Inbjudan att teckna aktier i GiftToday Sweden AB (publ) Investment Memorandum

Inbjudan att teckna aktier i GiftToday Sweden AB (publ) Investment Memorandum Stockholm i juli 2009

FINANSINSPEKTIONENSGODKÄNNANDE MemorandumetharintegranskatsochregistreratsavFinansinspektionendåemissionsbeloppetärmindreän 1.000.000EUR,vilketärgränsenförundantagfrånkravpågodkäntochregistreratprospekt,enligtlagen (1991:980)omhandelmedfinansiellainstrument. BOLAGSASPEKTER GiftTodaySwedenAB(publ)eller GiftToday eller Bolaget ärettaktiebolagochbedriververksamhetunder dennaassociationsform,vilkenreglerasavaktiebolagslagen.bolagetbildadesisverigeochregistrerades16 mars2005medorganisationsnummer556680 2145underfirmanStartplattan17725Aktiebolag,menbytte 2005 07 27firmanamntillChokladDistributionSverigeAB.Bolagetharbedrivitnuvarandeverksamhetsedan juni2005.nugällandefirmaregistreradesijuni2005. Bolagetskallenligtregistreringsbevisbedrivahandelmedsamtförmedlingavgåvorsåsomkonfektyr, blommor,presentartiklarsamtliknandevaror,samtidkadärmedförenligverksamhet.distributionenskaske viaegnadistributionskanalerochfriståendeleverantörer. BolagetärettpubliktaktiebolagochEuroclear anslutet,vilketinnebärattdetäreuroclearsomförbolagets aktiebok.bolagetshemvistärunderändringtillstockholm,tidigarekristinehamn.vidårsstämmaden29juni 2009beslutadesattgenomföraennyemissionavhögst53095834aktiermedföreträdesrätt. Årsredovisningarochbolagsordningkanhämtasfrånbolagetshemsidawww.gifttodaycompany.comeller beställasipappersformfrånbolaget: GiftTodaySwedenAB(publ) Narvavägen30 11522Stockholm www.gifttodaycompany.com STYRELSENSFÖRSÄKRAN MemorandumetharupprättatsavstyrelseniGiftTodaySwedenABmedanledningavföreträdesemissionpå AktieTorget.StyrelsenförGiftTodaySwedenABäransvarigförinnehålletiMemorandumet.Härmedförsäkras attstyrelsenvidtagitallarimligaförsiktighetsåtgärderförattsäkerställaattuppgifternaimemorandumet, såvittstyrelsenkännertill,överensstämmermedfaktiskaförhållandenochingentingärutlämnat,somskulle kunnapåverkamemorandumetsinnebörd.bolagetsrevisorharlämnatrenrevisionsrapportförbifogade årsbokslut. Stockholmden6juli2009 GiftTodaySwedenAB(publ) Bengt E A Jönsson Lars Blomberg Tony Michaelsen Daniel Åberg Styrelseordförande Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot SPRIDNINGAVMEMORANDUMET Erbjudandetriktarsigintetillpersonervarsdeltagandeförutsätterytterligareprospekt,registreringeller andraåtgärderänsomföljeravsvenskrätt.memorandumetfårintedistribuerasiamerikasförentastater, Kanadaellernågotannatlanddärdistributionenellererbjudandetkräveråtgärderenligtovanellerstrider motregleriettsådantland. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida2/44

Innehåll 1. Sammanfattning 5 1.1 Verksamheten 5 1.2 Erbjudandetisammandrag 5 1.3 Riskfaktorer 6 1.4 Tjänster 6 2. Riskfaktorer 8 2.1 Bolagsrisker 8 2.2 Marknadsrisker 8 2.3 Aktiemarknadsrisker 9 2.4 Marknadsstatistikenstillförlitlighet 9 3. Inbjudantillteckningavaktier 10 4. Motiv 12 5. VDharordet 13 6. Villkorochanvisningar 14 7. Utvaldfinansiellinformationisammandrag 17 7.1 Resultaträkning 17 7.2 Balansräkning 18 7.3 Kassaflödesanalys 20 7.4 Nyckeltal 21 8. Verksamhetsbeskrivning 22 8.1 Vision 22 8.2 Affärsidé 22 8.3 Tjänster 23 8.3.1 Sortiment 24 8.3.2 Choklad 24 8.3.3 Blommor 25 8.3.4 Textilier 26 8.3.5 Utökningavsortiment 27 8.3.6 Presentkort 28 8.4 Marknad 28 8.4.1 Relevantmarknadssegment 28 8.4.2 Målgrupper 29 8.5 Marknadsstrategi 29 8.5.1 Marknadsplan 30 8.5.2 Kundvård 32 8.6 Logistik 32 8.7 Tekniskplattform 34 8.8 Historik 34 8.9 Internationellexpansionsstrategi 35 8.10 Konkurrenter 35 8.11 Organisation 35 9. Styrelseochrevisor 36 10. Aktiekapitalochägarförhållanden 37 10.1 Aktiekapital 37 10.2 Aktiekapitaletsutveckling 37 10.3 Aktieägare 38 10.4 Optionsrätter 38 10.5 Utdelningspolicy 38 GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida3/44

