Föredragningslista för landstingsstyrelsen tisdagen den 6 november 2012

Transkript

1 Landstingsstyrelsen Föredragningslista för landstingsstyrelsen tisdagen den 6 november 2012 Förmiddag: Deltagande i Innovationskraft Östergötland - Konsert och kongress i Linköping LS ledamöter och ersättare är anmälda till konferensen av ledningsstaben. Eftermiddag: sammanträde i Lokal Sonaten, Konsert och kongress i Linköping Gruppmöten: (M), (VL), (C), (KD), (FP): Sonaten (S), (V), (MP): Noten Innovationskraft Östergötland - Konsert och kongress i Linköping Lunch - ingår i konferensen Informationer Gruppmöten Beslutsärenden 1. UPPROP Val för protokollsjustering. 2. KORTINFORMATIONER FRÅN ORDFÖRANDEN OCH LD 3. UPPFÖLJNING AV PERSPEKTIV Process Barbro Naroskyin Medarbetare Mats Uddin Ekonomi Mikael Borin 4. INFORMATIONER Resursfördelning Martin Magnusson Landstingets energiarbete Micael Antamo Internationella uppdraget till Regionala beredningen Monica Holtstad Sandberg Avbrott för fika INFORMATION INFÖR BESLUT VID DAGENS SAMMANTRÄDE Ärenden som bereds inför landstingsfullmäktige

2 Landstingsstyrelsen 1:1 Finansplan år , LiÖ :2 Avgiftsbestämmelser 2013, LiÖ :3 Folktandvårdens behandlingstaxor gällande från , LiÖ :4 Vision och mål för landstingets miljöarbete för år 2013, LiÖ :5 Reglemente för intern styrning och kontroll, LiÖ :6 Svar på motion: Ge alla barn rätt till glasögon Emil Broberg (V). LiÖ :7 Svar på motion: Voteringsanläggning till landstingsfullmäktige Kaisa Karro (S). LiÖ :8 Svar på motion: Förbättra reumatikers möjlighet till rehabilitering Catarina Engström (MP) LiÖ :9 Svar på motion: Satsa på vindkraft i landstingets regi Emil Broberg (V) LiÖ :10 Svar på motion: En mer effektiv placering av oss i fullmäktigesalen Joakim Pripp (SD) LiÖ :11 Svar på motion: Uppmärksamma Celiaki - Joakim Pripp (SD) LiÖ :12 Svar på motion: Alla partier som är representerade i landstingsfullmäktige ska erbjudas plats i brukardialogerna - Joakim Pripp (SD) LiÖ :13 Svar på motion: Utred möjligheterna att inför äldrevårdscentraler - Joakim Pripp (SD) LiÖ :14 Svar på motion: Satsning på ökad tillgänglighet inom primärvården. Helgöppet på vårdcentralerna - Joakim Pripp (SD) LiÖ :15 Svar på motion: Politisk arbetsgrupp för fastighetsfrågor -Mats Johansson (S), Margareta Fransson (MP) och Emil Broberg (V) LiÖ Ärenden från ledningsstaben 3:1 Landstingsdirektörens verksamhetsplan 2013, LiÖ :2 Delårsrapport 09, LiÖ :3 Remissvar: Psykiatrin och lagen SOU 2012:17, LiÖ :4 Remissvar: Ds 2012:36 Hälso- och sjukvård till personer som vistas i Sverige 2

3 Landstingsstyrelsen utan tillstånd, LiÖ :5 Revisionsrapport: investeringsprocessen för medicinskteknisk utrustning, LiÖ :6 Förslag om ökade resurser till akutvårdsprocessen i Östergötland, LiÖ :7 Inrättande av stödfunktion för innovationer i landstinget - Innovationssluss, LiÖ :8 Framtidens kultur en gemensam satsning på scenkonst i Östergötland. LiÖ BESLUTSÄRENDEN Ärende 1:1 3:8 enligt ovan. Delegationsbeslut (B-ärenden) och skrivelser för kännedom (C-ärenden). 3

4 Förslag till Landstingsstyrelsen Dnr Finansplan Förslag från (M), (VL), (C), (KD), (FP)

5 LiÖ Innehållsförteckning BILAGOR Bilaga 1. Resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning Bilaga 2. Landstingsbidrag per styrelse och nämnd Bilaga 3. Detaljerad sammanställning av landstingsbidrag Bilaga 4. Total sammanställning av landstingsstyrelsen landstingsbidrag och landstingsgemensamt 2013 Bilaga 5. Resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning , blandmodellen 1

6 LiÖ INLEDNING 2. EKONOMI Svensk ekonomi Utdebitering Landstingsfullmäktige fastställde i juni 2012 strategisk plan med treårsbudget för åren I treårsbudgeten anges landstingets vision och strategiska mål för planeringsperioden. Budgeten innehåller även beslut om skattesats och ekonomiska ramar för hälso- och sjukvårdsnämnden (HSN), landstingsstyrelsen (LS) och trafiknämnden (TN). Finansplanen är en uppdatering av de övergripande ekonomiska förhållandena samt en redovisning av nu aktuella ekonomiska ramar under perioden Svensk ekonomi växer men det går långsamt och långsammare än tidigare prognoser förutspått. Under innevarande år och år 2013 kommer tillväxten att vara låg och arbetsmarknaden svag. Den inhemska ekonomin är stark med goda förutsättningar för tillväxt som höga investeringsbehov, låg ränta, stabila statliga finanser och lediga produktionsresurser. Den svenska ekonomin är dock beroende av den internationella konjunkturen och påverkas av svag export och den internationella ekonomiska oron. BNP förväntas år 2012 öka med måttliga 1,3 procent, och år 2013 med 1,8 procent. Den finansiella oron gör att osäkerheten i prognoserna är stor. Skatteunderlaget revideras ned i förhållande till treårsbudgeten. Sveriges kommuner och landsting (SKL) räknar med en skatteunderlagstillväxt på strax över 3 procent år 2013 vilket är en lägre nivå än i treårsbudgeten. För år 2014 och 2015 är skatteunderlaget i nivå med tidigare prognos. Timlöneökningarna förväntas bli förhållandevis låga de närmaste åren, vilket gör att den reala tillväxten är relativt god på över 1,5 procent. 1 Landstingets utdebitering av skatt uppgår år 2013 till 10,92 kronor per skattekrona, vilket motsvarar 10,92 procent av den beskattningsbara inkomsten. Utdebiteringen är 65 öre högre än nivån för år 2012, men i enlighet med beslut i treårsbudget. Utdebiteringsnivån ska ligga fast på 10,92 kronor per skattekrona under hela budgetperioden. Under förutsättning att landstinget lämnar över huvudmannaskap och kostnadsansvar för hemsjukvården till kommunerna kommer landstingets skattests att sänkas från och med 2014 och kommunernas skattesatsats att öka i motsvarande grad. 1 SKL/Ekonominytt 14/12 2

