade med 60 mkr. I investeringsverksamheten användes mkr till investeringar i immateriella och materiella anläggningstillgångar, 50 mkr lägre än föregående år. Årets investeringar avsåg till stor del GoBiGas-anläggningen. Koncernen hade ett positivt kassaflöde efter investeringar om 832 mkr (-492). Försäljning av dotterföretag tillförde 607 mkr i kassaflöde. Till Göteborgs Stadshus AB utbetalades koncernbidrag om 221 mkr. Koncernens upplåning under året minskade med 498 mkr (592). Årets kassaflöde blev 120 mkr (27). Likvida medel uppgick vid årets slut till 471 mkr (351). Kassaflödet efter investeringar och utbetalt koncernbidrag och utdelning påverkar i hög grad koncernens nettolåneskuld. Nettolåneskulden, som omfattar samtliga räntebärande skulder minus likvida medel och räntebärande fordringar, uppgick per balansdagen till mkr (6 124), en minskning med 613 mkr. Skuldsättningsgraden, räntebärande skulder reducerat med likvida medel i förhållande till eget inklusive minoritetsandelar, uppgick per balansdagen till 98,2 procent (119). 78 KOMMENTARER TILL KASSAFLÖDESANALYSER GÖTEBORG ENERGI 2013