10.6 Bemyndigande 38 11. Dokument/handlingarinförlivadegenomhänvisning 39 12. Legalinformation 39 13. Bolagsordning 41 GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida4/44

1. SAMMANFATTNING DenföljandesammanfattningenskallsessomenintroduktiontillEmissionsmemorandumet,ochinnehåller intenödvändigtvisallinformation,somkanvaraavbetydelseförattfattaettinvesteringsbeslutisamband meddenföreliggandenyemissionenigifttodayswedenab(gifttoday).potentiellainvesterarebörnoggrant läsahelamemorandumet,inklusivekapitlet Riskfaktorer,innandebeslutarsigförattinvesteraiden föreliggandenyemissionenigifttoday.omeninvesterareväckertalanhänförligttilluppgifternai Memorandumetviddomstol,kaninvesterarenblitvungenattsvaraförkostnadernaföröversättningav Memorandumet.Enpersonfårgörasansvarigföruppgifterisammanfattningenellerenöversättningav denna,endastomsammanfattningenärvilseledande,felaktigelleroförenligmeddeandradelarnai Memorandumet. 1.1 VERKSAMHETEN ENENKELAFFÄRSIDÉ GiftTodaysaffärsidéäratterbjudaprivat ochföretagskunderenwebbaseradtjänstförattsnabbtochenkelt kunnagebortpresenterochpresentupplevelser.kärnaniaffärsidénärettbrettsortimentochsnabbleverans förattkunnatatillvarapåpresenttillfällen. GiftTodayharfåttöver70000beställningar.Dettaäretttydligtbevispåattaffärsidénharsubstansochatt affärsmodellenharkommersiellpotential. AFFÄRSMODELLEN GiftTodayfokuserarpåattbyggastarkavarumärkenochkundrelationer.Lagerhållningochdistributionav presenterläggsihöggradutpåproducenter,grossisterochexternadistributörer.dettagällerfrämstblommor ochinnebärlägrefastakostnader,lägrekapitalbindning,lägrerisksamtharenpositiveffektpåkassaflödet jämförtmedettegetlageravblommor.förtextilierharbolagetettbegränsatlager.gifttodays marknadsstrategiinnebärdessutomattmarknadsföringskostnaderuppståristorutsträckningenbartvid försäljningsdrivandeaktiviteter.affärsmodellengördetdessutommöjligtattintroducerapresentportalen Gift2day.seiandraländer. POSITIONEN GiftTodayharlyckatstaenunikpositionpåmarknadenmedsinportalwww.gift2day.seochandratjänster. MarknadsföringiTV,radioochpånätetharvisatresultatiformavökadvarumärkeskännedomochökningav antalbeställningarochomsättning.bolagetharinvesteratiattbyggauppenomfattandekundbas.bolagets tillgångtillreklamutrymmeviaaggregatemedia,detomfattandeleverantörsnätverketsamtdentekniska plattformengergifttodayserbjudandeenbrapositionpåenväxandemarknad. SYFTE AvsiktenmedemissionenärattstärkaGiftTodaysresurserförattvidareutvecklaochmarknadsförabolagets verksamhet.emissionenskaparmöjlighettillytterligaremarknadsföringsinsatser,tillattvidareutveckladen tekniskaplattformensamttillattminskabolagetsskuldsättning. 1.2 ERBJUDANDETISAMMANDRAG Aktieägarnaägerföreträdesrättatttecknadenyaaktiernaiförhållandetilldetantalaktierdesedantidigare äger.aktieägareägerrättattfören(1)befintligaktietecknatvå(2)nyaaktieribolaget. Teckningskurs 0,09kronor Handelspost 5000aktier Avstämningsdag 6juli2009 Teckningsperiod 9juli 6augusti2009 ISINkod SE0002210146 GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida5/44