7 LiÖ Balanskrav Enligt lag ska landstinget ha ekonomisk balans vilket innebär att resultaträkningen ska visa överskott. Ekonomiska underskott ska återställas senast tre år efter det år då underskottet uppstått. Landstingets budgeterar ett positivt resultat för de kommande tre åren som årligen är i nivå med det finansiella målet på 2 procent av nettokostnaden. Landstinget uppfyller därmed balanskravet. Ekonomiska förutsättningar jämfört med treårsbudget I jämförelse med treårsbudgeten revideras de ekonomiska förutsättningarna enligt följande: Skatter, kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag Sammantaget bedöms intäkterna av skatter, kommunalekonomisk utjämning (skatteutjämningssystemet) och generella statsbidrag att minska med cirka 50 miljoner kronor per år i jämförelse med treårsbudgeten. Det generella statsbidraget höjs som kompensation för höjt grundavdrag för pensionärer, vilket reducerar skatteunderlaget. Förändringen är kostnadsneutral för landstinget. En utredning av kostnadsutjämningssystemet har genomförts och resultaten presenteras i betänkandet Likvärdiga förutsättningar (SOU 2011:39). I utredningen påvisas brister i den ingående delen vårdtunga grupper där landstinget har missgynnats av nuvarande system. Om förslaget att ta bort delmodellen genomförs, skulle det för landstingets del innebära en minskad avgift på totalt cirka miljoner kronor i jämförelse med nivån för år 2014 och I budgetpropositionen aviseras att beslut ska fattas om revidering av modellen och att förändringen ska börja gälla först från år Förändringen är inte inarbetad i denna finansplan. Särskilda statsbidrag och insatser Regeringen aviserar att bidraget för sjukskrivningsmiljarden och rehabiliteringsgarantin ska fortsätta liksom tillgänglighetsmiljarden. Fram till år 2016 finns medel avsatta. Maxtaket för slutenvårdsavgiften föreslås höjas från 80 kronor per patient och dag till 100 kr. Höjningen avser en inledande indexreglering, motsvarande en återställning av realvärdet. Fortsättningsvis föreslås en kontinuerlig indexreglering av avgiften kopplat till prisbasbeloppet. Kontinuerlig indexuppräkning föreslås även för högkostnadsskyddet för hälso- och sjukvård. Varje enskilt landsting fattar beslut om nivå för slutenvårdsavgift och högkostnadsskydd för hälso- och sjukvård. Landstinget har i nuläget inte fattat beslut om förändrad 3

8 LiÖ nivå. Statsbidrag läkemedel Löne- och prisökningar Investeringar I budgetpropositionen föreslås även en indexreglering av högkostnadsskyddet för läkemedel. 1 procent uppräkning av högkostnadsskyddet motsvarar cirka 2,5 miljoner kronor i intäktsökning för landstinget. Nivån för högkostnadsskyddet för läkemedel fastställs i lag och gäller från och med 1 januari Statsbidraget för läkemedel regleras enligt separat avtal. Avtalet för 2012 och framåt är inte färdigförhandlat. I finansplanen har antagits att statsbidraget årligen räknas upp med 1,5 procent. Landstingsindex för år 2013 beräknas till 2,7 procent. Bedömd prisutveckling för år 2014 har justerats ned med 0,3 procentenheter i förhållande till treårsbudgeten på grund av att prisutvecklingen beräknas ligga på en lägre nivå än tidigare prognoser visat. Investeringarna ökar med 200 miljoner kronor i förhållande till treårsbudgeten. Ökningen beror på att ombyggnation/nybyggnation av Vrinnevisjukhuset har inarbetats i sin helhet. De budgeterade investeringarna under perioden uppgår till miljoner kronor år 2013, miljoner kronor för år 2014 och miljoner kronor år Av den totala investeringsvolymen utgör investeringar i fastigheter miljoner kronor år 2013, miljoner kronor år 2014 och miljoner kronor år De omfattande investeringarna i fastigheter beror på tidigare fattade beslut; ombyggnad av Universitetssjukhuset i Linköping, nybyggnad och teknisk upprustning av Vrinnevisjukhuset, nybyggnad av rättspsykiatrin i Vadstena men även planerade fastighetsinvesteringar utifrån pågående fastighetsutvecklingsplaner/generalplaner för Lasarettet i Finspång. Gemensamma intäkter och kostnader Landstingets finansiella intäkter förväntas ge en genomsnittlig avkastning på 3,5 procent. Pensionskostnaderna är lägre än i treårsbudgeten. Under de kommande tre åren beräknas pensionerna minska med totalt 96 miljoner kronor. I finansplanen har den prognostiserade minskningen till år 2015 fördelats jämt över tre år, med 32 miljoner kronor per år. En nationell utredning pågår kring om pensionsförändringar skulle kunna redovisas över ett flertal år. Detta till skillnad mot 4

