ÅRSREDOVISNING för. Svenska Orienteringsförbundet Årsredovisningen omfattar:

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING för Årsredovisningen omfattar: Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Tilläggsupplysningar 7

2 Sid 2 (10) ÅRSREDOVISNING FÖR SVENSKA ORIENTERINGSFÖRBUNDET Styrelsen och förbundschefen för avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning, SOFT, har till uppgift att främja, stödja och administrera den svenska orienteringsidrotten och att företräda denna internationellt. SOFT hade vid årets utgång 572 (f.å. 574) medlemsföreningar. Verksamheten har till stor del styrts av den verksamhetsplan som antogs av förbundsmötet i mars "Svensk orientering - världens bästa". Verksamhetsplanen utgår från Riksidrottsförbundets riktlinjer för Idrotten vill och omfattar både långtidsvision och framtidsplan, Svensk orientering vill: - vara världens bästa idrott - växa genom att attrahera fler - vill ha världens bästa landslag över tid Väsentliga händelser under räkenskapsåret Förbundsmöte hölls i Umeå i mars Där antogs verksamhetsplan och inkomst- och utgiftsstat för mandatperioden Verksamheten finansieras i stort av statliga anslag som delas ut via Riksidrottsförbundet. Utöver ordinarie stöd tilldelades under året ett stimulansstöd på 450 tkr till en fortsättning av motionsprojektet "Orientera - Flera och mera". Utöver det tilldelades även landslagsstöd på 2,1 mkr där 1 mkr var till särskilda projekt inom forskning och utveckling. För sjätte året i rad tilldelades förbundet statsanslag via Svenskt Friluftsliv, 550 tkr för att finansiera fortsättningen på det skolprojekt som startades 2011 och där 427 lärare deltagit i fortbildning under Utöver det tilldelades 725 tkr till ett motions och friluftsprojekt som startades upp under 2016 under namnet "Fler i naturen". I januari arrangerades Rikslägret vinter i Grönklitt, Orsa med 51 deltagare. Rikslägret sommar arrangerades i Lindvallen, Sälen i juni/juli med 427 deltagare. O-Ringen som sedan 2014 bedriver sin verksamhet i eget bolag, O-Ringen AB, arrangerades i år i Sälen med deltagare. I augusti arrangerades VM i Sverige med WOC 2016 Bohuslän-Dal som arrangörer. Över 50 nationer deltog och livesändningar var tillgängliga i 91 länder. I Södertälje genomfördes i november den årliga ordförandekonferensen tillsammans med tävlingskonferens och en återträff för "Unga ledare". Förbundsstyrelsen har haft 12 protokollförda sammanträden under året. För information om förbundets verksamhet i övrigt hänvisas till verksamhetsberättelsen. Framtida utveckling Vi har under de senaste åren haft en positv trend både vad det gäller medlemsantal och tävlingsstarter. Genom projekten "Orientera - Flera och mera" och "Fler i naturen" fortsätter vi vår motionssatsning och försöker nå ut till nya målgrupper men samtidigt hitta verktyg för att behålla. Vi vill utveckla Skogssport för att möta nya läsare genom att tex utveckla en web-tidning som komplement till den traditionella papperstidning vi har i dag. Förbundets IT-system "Eventor" skall fortsätta utvecklas och uppdateras så att det möter framtida behov för Svensk och internationell orientering. Fortsätta utveckla och genomföra våra stora arrangemang.

3 Sid 3 (10) Resultat och ställning Resultatet för 2016 visar ett överskott på 0,5 mkr (2,0 mkr). Att jämföra mot budget 41 tkr. Under året har SOFT erhållit 7,1 mkr (6,9 mkr) i anslag från Riksidrottsförbundet. Därutöver har medel erhållits genom regeringens särskilda satsning, Idrottslyftet, på 2,4 mkr (2,3 mkr) samt ett särskilt elitstöd på 2,1 mkr (1,2 mkr). Vissa av aktiviteterna inom ramen för Idrottslyftet har vi valt att senarelägga, varför 914 tkr av Idrottslyftet reserveras som ändamålsbestämda medel. De nästan starter som gjordes under året, på sanktionerade arrangemang, genererade 5,6 mkr i SOFT-avg vilket var nästan 200 tkr mer än budgeterat. O-Ringen arrangerades i år i Sälen och förbundets intäkt för arrangemanget, som regleras genom licensavtal, uppgick till 2,7 mkr mot budgeterat 2,3 mkr. För resultat och ställning gällande O-Ringen hänvisar vi till O-Ringen ABs årsredovisning. Vår totala kostnad för VM-arrangemanget i Strömstad uppgick till ca -1,9 mkr att jämföra mot budget -1,4 mkr. Avvikelsen kan förklaras med att den del av vinst från WOC 2016 vi budgeterat med, 0,4 mkr, helt uteblev. Dessutom blev kostnaden för tv och media lite högre än budgeterat. Tidningen Skogssport levererade ett överskott på ca 532 tkr mot budgeterat 400 tkr, detta trots ett litet tapp av prenumeranter. Även butikens försäljning var bättre än budget under 2016 och levererar ett netto på 217 tkr mot budgeterade 165 tkr. Resultatet från de finansiella investeringarna gav under året ett överskott på 73 tkr. På balansdagen var marknadsvärdet på SOFT's värdepappersportfölj 2,5 mkr. I övrigt kan det totala överskottet hänföras till kostnadsbesparingar. Nyckeltal för (belopp i tkr då inte annat anges) Volym Antal medlemmar (tusental) 75,6 72,4 73,8 78,2 82,5 Omsättning Förändring i omsättning 32% -17% -45% 8% 11% Personal Medelantal anställda (st) Förändring -4% -4% -38% 0% 6% Omsättning/anställd Förändring 37% -14% -12% 8% 4% Finansiell ställning Eget kapital Balansomslutning Soliditet 23% 40% 62% 66% 62% Definitioner Balansomslutning: Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital i balansräkningen Soliditet: Andel eget kapital i förhållande till balansomslutningen Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att tillgängligt överskott balanserat överskott års överskott 527 Summa tkr disponeras enligt följande: I ny räkning överföres