1.3 RISKFAKTORER AlltföretagandeochägandeavaktierärförenatmedrisktagandeochidettafallärinteGiftTodaynågot undantag.dennedanståenderedovisningenavriskfaktorergörejanspråkpåattvarafullständig,ejhellerär riskernarangordnadeeftergradavbetydelse.seävenkapitlet Riskfaktorer påsidorna8 9idetta Memorandum. BOLAGSRISKER Kortverksamhetshistorik FöretagetGiftTodayharisinaffärsinriktningenkortverksamhetshistorik.Iettrelativtnystartatföretagär riskenstörreattoförutseddahändelserkanske. Begränsaderesurser GiftTodayärettmindreföretagmedbegränsaderesurservadgällerledning,administrationochkapital.Det finnsenriskattbolagetmisslyckasmedattkanaliseraresursernaochdärmeddrabbasavfinansiellaoch styrningsrelateradeproblem. Beroendeavnyckelpersonerochmedarbetare GiftTodaybaserarsinframgångpåettfåtalpersonerskunskap,erfarenhetochkreativitet. Intjäningsförmågaochframtidakapitalbehov Detkaninteuteslutasattbolagetiframtidenkankommaattsökanyttexterntkapital. Produktriskochetableringsrisk Attuppnåvolympåsåldaprodukterochetableringpåmarknadenkantabetydligtlängretidänvadbolageti dagensskedeharanledningatttro. MARKNADSRISKER Aktienslikviditet Detföreliggerenriskattaktieninteomsättsvarjedagochavståndetmellanköp ochsäljkurskanvara betydande. Kursfallpåaktiemarknaden Aktiemarknadenkangenerelltgåneravolikaorsakersåsomräntehöjningar,politiskautspel, valutakursförändringarochsämrekonjunkturellaförutsättningar.aktiemarknadenpräglasäventillstordelav psykologiskafaktorer. 1.4 TJÄNSTER GiftTodaysaffärsidéärattvarakundensförstahandsvaldåenpresentsituationuppstår.Genomuppskattade produktertillmarknadsmässigapriser,godserviceocheffektivdistributionskapasförutsättningarför kundvärde. Detfinnsmångaanledningarattgemindrepresenterbådeprivatochiaffärsvärlden.Desmåpresenternasom sägermeränordfinnsvarjedagruntomallamänniskor.gifttodaygördetenkeltattgåfråntanketillverklig presentförattvisauppskattning. GiftTodaystjänsterärInternet baserade.blommorochchokladlevererasmed på dagen leverans(givet vissaförutsättningar),vilketinnebärattmottagarenkanfåsinpresentsammadagsomkundenbeställer. Textiliersomlakan,kuddar,handdukar,förklädenmedmeraerbjudsmedpersonligbrodyrmedleveranspå ettpardagar. GIFT2DAY.SE Gift2day.seärbolagetshuvudsakligaförsäljningskanal.Portalennylanseradesimaj2009medmåletattbli Sverigesfrämstapresentportalförgåvorpånätet.Dennyaportalenärdesignadförattbesökareskakunnadra GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida6/44