9 LiÖ idag, då den redovisas som en årlig förändring med stora svängningar mellan åren som följd. Utredningen syftar till att skapa jämnare nivåer över tid. I treårsbudgeten reserverades medel för kommande driftskostnader av fastighetsinvesteringar. Investeringarna har delvis förskjutits i tid, vilket innebär lägre kostnader för den aktuella budgetperioden. Totalt minskar kostnaderna med 36 miljoner kronor år 2013, 40 miljoner kronor år 2014 och 220 miljoner kronor år Inom finansförvaltningen reserveras medel för eventuella åtgärder utifrån analyser kring ekonomisk obalans inom produktionsenheterna (se avsnittet produktionsenheternas ekonomiska resultat). Medel finns också reserverade för att möta eventuella kostnader för tidigare fattade beslut, till exempel läkarutbildningsplatser vid Vrinnevisjukhuset, samt för aktiviteter som är under utredning. För att klara det finansiella målet år 2014 finns, utöver den i treårsbudgeten aviserade effektiviseringen motsvarande 1 procent per år från och med år 2014, behov av ytterligare effektiviseringar i verksamheten med 55 miljoner kronor. Effektiviseringen motsvarar cirka 1 procent av vårdverksamheten exklusive primärvård och regionvård. Det sammanlagda effektiviseringsbehovet år 2014 uppgår således till 2 procent och 1 procent år Slutgiltigt ställningstagande om effektiviseringens storlek och inriktning fattas i samband med treårsbudget Produktionsenheternas ekonomiska resultat Landstingets produktionsenheter (inklusive landstingsstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden samt trafiknämnden) beräknas redovisa ett sammanlagt resultat på minus 144 miljoner kronor för år De sjukvårdande enheternas resultat uppgår till sammanlagt minus 189 miljoner kronor. 2 Huvuddelen av underskottet kan härledas till ett fåtal produktionsenheter, främst Hjärt- och medicincentrum samt Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård. Centrumen har genomfört åtgärder men dessa har inte varit tillräckliga och obalansen har varit bestående under flera år. Landstingsdirektören har givit ovanstående två centrum i uppdrag att genomföra en fördjupad analys av verksamheten som även ska kompletteras med en extern bedömning. En fördjupad analys kan även bli aktuell för verksamheter inom andra produktionsenheter. Analys och åtgärdsförslag beräknas presenteras i samband med helårsbedömningen efter mars månad. I avvaktan på analys och åtgärdsförslag kring produktionsenheternas ekonomiska resultat reserveras medel inom finansförvaltningen för att möta kvarstående obalans under Helårsbedömning 08,

10 LiÖ EKONOMISK BEDÖMNING FÖR BUDGETPERIODEN Landstingets ekonomi för de kommande tre åren är stabil men försvagad i jämförelse med treårsbudgeten. Landstinget visar ett överskott varje år som motsvarar det finansiella målet om ett positivt resultat på två procent av nettokostnaden. Sammantaget under treårsperioden genererar landstinget ett överskott på 679 miljoner kronor vilket innebär en lägre resultatnivå jämfört med treårsbudgeten då det sammantagna resultatet var 900 miljoner kronor. Den försvagade ekonomin beror på lägre skatteunderlag samt reservering för obalans i produktionsenheternas resultat. Resultatet för de kommande åren har samtidigt förbättrats i och med att fastighetsinvesteringar har förskjutits och kostnaderna under budgetperioden därför är lägre än vad som redovisades i treårsbudgeten. Denna effekt är tillfällig eftersom kostnaderna kommer att uppstå år En förändring av kostnadsutjämningen kan, om beslutet blir i linje med utredarens förslag, förstärka landstingets ekonomi med miljoner kronor från och med år Förändringen är inte inarbetad i denna finansplan. Finansplanen innehåller en resursförstärkning av Hälso- och sjukvårdsnämnden på 48 miljoner kronor i syfte att förstärka akutvårdsprocessen. De i finansplanen redovisade förändringarna jämfört med treårsbudgeten ger följande ekonomiska effekter år (mkr): + = ökade intäkter eller minskade kostnader - = minskade intäkter eller ökade kostnader mkr Resultat enligt treårsbudget Skatter och utjämning Indexsänkning år Pensioner Förskjutning fastighetsinvesteringar Poster finansförvaltningen Reservering inom finansförvaltningen Effektivisering 1 % Akutvårdsprocessen Resultat

11 LiÖ EKONOMISKA RAMAR Landstingsstyrelsen Nedan presenteras ramar per nämnd för år I landstingsbidrag 2012 ingår tekniska justeringar och beslut under år Av tabellerna framgår beslut i samband med treårsbudget samt nya beslut i denna finansplan. Landstingsstyrelsens ram är oförändrad i förhållande till treårsbudgeten med undantag för uppräkning av ALF-avtalet samt indexuppräkning för år Landstingsbidrag LS mkr Landstingsbidrag Beslut treårsbudget AT läkare, utökning block Engångsmedel 55 Nya Beslut Index ALF bidrag Ram LS (beslut) Hälso- och sjukvårdsnämnden Hälso- och sjukvårdsnämnden förstärks med 48 miljoner kronor för att förbättra akutvårdsprocessen. Därutöver räknas ramen upp med index för år Landstingsbidrag HSN mkr Landstingsbidrag Beslut treårsbudget Kardiologi VIN Prioriterade grupper Nya Beslut Akutvårdsprocessen Index Ram HSN (beslut)