4 Sid 4 (10) RESULTATRÄKNING (tkr) Not Intäkter Erhållna bidrag och anslag Medlemsavgifter Övriga avgifter och avtal Sponsorintäkter Intäkter arrangemang Övriga intäkter Kostnader För verksamheten direkta kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Verksamhetsresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från värdepapper Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande poster Resultat efter finansiella poster ÅRETS RESULTAT FÖRE FÖRDELNING Fördelning av årets resultat Reservering av ändamålsbestämda medel Upplösning av ändamålsbestämda medel KVARSTÅENDE BELOPP FÖR ÅRET / BALANSERAT KAPITAL

5 Sid 5 (10) BALANSRÄKNING (tkr) Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier och datorer Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i dotterbolag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager Kortfristiga fordringar Fordringar på koncernföretag Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 Sid 6 (10) BALANSRÄKNING (tkr) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Ändamålsbestämda medel Balanserat resultat Årets resultat Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

7 Sid 7 (10) TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Förbundets kontoplan är anpassad till den mall som Riksidrottsförbundet tagit fram, Idrottens BASkontoplan. Vilket innebär att kostnader för tävling/träning redovisas i kontoklass 4 samt att kostnaderna i kontoklass 4 redovisas i en rubrik i Årsredovisningen benämnd " För verksamheten direkta kostnader". Följande värderings- och omräkningsprinciper har tillämpats i årsredovisningen: Intäktsredovisning Bidrag intäktsredovisas i den period utbetalningen avser. För bidrag som är till för att täcka specifika kostnader sker intäktsredovisningen på ett sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsedd att täcka. Villkorade bidrag skuldförs tills dess att de utgifter som bidraget ska täcka uppkommer. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planenliga avskrivningar. Planenliga avskrivningar har skett enligt följande: - Datorer 33% - Inventarier 20% Varulager och pågående arbeten Varulagret är värderat enligt lägsta värdets princip, d v s till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestämmande av anskaffningsvärdet är först-in-först-ut-principen tillämpad. Fordringar Fordringar är redovisade till det belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar är värderade till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde. Koncernredovisning är moderbolag till dotterbolaget O-Ringen AB, som driver tävlingen O-Ringen. Med hänvisning till reglerna i Årsredovisningslagen 7:3 upprättas ingen koncernredovisning. Årets försäljning till koncernbolag uppgår till tkr (1 941 tkr) Årets inköp från koncernbolag uppgår till 0 tkr (0 tkr) Not 1 Erhållna bidrag och anslag Bidrag RF (Ordinarie SF-stöd) Bidrag RF, Idrottslyftet Bidrag RF, Landslagsstöd Bidrag Svenskt Friluftsliv - Fler i naturen Bidrag Svenskt Friluftsliv - Skolprojekt Övriga bidrag Summa

8 Sid 8 (10) Not 2 För verksamheten direkta kostnader Lämnade bidrag och anslag Tävling/träning Kostnad WOC Sponsorer/reklam 0 14 Kostnad sålda varor Summa Not 3 Löner och andra ersättningar och sociala avgifter Styrelse och förbundschef Övriga anställda Ledararvode, landslagsersättning Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal (varav pensionskostnader) (634) (629) Totala löner, ersättningar och sociala avgifter Det finns inga avtal om avgångsvederlag för styrelseledamot eller förbundschef. Uppgift om sjukfrånvaro redovisas ej eftersom den kan hänföras till enskild individ. Medelantalet anställda med fördelning på kvinnor och män Kvinnor 8 7 Män 8 8 Totalt Fördelning ledande befattningshavare på balansdagen Män Styrelse 4 5 Förbundschef 0 0 Totalt 4 5 Kvinnor Styrelse 4 4 Förbundschef 1 1 Totalt 5 5 Not 4 Inventarier och datorer Ingående anskaffningsvärde Årets inköp 0 0 Försäljningar/utrangeringar 0-47 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar/utrangeringar 0 47 Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Bokfört värde 3 88

9 Sid 9 (10) Not 5 Resultat från värdepapper Utdelning 39 3 Realisationsresultat vid försäljning Summa Not 6 Aktier i dotterbolag O-Ringen AB, , säte Uppsala Antal andelar/ Kapitalandel 500 st/ 100% Eget kapital/ Årets resultat 1 307/ - 6 Bokfört värde 50 (Bolagets räkenskapsår omfattar perioden ) Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga förutbetalda kostnader Summa Not 8 Övriga kortfristiga placeringar Bokfört värde Marknads värde Bokfört värde Marknads värde Handelsbankens portföljkonto Svenska aktier o aktiefonder Utländska aktier o aktiefonder Summa Not 9 Eget kapital Ändamålsbestämda Balanserat kapital Årets resultat Belopp vid årets ingång Överföring av föregående års resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel 914 Årets resultat 527 Utgående balans Ändamålsbestämda medel Ingående balans Utnyttjade medel Tillförda medel Utgående balans Idrottslyftet Förb.utv.stöd Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Förutbetalda intäkter övriga Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa

10