nyttaavinternetsmöjligheterförattgebortriktigapresenter.medbraöverblicköverettbrettsortimentet ochenklabeställningsformulärblirdetroligtochlättattväljapresent. GiftTodayerbjudermöjlighetenattskrivapersonligahälsningartillmottagarensamtettflertalolikakort. Dessutomkankundenladdauppegnabildersomtryckstillettpersonligtkort.Sortimentetbeståridagsläget avblommor,chokladochtextilier.produkterkanköpasseparatochdessutomerbjuderbolagetkontinuerligt olikakombinationserbjudanden,vilketökarkundensbetalningsviljaochytterligaresärskiljerbolagetfrån konkurrenter.bolagetutvecklarkontinuerligtsittsortimentochsindistribution. CHOKLAD Enpopulärpresentärattgebortchoklad.Idetrikautbudetavchokladfinnsrunt40olikaprodukter. Därigenomfinnsdetmycketattväljablandförallasmaker.Beställningaravchokladsominkommerförekl13 kanlevererassammadagtill46%avbefolkningochnästadagombeställningeninkommerföreklockan16. Tjänsternamarknadsförsviawww.gift2day.seochviadenspecialiseradeproduktsajten www.chokladogram.se BLOMMOR Gift2day.seharettbrettutbudavblommorsomförmedlasviaettnätverkavöver450blomsterhandlare. GiftTodayerbjudermångaolikablomsterarrangemangsomsedandistribuerastillpresentmottagarenpåett stortantalorterisverige.beställningaravblommorsominkommerpåvardagarförekl.12kanlevereras redansammadag(givetvissaförutsättningar). Tjänsternamarknadsförsviawww.gift2day.se. TEXTILIER GiftTodayerbjudertextiliersompresenter.Dettainkluderarköksförkläden,handdukar,lakan,morgonrockar, servettermedmera.medenvackerbrodyrellermedettelegantmonogramgörspresenternamerpersonliga förmottagaren.kundenkansamtidigtfågåvansmakfulltinslagen,förseddmedenpersonlighandskriven hälsningochävenhemskickaddirekttillfestföremålet. GiftTodaysamarbetarenbartmedeuropeiskatillverkaremedsinneförhögkvalitetochförviktiga miljövärden.bolagetarbetarmedegendesignochmedvälkändavarumärkensompellevävareochklässbols linneväveri. Tjänsternamarknadsförsviawww.gift2day.seochviadenspecialiseradeproduktsajtenwww.tilldig.se. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida7/44

2. RISKFAKTORER EninvesteringiGiftTodayutgörenaffärsmöjlighet,meninnebärocksåbetydanderisker.Dessakanp.g.a. omvärldsfaktorerochbolagetsaffärsinriktningvarasvåraattkvantifiera.heladetinvesteradekapitaletkan förloras.iföretagmedringaellerbegränsadhistorikkanriskensessomextrastor.förattbedömaföretagetär detviktigtattbeaktadepersonersomskalldrivaverksamheten,derasbakgrund,samtriskprofileniden verksamhetsomskallbedrivas.densomövervägeratttecknasigförköpavaktierigifttodaybörinhämtaråd frånkvalificeradrådgivare.nedanredogörsförettantalriskfaktorersomharbetydelseförbedömningenav företagetochdessaktie.riskfaktorernaärinteframställdaiprioriteringsordningochgörinteanspråkpåatt varaheltäckande. 2.1 BOLAGSRISKER BEGRÄNSADERESURSER GiftTodayärettlitetföretagmedbegränsaderesurservadgällerledning,administrationochkapital.För genomförandetavstrateginärdetavviktattresursernadisponeraspåettförbolagetoptimaltsätt.detfinns enriskattbolagetsresurserinteräckertillochattbolagetdärmeddrabbasavoperativaproblem(tillexempel kvalitetsproblemgällandeprodukterochleveranser)ochävenfinansiellaproblem. BEROENDEAVNYCKELPERSONER GiftTodaybaserarsinframgångpåettfåtalpersonerskunskap,erfarenhetochkreativitet.Bolagetäräveni framtidenberoendeavattkunnafinnakvalificerademedarbetare.bolagetarbetarmedattminskaberoendet genomengoddokumentationavrutinerocharbetsmetoder. INTJÄNINGSFÖRMÅGAOCHKAPITALBEHOV Detkaninteuteslutasattdettarlängretidänberäknatinnanbolagetnårettpositivtkassaflöde.Detkaninte helleruteslutasattgifttodayiframtidenkankommaattsökanyttexterntkapital.detfinnsingagarantieratt detisåfallkananskaffaspåföraktieägarefördelaktigavillkor.ettmisslyckandeiattgenereravinsteri tillräckligomfattningkanpåverkabolagetsmarknadsvärde. FÖRSÄLJNINGSRISK Detgårinteattmedsäkerhetfastslåattdetjänstersomföretagetutvecklatfårdetpositivamottagandepå marknadensomförespeglasidethärdokumentet.kvantitetenavdeerbjudnatjänsternaochsålda produkternakanblilägreochtidendettarattetablerasigpåmarknadenkanvarabetydligtlängreänvad bolagetidagensskedeharanledningatttro. RISKMEDDISTRIBUTIONSVÄGAR DensvenskamarknadenförproduktersomGiftTodayerbjuderochsäljeräriberoendeavetablerade distributionskanaler.gifttodaystårinteochfallermedenstakadistributörer,menettnegativtbeslutfrån någraavdesvenskadistributörernaskulleförsvåradistribution. 2.2 MARKNADSRISKER KURSFALLPÅAKTIEMARKNADEN Aktiemarknadenkangenerelltgåneravolikaorsakersåsomräntehöjningar,politiskautspel, valutakursförändringarochsämrekonjunkturellaförutsättningar.aktiemarknadenpräglasäventillstordelav psykologiskafaktorer.enaktiesomgifttodaysaktiepåverkaspåsammasättsomallaandraaktieravdessa faktorer,vilkatillsinnaturmångagångerkanvaraproblematiskaattförutseochskyddasigmot. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida8/44