12 LiÖ Trafiknämnden Trafiknämndens ram är oförändrad i jämförelse med treårsbudgeten med undantag av indexuppräkning för år Landstingsbidrag TN mkr Landstingsbidrag Beslut treårsbudget Förstärkning trafik Nya Beslut Index Ram TN (beslut) De aktuella ekonomiska ramarna för landstingsstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden samt trafiknämnden och framgår av bilaga 2 och RESULTAT Med de förutsättningar som beskrivs i denna finansplan beräknas följande ekonomiska resultat (sammanställd redovisning, fullfondering): År Resultat 220 mkr 225 mkr 234 mkr De redovisade ekonomiska resultaten innebär att landstinget uppnår det av fullmäktige fastställda målet att uppnå ett positivt resultat motsvarande 2 procent av verksamhetens nettokostnad. Komplett resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning framgår av bilaga 1. Motsvarande underlag enligt blandmodellen redovisas i bilaga 5. Det egna kapitalet förbättras men beräknas inte vara helt återställt under budgetperioden. År 2015 beräknas det egna kapitalet uppgå till minus 182 miljoner. 8

13 LiÖ BESLUT Landstingsstyrelsen föreslås tillstyrka landstingsfullmäktige BESLUTA a t t godkänna finansplanen för åren , a t t fastställa ekonomiska ramar för hälso- och sjukvårdsnämnden, landstingsstyrelsen och trafiknämnden år enligt bilaga 2 och 3, a t t fastställa skattesatsen för år 2013 till 10,92 kronor per skattekrona. 9

14 Bilaga 1 1(4) Resultaträkning fullfondering Belopp i miljoner kronor Löpande priser - resultaträkningen inkl sammanställd redovisning med resultat = Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnad Skatteintäkter Generella statsbidrag Generella statsbidrag - läkemedel Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansnetto Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat

15 Bilaga 1 2(4) Kassaflödesanalys fullfondering Belopp i miljoner kronor Löpande priser DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivning Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poste Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar -100 Ökning/minskning förråd och varulager Ökning/minskning kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

16 Bilaga 1 3(4) Balansräkning fullfondering Belopp i miljoner kronor Löpande priser TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Byggnader Mark Inventarier Datorutrustning Medicinskteknisk apparatur Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

17 Bilaga 1 4(4) EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Balanserat eget kapital Årets resultat Summa eget kapital x) Avsättningar Pensionsskuld Övriga avsättningar Summa avsättningar Långfristiga skulder Långfristiga lån Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Personalens skatter, avgifter mm Semesterlöneskuld Upplupna kostnader o förutbetalda intäkter Övriga kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder, avsättningar Summa eget kapital, avsättningar och skulder x) därav: rörelsekapital anläggningskapital

18 Bilaga 2 Landstingsbidrag Belopp i tusentals kronor Landstingsstyrelsen Hälso- och sjukvårdsnämnden Trafiknämnden Summa landstingsbidrag

19 Bilaga 3 1(3) Landstingsstyrelsen Belopp i tusentals kronor Sammanställning av landstingsbidrag Landstingsbidrag år 2013 enligt Treårsbudget Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) Rampåverkande beslut (se nedan): Landstingsbidrag enligt beslut Förändrat landstingsbidrag Index ALF-bidrag Summa Totalt landstingsbidrag Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan Avgår engångsanslag TÅB AT-läkare utökning TÅB Summa Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan Ändrad hyresmodell, omfördelning HSN/LS DÅ Östsam Fenomenmagasinet, omfördelning HSN/LS DÅ Ändrade redovisningsprinciper FC DÅ Summa

20 Bilaga 3 2(3) Hälso- och sjukvårdsnämnden Belopp i tusentals kronor Sammanställning av landstingsbidrag Landstingsbidrag år 2013 enligt Treårsbudget Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) Rampåverkande beslut (se nedan): Landstingsbidrag enligt beslut Förändrat landstingsbidrag Akutvårdsprocessen Index Summa Totalt landstingsbidrag Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan Summa Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan Förstärkning patologi LiÖ Tingande flytt, Blodtappen DÅ Rehabiliteringsgaranti satsningar LiÖ HPN-vaccin DÅ Ändrad hyresmodell, omfördelning HSN/LS DÅ Ändrade redovisningsprinciper FC DÅ OPUS 12 DÅ Östsam Fenomenmagasinet, omfördelning HSN/LS DÅ Summa

21 Bilaga 3 3(3) Trafiknämnden Belopp i tusentals kronor Sammanställning av landstingsbidrag Landstingsbidrag år 2013 enligt Treårsbudget Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) Rampåverkande beslut (se nedan): Landstingsbidrag enligt beslut Förändrat landstingsbidrag Index 2013 (landstingsindex 2,7 %) Justerad indexnivå (prisnivå trafik) LiÖ Summa Totalt landstingsbidrag Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan Summa Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan Summa 0 0 0

22 Bilaga 4 Total sammanställning av landstingstyrelsen - landstingsbidrag och landstingsgemensamt påslag Budget 2013 lt-bidrag lt-gem Totalt Politisk ledning Ledningsstab Landstingsgemensamma verksamheter/projekt Särskilt riktade medel ST-läkare Allmänmedicinskt centrum Landstingets revisorer Regional utveckling, Östsam Regional kollektivtrafik och övr regional utveckling Forskning och utveckling Summa

23 Bilaga 5 1(4) Resultaträkning blandmodell Belopp i miljoner kronor Löpande priser - resultaträkningen inkl sammanställd redovisning med resultat = Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnad Skatteintäkter Generella statsbidrag Generella statsbidrag - läkemedel Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansnetto Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat

24 Bilaga 5 2(4) Kassaflödesanalys blandmodell Belopp i miljoner kronor Löpande priser DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivning Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar -100 Ökning/minskning förråd och varulager Ökning/minskning kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

25 Bilaga 5 3(4) Balansräkning blandmodell Belopp i miljoner kronor Löpande priser TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Byggnader Mark Inventarier Datorutrustning Medicinskteknisk apparatur Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

26 Bilaga 5 4(4) EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Balanserat eget kapital Justerat eget kapital Årets resultat Summa eget kapital x) Avsättningar Pensionsskuld Övriga avsättningar Summa avsättningar Långfristiga skulder Långfristiga lån Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Personalens skatter, avgifter mm Semesterlöneskuld Upplupna kostnader o förutbetalda intäkter Övriga kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder, avsättningar Summa eget kapital, avsättningar och skulder x) därav: rörelsekapital anläggningskapital Poster inom linjen (Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser som inte ska räknas in i balansräkningen Ansvarsförbindelse - pensionsskuld före

27 BESLUTSUNDERLAG 1(2) Ledningsstaben Maria Funk LiÖ Landstingsstyrelsen Avgiftsbestämmelser för år 2013 Allmänt Vårdavgifter har länge i första hand använts som ett instrument att styra patientens val av vårdnivå och i mindre utsträckning som finansieringsinstrument. Då den enskilde ska ta ett större ansvar för sin egen vård bör avgifterna även kunna användas för att finansiera vården. De som har högst behov av sjukvård skyddas av högkostnadsskyddet för öppen vård medan de som endast sporadiskt söker sjukvård får räkna med att kostnaderna kan bli högre. Härmed redovisas i detalj ledningsstabens förslag till avgiftsbestämmelser för år 2013 för såväl öppen som sluten sjukvård liksom för sjukresebestämmelser med mera. Vårdavgiftsbestämmelserna ska på förslag från landstingsstyrelsen fastställas av landstingsfullmäktige. Ärendets inledningsvisa behandling i hälso- och sjukvårdsnämnden är dock viktig för att markera att landstinget i första hand ser vårdavgifter som ett vårdpolitiskt snarare än ett ekonomiskt instrument. Avgiftsnivåerna för öppen och sluten sjukvård föreslås vara oförändrade inför kommande år. Likaledes föreslås oförändrade bestämmelser om egenavgifterna och ersättningsregler för sjukresor. De taxebestämmelser som gäller för 2012 förutsätts gälla även för 2013 i den mån inte annat beslutas. Förändring av avgiftsbestämmelserna under året har gjorts i samband med högkostnadsskyddets höjning till kr för sjukvård och kr för läkemedel. Justeringar Smärre justeringar av avgiftsbestämmelserna kommer alltid att behöva kunna göras för att anpassa dessa till nya förutsättningar som kan uppstå under året. Under löpande år ska hälso- och sjukvårdsnämnden ha rätt att fastställa dessa justerade regler.

28

29 1(3) Ledningsstaben Maria Funk LiÖ Öppenvårdstaxan Läkarvård TAXA 2013 Nedan redovisas ett sammanfattande förslag till landstingsfullmäktiges beslut av vårdavgiftstaxa. I avgiftshandboken återfinns detaljerade regler för tillämpning av taxan samt bestämmelser fastställda av annan myndighet än landstinget. Primärvård: Annat än primärvård: Första remissbesök (från PV): Hembesökstillägg i primärvården: Telefonrådgivning: 150 kr 300 kr 150 kr 50 kr 0 kr Sjukvårdande behandling Kiropraktor-/naprapatvård: Övriga vårdgivare: 200 kr 100 kr Barn och ungdom Tandvård Avgiftsfria besök för läkarvård och sjukvårdande behandling under 20 års ålder. Avgift har införts för uteblivna besök för barn och ungdomar för läkar- och sjuksköterskebesök inom specialitet barn- och ungdomsmedicin inklusive allergicentrum i Linköping motsvarande de vid var tid gällande avgifterna för motsvarande besök för vuxna. Tandvård där avgift ska erläggas enligt sjukvårdens avgiftssystem Allmäntandläkare Specialisttandläkare Annan vårdgivare (ex tandhygienist) 150 kr 300 kr 100 kr Avgiftsbefrielse Avgiftsbefrielse gäller vid: Behovsstyrda hembesök initierade av vårdpersonal Forskningsbesök Palliativ LAH/PAH-vård Medicinhämtning

30 2(3) Ledningsstaben Maria Funk LiÖ Högkostnadsskydd Vissa besök inom den psykiatriska vården Högkostnadsgräns kr Anhörigdygn Avgift per dygn för anhörig som stannar på sjukhus hos nybliven moder 250 kr Övrigt Dagpatients kost 40 kr Intyg, hälsoundersökningar, vaccinationer m.m. Hörapparater Oförändrad taxa undantaget vissa justeringar och förtydliganden i texten och smärre justeringar av vaccinationstaxan. Utprovningsavgift per apparat: 500 kr En eller två hörapparater kan delas ut beroende på patientens behov. Avgiftsfrihet gäller för barn och ungdom under 20 år. C-papapparat Hyra av C-papapparat per kvartal 450 kr Egenavgifter för ortopedtekniska hjälpmedel Egenavgift på skor till vuxna Egenavgift på skor till barn (vid onormal förslitning p g a handikapp tas egenavgift ut för max tre par skor per år, ytterligare skor erhålles avgiftsfritt) Inlägg Skoreparation, klackning Skoreparation, sulning kr 500 kr 500 kr 200 kr 250 kr