2.3 AKTIEMARKNADSRISKER TECKNINGSFÖRBINDELSEROCHGARANTIÅTANGANDE Bolagethartecknatteckningsförbindelserfördrygt2,7miljonerkravemissionen.Resterandedelär garanteratavettgarantikonsortium. Följandeaktieägarehartecknatteckningsförbindelser: AggregateMediaFundIVKB EkonomijournalisternaAB SempliceAB DanielÅberg BBEHKPrivateEquityAB HKFondiVärmland2007AB Resterandedelavemissionenärgaranteradavettgarantikonsortiumsombestårav: BBEHKPrivateEquityAB HKFondiVärmland2007AB Teckningsförbindelserochgarantinärsäkerställdgenomavtal,menintegenombankgaranti,pantavtal, säkerhetsavtalellerliknande.bolagetsstyrelseochfinansiellarådgivarehartagitdelavinformationsom övertygatomattgaranternaochdeägaresomtecknatteckningsförbindelserkommerattkunnafullgörasitt åtagande. VÄRDEPÅAKTIEN Aktieägandeäralltidförknippatmedriskochrisktagande.Eftersomenaktieinvesteringbådekanstigaoch sjunkaivärdeärdetintesäkertatteninvesterarekankommaattfåtillbakasatsatkapital.både aktiemarknadensgenerellautvecklingochaktiekursensutvecklingförspecifikabolagärberoendeavenrad faktorer,vilkaenskildabolaginteharmöjlighetattpåverka.investeringariaktierbördärförföregåsaven noggrannanalys. AKTIENSLIKVIDITET GiftTodaysaktiehandlaspåmarknadsplatsenAktieTorget.RegelverketpåAktieTorgetärbetydligtmer begränsatjämförtmeddetsomgällerpåomxnordicexchangeinstockholm.handelniaktierpåmindre marknadsplatsersomaktietorgetkanvaralågochlikviditetenotillfredsställande,vilketisinturkanmedföra enriskförstorafluktuationeriaktiepriset.gifttodayharträffatavtalmedmangoldfondkommissionomatt ageralikviditetsgarantförattfrämjalikviditetiaktiensamtminskaspreadmellanköp ochsäljkursiden löpandehandeln. EVENTUELLAVKASTNINGPÅINVESTERINGEN TilldagsdatoharBolagetintebeslutatomellerutbetaltnågonutdelning.Tidpunktenförochstorlekenpå eventuellaframtidautdelningarföreslåsavstyrelsen.iövervägandetomframtidautdelningkommerstyrelsen attvägainfaktorersåsomdekravsomverksamhetensart,omfattningochriskerställerpåstorlekenavdet egnakapitaletsamtbolagetskonsolideringsbehov,likviditetochställningiövrigt.sålängeingenutdelning lämnasmåsteeventuellavkastningpåinvesteringengenererasgenomenhöjningavaktiekursen. 2.4 MARKNADSSTATISTIKENSTILLFÖRLITLIGHET Styrelsenharsträvatefterattanvändapålitligakällornärdentagitframmarknadsstatistik.Istörstamöjliga månharstyrelsendärutöversträvatefterattanvändameränenkälla.detäremellertidintealltidmöjligtattfå framverifierbaroffentliginformationommarknadenliksomomdessomfattning.enpotentiellinvesterarebör avdennaanledningvaramedvetenomattdenmarknadsstatistiksompresenterasidettadokumentochsom styrelsentagitfastapåvidbedömningenavstorlekenpåochtillväxtpotentialenideninternationellaocholika nationellamarknaderinteärheltpålitligochattdennainformationinteärverifieradialladelarsamtattdet såledesfinnsenriskförattdenintegerenrättvisandebildavmarknadenochdesstillväxtpotential. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida9/44

3. INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER Årsstämmaden29juni2009iGiftTodaySwedenAB(publ)harbeslutatattökaBolagetsaktiekapital medhögst2654791,70sekgenomemissionavhögst53095834aktier.bolagetsbefintligaaktieägare erbjudsattmedföreträdesrättförvarjeaktiedeägertecknatvånyaaktieribolaget.emissionskursen harfastställtstill0,09sekperaktie,vilketinnebärattemissionensammanlagttillförgifttodayhögst 4778625SEK(föreavdragföremissionskostnader 1 ).Aktierkankommaattbetalasgenomkvittning. GiftTodayärnoteratpåAktieTorgetochhandelmeddenyaaktiernaberäknasinledasiseptember 2009.Bolagethartecknatteckningsförbindelserochgarantiutfästelseromhelaemissionsbeloppet. EMISSIONENSSYFTE AvsiktenmedemissionenärattstärkaGiftTodaysresurserförattvidareutvecklaochmarknadsförabolagets verksamhet.emissionenskaparmöjlighettillytterligaremarknadsföringsinsatser,tillattvidareutveckladen tekniskaplattformensamttillattminskabolagetsskuldsättning. INBJUDAN HärmedinbjudsaktieägarnaiGiftTodaySwedenAB(publ)atttecknanyaaktieriGiftTodayienlighetmed villkorenidettainvestmentmemorandum.aktieägareägerrättattfören(1)befintligaktietecknatvå(2)nya aktieribolagettillkursen0,09sekperaktie,vilketmotsvararettbolagsvärdeomcirka2389313sekföre pengarna(pre moneyvärdering).prisetharfastställtsavstyrelsenutifrånbolagetsfinansiellaställning, kapitalbehovochmarknadsläge. SamtligabefintligaochnyemitteradeaktierägerlikarätttillandeliBolagetstillgångarochvinstochberättigar till1röst.aktierkanfrittöverlåtasochförvärvas;hembudsskyldigheterellerlösningsrättföreliggerej. Teckningskallskegenomsamtidigkontantbetalningfrånden9juli2009tillochmedden6augusti2009. Maximaltkanutspädningeniemissionenbli66,67procentföraktieägarevilkaintetecknaraktieri emissionen. TECKNINGSFÖRBINDELSER Bolagethartecknatteckningsförbindelserförsammanlagtdrygt2,7miljonerkravemissionen.Resterandedel ärgaranteratavettgarantikonsortium. Följandeaktieägarehartecknatteckningsförbindelser: AggregateMediaFundIVKB EkonomijournalisternaAB SempliceAB DanielÅberg BBEHKPrivateEquityAB HKFondiVärmland2007AB GARANTIUTFÄSTELSE Resterandedelavemissionenärgaranteradavettgarantikonsortiumsombestårav: BBEHKPrivateEquityAB HKFondiVärmland2007AB PådendelsomgaranternaintekantecknagenomföreträdeharGiftTodayochgaranternaöverenskommitatt garantiprovisionom12,5%skallutgå,vilketmotsvararmaximalt257260sek.styrelsengörbedömningenatt garantiprovisionenärmarknadsmässig. Teckningsförbindelserochgarantinärsäkerställdgenomavtal,menintegenombankgaranti,pantavtal, säkerhetsavtalellerliknande.bolagetsstyrelseochfinansiellarådgivarehartagitdelavinformationsom 1Frånemissionsbeloppetuppskattasavdragförtotalaemissionskostnadergörasmedcirka617000SEK.Idettabelopp ingårävenersättningtillgaranternaom12,5procentavgarantigivarensgaranteradebeloppifyllnadsgarantin. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida10/44

övertygatomattgaranternaochdeägaresomtecknatteckningsförbindelserkommerattkunnafullgörasitt åtagande. MedBBEHKPrivateEquityAB(orgnr556747 2187ochadressIngmarBergmansGata2,11434Stockholm) harbolagettecknatgarantiavtalsominnebärattbbehkprivateequityabåtarsigatttecknaaktier motsvarande1770257sekavemissionen. MedHKFondiVärmland2007AB(orgnr556736 9375ochaddressStrandvägen30,868138Kristinehamn) harbolagettecknatgarantiavtalsominnebäratthkfondivärmland2007abåtarsigatttecknaaktier motsvarande287792sekavemissionen. Såledeshardettecknatsteckningsförbindelserochgarantiutfästelseromhelaemissionsbeloppet. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida11/44