31 3(3) Ledningsstaben Maria Funk LiÖ Specialkost Sondmat, hel kost: Sondmat, halv kost: Kosttillägg: kr per månad 800 kr per månad 230 kr per månad Peruker Årsavgift för peruker Årsavgift för barn under 20 år Maximal ers från landstinget 750 kr 0 kr 2 x kr Slutenvårdstaxan Nettoersättning tillämpas Åldersgruppen 0-19 Åldersgruppen Åldersgruppen 65 - w 0 kr 80 kr 50 kr Hälsoundersökningar Möjlighet till jämkning av avgiften inom psykiatrin samt då medicinska/sociala skäl talar mot avgift. Mammografi och gynekologisk cellprovskontroll 140 kr Sjukresereglementet Egenavgiften för resa med taxi/specialfordon uppgår till 80 kr. (resenär med färdtjänstbevis betalar samma avgift som vid resa inom färdtjänsten, dock högst 80 kr, Östgötatrafikens periodkort gäller också som betalning.). Liknade regler gäller för resa med båt i skärgården. Reseersättning för resa med allmänna kommunikationer (tåg/buss) eller med egen bil ges endast i samband med remitterad vård till annat landsting eller i samband med periodiskt återkommande dagsjukvård. För resa med tåg eller buss tas ingen egenavgift ut. För resa med egen bil lämnas en ersättning med 1,85 kr per km och en egenavgift tas ut med 20 kr. Dagpatienter ska inte betala någon egenavgift. Egenavgift för resa med övriga kommunikationsmedel 80 kr. Egenavgift avräknas för såväl fram- som återresa.

32 BESLUTSUNDERLAG 1(2) Ledningsstaben Maria Johansson LiÖ Landstingsstyrelsen Folktandvårdens behandlingstaxor gällande från Folktandvården har inkommit med förslag till behandlingstaxor att gälla från Landstingsfullmäktige fattade enligt 27/08 beslut om principer för fastställande av Folktandvårdens behandlingstaxor där utgångspunkten skulle vara åtgärdslistan och referensprislistan i det statliga tandvårdsstödet samt Folktandvårdens kostnader för respektive åtgärder. Inom Tandvårdsgruppen har en granskning gjorts av förslaget till behandlingstaxor. Jämförelse har gjorts med de nu gällande behandlingstaxorna. Vidare har jämförelser gjorts gentemot den statliga referensprislistan samt mot andra folktandvårdsorganisationers behandlingstaxor. Bedömningen har gjorts utifrån riktlinjen att priserna för åtgärderna i behandlingstaxorna i Östergötland skall ligga i nivå med genomsnittet för landet. Folktandvården har efter Tandvårdsgruppens granskning gjort justeringar av behandlingstaxorna. Sammanvägt ligger den totala höjningen av Folktandvårdens i Östergötland behandlingstaxor inom allmän- och specialisttandvården på en nivå av ca 2 respektive 2,5 %. Fr.o.m. 1 januari 2013 inför Tandvårds- och läkemedelsförmånsverket (TLV) en särskild referensprislista för specialisttandvård. Några jämförelser med andra folktandvårdsorganisationer för behandlingstaxan inom specialisttandvården kan i dagsläget inte göras. De föreslagna behandlingstaxorna för Folktandvården i Östergötland ligger i nivå med referensprislistan och för allmäntandvården även i nivå med genomsnittet i landet. I de fall där Folktandvårdens i Östergötland priser avviker från referensprislistan eller genomsnittet i landet finns flera orsaker. Det kan vara att Folktandvården inte får kostnadstäckning för åtgärden då dyrare material än standardmaterial används eller att Folktandvårdens priser vid upphandling av tandteknik och implantatkomponenter avviker.

33

34 Maria Johansson Tandvårdsgruppen Principer för fastställande av Folktandvården Östergötlands prislistor 1 januari 2013 Inför 2013 genomgår det statliga tandvårdsstödet tämligen omfattande förändringar. Dessa förändringar kan delas in i följande fyra områden: 1. Ändringar med anledning av nationella riktlinjer för vuxentandvård. 2. Ändringar med anledning av införandet av särskilt tandvårdsbidrag. 3. Utökning av den ersättningsberättigande vården. 4. Övriga förändringar. Sammantaget gör dessa förändringar att det tillkommer ett antal nya åtgärder samtidigt som andra åtgärder tas bort och innehållet i några åtgärder förändras. Tandvårds- och läkemedelsförmånsverkets information om dessa förändringar bifogas. Från 1 januari 2013 gäller också nya referenspriser för allmäntandvård samtidigt som det införs referenspriser för specialisttandvård vilket kommer att ge de patienter med störst behov av omfattande och/eller komplicerad tandvård ett ökat stöd från tandvårdsförsäkringen. Förutom ovan nämnda förändringar föreslår Folktandvården att några åtgärder tas bort: 102L, S102L Dessa latituder används inte i någon större omfattning 103H, S103H Ersätts av 107L, S107L S201L Används inte i någon större omfattning Vi föreslår också att några åtgärdslatituder införs: 101H, S101H Avser mer omfattande basundersökning där även borttagning av tandsten under mer än 5 minuter ingår på patient utan parodontal sjukdom. 102H, S102H Avser mer omfattande undersökning där även borttagning av tandsten under mer än 10 minuter ingår på patient utan parodontal sjukdom 341L Används framför allt i samband med undersökning vid borttagande tandsten på patient med parodontal sjukdom 834H, S834H Proteslagning där kostnadstäckning inte kan uppnås på grund av höga tandtekniska kostnader 881L, S881L Enklare reparation av implantatprotetik Förslutning av skruvschakt Ädelmetaller har hittills ingått i åtgärderna 806, 808. Dessa åtgärder ändras nu så att tillägg istället skall göras då ädelmetaller används. Till åtgärd 427 benaugmentation med egen benvävnad föreslås en möjlighet till tillägg i de fall då membranteknik används. Membran ingår normalt inte i åtgärden.

35 Till åtgärd S428 föreslås också en möjlighet till tillägg då benersättningsmaterial till en kostnad överstigande 2500kr används. Vid denna åtgärd förekommer att material för cirka 6500kr används vilket då alltså inte alls ger kostnadstäckning för åtgärden. En prisjämförelse av rådande tandvårdstaxor hos Folktandvårdsorganisationerna i landet har föregått diskussioner om prisjustering för Folktandvården i Östergötland. Vi har, liksom i tidigare jämförelser, kunnat konstatera att Folktandvården Östergötland ligger under medelpriset för Folktandvården i Sverige för många åtgärder inom allmäntandvård. Värt att notera är att ingen Folktandvårdsorganisation justerat priserna sedan utan samtliga organisationer verkar avvakta regelförändringarna Priserna för specialisttandvård kan för närvarande inte jämföras nationellt då det finns en rad olika prissättningsmodeller Jämförelserna för samtliga åtgärder mellan alla Folktandvårdsorganisationer bifogas. I arbetet med att framställa detta förslag har samråd skett med representanter för käkkliniken och odontologisk radiologi. Vid framtagande av bifogat förslag till priser i Folktandvården i Östergötland för 2013 har följande faktorer beaktats i nedan nämnd ordning: Nuvarande pris. Medelpris i Folktandvården i Sverige 28 september 2012 på jämförbara åtgärder inom allmäntandvård. Kostnadstäckning för respektive åtgärd. Uppdaterade referenspriser från och med 1 januari Upphandling av tandteknik oktober 2012 Upphandling av implantat. Vår bedömning är att priserna för 2013 för allmäntandvård i Folktandvården i Östergötland sammantaget kommer att ligga på eller något under medelpris för Folktandvården i Sverige, då vi utgår från att många andra FTV organisationer kommer att höja sina priser from 1 januari Den nationella prisnivån på specialisttandvård 2013 går ännu inte att bedöma. För Folktandvården Mats Svensson Försäkringstandläkare

36 Folktandvården Östergötland prislista Pat- Pat- Referens- avgift Allmäntandvård avgift Pris pris 50% 15% 100. Undersökning, riskbedömning och hälsofrämjande åtgärder 101 Basundersökning och diagnostik, utförd av tandläkare L Basundersökning och diagnostik, utförd av tandläkare, enkel H Basundersökning och diagnostik, utförd av tandläkare, omfattande Fullständig undersökning och diagnostik, utförd av tandhygienist H Fullständig undersökning och diagnostik, utförd av tandhygienist, omfattande Akut eller kompletterande undersökning, utförd av tandläkare Kompletterande eller akut undersökning, kontroll av behandlingsresultat, utförd av tandhygienist 105 L Kompletterande eller akut undersökning, kontroll av behandlingsresultat, utförd av tandhygienist, mindre omfattning 107 Omfattande akut eller kompletterande undersökning, utförd av tandläkare L Omfattande akut eller kompletterande undersökning, utförd av tandläkare, enkel H Omfattande akut eller kompletterande undersökning, utförd av tandläkare, omfattande Utredning utförd av tandläkare H Utredning utförd av tandläkare, omfattande Röntgenundersökning av enskild tand Röntgenundersökning, delstatus Röntgenundersökning, helstatus Panoramaröntgen Röntgenundersökning, extraoral Röntgenundersökning, omfattande Tomografisk undersökning av en kvadrant Tomografisk undersökning av två kvadranter Tomografisk undersökning av tre kvadranter Tomografisk undersökning av fyra kvadranter Studiemodeller för behandlingsplanering Salivsekretionsmätning Laboratoriekostnader vid mikrobiologisk undersökning Biopsi inklusive Laboratorieundersökning, (PAD) Sjukdomsförebyggande åtgärder 201 Information och instruktion vid risk för karies ellrer paridontal sjukdom och käkfunktionsstörning 201 L Information och instruktion vid risk för karies ellrer paridontal sjukdom och käkfunktionsstörning, mindre omfattning 204 Profylaxskena, per skena Fluorbehandling inklusive professionell tandrengöring i kombination med undersökning Fluorbehandling inklusive professionell tandrengöring Sjukdomsbehandlande åtgärder 301 Sjukdomsbehandlande åtgärder, mindre omfattande behandling Sjukdomsbehandlande åtgärder Sjukdomsbehandlande åtgärder, omfattande behandling H Sjukdomsbehandlande åtgärder, mycket omfattande behandling Information eller instruktion vid munhälsorelaterade sjukdomar eller problem L Information eller instruktion vid munhälsorelaterade sjukdomar eller problem, mindre omfattning 312 Uppföljande information eller instruktion vid munhälsorelaterade sjukdomar eller problem 321 Icke-operativ behandling av kariessjukdom Stegvis excavering Behandling av parodontal sjukdom eller periimplantit, mindre omfattning L Behandling av parodontal sjukdom eller periimplantit, mindre omfattning, kortare tid H Behandling av parodontal sjukdom eller periimplantit, mindre omfattning, längre tid Behandling av parodontal sjukdom eller periimplantit, större omfattning H Behandling av parodontal sjukdom eller periimplantit, större omfattning, längre tid Behandling av parodontal sjukdom eller periimplantit, särskilt tidskrävande behandling 343 T Behandling av parodontal sjukdom eller periimplantit, särskilt tidskrävande behandling, tandläkare 362 Lustgassedering, per gång

37 Folktandvården Östergötland prislista Pat- Pat- Referens- avgift Allmäntandvård avgift Pris pris 50% 15% 400. Kirurgiska åtgärder 401 Tanduttagning, en tand Tanduttagning, en tand, komplicerad Tanduttagning tillkommande enkel Kirurgiskt avlägsnande av en eller flera tänder i samma kvadrant och/eller annan vävnad, per operationstillfälle 405 Omfattande dentoalveolär kirurgi Tanduttagning, övertalig tand Implantatkirurgiska åtgärder 420 Implantat, per styck Operation avseende käkbensförankrade implantat, ett implantat Kirurigisk friläggning av ett implantat vid tvåstegsteknik Operation avseende käkbensförankrade implantat, två eller tre implantat Kirurigisk friläggning av två eller tre implantat vid tvåstegsteknik Operation avseende käkbensförankrade implantat, fyra eller fler implantat Kirurigisk friläggning av fyra eller fler implantat vid tvåstegsteknik Kirurgiskt avlägsnande av implantat, per operationstillfälle Perioperativ kirurgi vid implantatkirurgi Avlägsnande av ett implantat Avlägsnande av ett implantat, enkel Parodontalkirurgiska åtgärder 441 Plastik, enklare parodontalkirurgi vid en eller två tänder eller vid periimplantit vid ett enstaka implantat, per operationstillfälle 441 L Plastik, enklare parodontalkirurgi vid en eller två tänder eller vid periimplantit vid ett enstaka implantat, per operationstillfälle, mindre omfattning 442 Kirurgisk behandling av parodontit vid tre till sex tänder, per operationtillfälle Kirurgisk behandling av peri-implantit vid två till fyra implantat, per operationstillfälle 444 Omfattande kirurgisk behandling av parodontit vid sju tänder eller fler, eller vid tre tänder eller fler i kombination med annan operation, per operationstillfälle 445 Omfattande kirurgisk behandling av periimplantit vid fem implantat eller fler, eller vid tre implantat eller fler i kombination med annan operation, per op-tillfälle 480 Kontroll koagulation, tilläggsåtgärd Rotbehandlingsåtgärder 501 Rensning och rotfyllning, en rotkanal Rrensning och rotfyllning, två rotkanaler Rensning och rotfyllning tre rotkanaler Rensning och rotfyllning, fyra eller fler rotkanaler Akut endodontisk behandling Komplicerad kanallokalisation Stiftborttagning Apicalkirurgisk behandling, per operationstillfälle Bettfysiologiska åtgärder 604 Mjukplastskena, laboratorieframställd för bettfysiologisk behandling, per skena Bettskena i hård akrylat, utförd på bettfysiologiska indikationer per skena Reparativa åtgärder 701 Fyllning av en yta på framtand eller hörntand L Fyllning av en yta på framtand eller hörntand, mindre omfattning Fyllning av två ytor på framtand eller hörntand Fyllning av tre eller flera ytor på framtand eller hörntand Fyllning av en yta på molar eller premolar L Fyllning av en yta på molar eller premolar, mindre omfattning H Fyllning av en yta på molar eller premolar, större omfattning Fyllning av två ytor på molar eller premolar Fyllning av tre eller flera ytor på molar eller premolar Krona i plastiskt material, klinikframställd Stiftförankring i rotkanal vid fyllningsterapi

38 Folktandvården Östergötland prislista Pat- Pat- Referens- avgift Allmäntandvård 800. Protetiska åtgärder avgift Pris pris 50% 15% Tandstödd protetik 801 Laboratorieframställd krona A Laboratorieframställd krona - urtagskrona B Laboratorieframställd krona - helkeramisk Laboratorieframställd pelare med intraradikulärt stift Klinikframställd pelare med intraradikulärt stift Hängande led vid tandstödd protetik, per led A Hängande led vid tandstödd protetik, helkeramiskt, per led Emaljretinerad konstruktion, laboratorieframställd, per stöd A Emaljretinerad konstruktion, laboratorieframställd, helkeramiskt, per stöd Radikulärförankring vid avtagbar protes Semipermanent krona eller hängande led, per led Innerkrona för teleskop- och konuskonstruktioner Långtidstemporär laboratorieframställd krona eller hängande led, per led Reparation av vid tandstödd protetik 811 Cementering av lossnad protetisk konstruktion, per tand H Cementering av lossnad protetisk konstruktion, per tand, emaljretinerad Broreparation Broreparation Broreparation Sadelkrona Avtagbar protetik 822 Partiell protes för temporärt bruk, en till tre tänder Partiell protes för temporärt bruk, fyra eller fler tänder Partiell protes med gjutet skelett, klammerförankrad Komplicerad partiell protes med stöd av urtagskrona, innerkrona eller attachment Attachments, per styck Hel underkäksprotes Hel överkäksprotes Immediatprotes, hel käke Reparation av avtagbar protes 831 Justering av avtagbar protes Lagning av protes eller tillsättning av protestand Rebasering av protes Lagning av protes där avtryck krävs H Lagning av protes där avtryck krävs, omfattande Rebasering och lagning av protes Komplicerad lagning av protes Komplicerad lagning av protes där uppvaxning och gjutning av ny del utförs vilken svetsas till befintlig protes 839 Inmontering av förankringselement, per käke Övriga åtgärder i samband med protetisk behandling 845 Ocklusionskorrigerande bettslipning Skena för vertikal platsberedning Klammerplåt Betthöjning med fyllningsmaterial, per tand Implantatprotetiska åtgärder 852 Implantatförankrad krona A Implantatförankrad krona, helkeramisk Hängande led vid implantatförankrad bro A Hängande led vid implantatförankrad bro, helkeramiskt Semipermanent krona eller hängande led på implantat, per led Fästskruv och cylinder vid semipermanent krona på implantat,per implantat Långtidstemporär laboratorieframställd krona eller hängande led på implantat, per led Fästskruv och cylinder vid långtidstemporär laboratorieframställd krona på implantat, per implantat 861 Implantatförankrad bro, överkäke, 4 implantat * Implantatförankrad bro, överkäke, 5 implantat * Implantatförankrad bro, överkäke, 6 implantat * Suprakonstruktion för implantatförankrad bro, överkäke * Implantatförankrad bro, underkäke 4 implantat * Suprakonstruktion för implantatförankrad bro, underkäke * 4522