4. MOTIV Bolagetharbeslutatattgenomföraennyemissionsominnebärattbolagettillförscirka4,8miljonerföre emissionskostnader.bolagethartecknatteckningsförbindelsermedettantalavdestörstaägareoch resterandedelgaranterasisinhelhetavettgarantikonsortium. AvsiktenmedemissionenärattstärkaGiftTodaysresurserförattvidareutvecklaochmarknadsförabolagets verksamhet.emissionenskaparmöjlighettillytterligaremarknadsföringsinsatser,tillattvidareutveckladen tekniskaplattformensamttillattminskabolagetsskuldsättning. IövrigthänvisarstyrelsentillredogörelseniföreliggandeInvestmentMemorandum,vilketharupprättatsav styrelsenförgifttodaymedanledningavnyemissionen.styrelsenförgifttodayäransvarigförinnehålleti IM:et.Härmedförsäkrasattstyrelsenharvidtagitallarimligaförsiktighetsåtgärderförattsäkerställaatt uppgifternaiim:et,såvittstyrelsenkännertill,överstämmermedfaktiskaförhållandensamtattingetär utelämnatsomskullekunnapåverkadessinnebörd. Stockholm6juli2009 GiftTodaySwedenAB(publ) Styrelsen GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida12/44

5. VD HAR ORDET GiftToday har bara funnits i fyra år, men vi har på kort tid etablerat bolagets portal för presenter på internet. Vi har vuxit snabbt varje år sedan starten och har nu ett starkt erbjudande. Vi har utvecklat vår tekniska plattform, breddat sortimentet, höjt varumärkeskännedom och effektiviserat distributionen. Bolaget har fått över 70 000 beställningar och vi bearbetar vår kundbas för att locka till återkommande försäljning. Vi satsar intensivt på att utnyttja momentum. Under 2009 har GiftToday nylanserat sin sajt med målet att bli en ledande presentportal för gåvor på nätet. Genom sajtens nya formgivning och struktur har det blivit ännu enklare och roligare att använda internet för att ge bort riktiga presenter. Den nya portalen är designad för att besökare ska kunna dra full nytta av Internets möjligheter för att ge bort riktiga presenter. Med bättre överblick över sortimentet och enklare beställningsformulär blir det roligare och enklare att välja present. Via Aggregate Media har vi tillgång till reklamutrymme att rikta mot svenska hushåll och företag i print, utomhus, TV, radio och internet under 2009-2010. Under första kvartalet har marknadsföringskampanjer i radio, på TV och på nätet bidragit till ökat varumärkeskännedom, trafik till bolagets webbsajter och nya kunder av bolagets produkter. Genom förvärv av Webogram och Tilldig.se har vi befäst vår målsättning att bli en ledande presentportal. Webogram tillför en ny egenutvecklad handelsplattfrom och en utökad distribution genom de drygt 450 blomsterbutiker som Webogram samarbetar med. TillDig tillför nya produkter och ökad kunddatabas. Dessa förvärv ger oss ökad omsättning i en volymbaserad bransch och även nya intressanta produkter och kunskap. Arbetet med att dra full nytta av detta pågår för att uppnå skalfördelar på inköp, distribution och administration. Vi utvecklar också den underliggande tekniken med nya funktionalitet och högre prestanda. På Alla Hjärtans Dag och Mors Dag visade vi att vår plattform håller för stort tryck. Vi har också utvecklat distributionen, till exempel genom att samarbeta med fler blomsterhandlare. GiftToday blandar det bästa av två världar genom att vara en hybrid av Internets möjligheter och känslan av att ge bort riktiga presenter som blommor och choklad med mera. Som nytillträdd tillförordnad VD är det därför mycket spännande att få vara med att utveckla bolaget. Stockholm6juli2009 Daniel Åberg TfVD GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida13/44

6. VILLKOR OCH ANVISNINGAR FÖRETRÄDESRÄTTTILLTECKNING Densompåavstämningsdagenden6juli2009varregistreradsomaktieägareiGiftTodayägerföreträdesrätt attförvarjebefintligaktietecknatvå(2)nyaaktieribolaget. TECKNINGSKURS Teckningskursenuppgårtillnio(9)öreperaktie.Courtageutgårej. TECKNINGSRÄTTER Aktieägaresompåavstämningsdagenvarregistreradsomaktieägareerhållertvå(2)teckningsrätterper innehavdaktie.detkrävsen(1)teckningsrättföratttecknaen(1)nyaktieigifttoday. AVSTÄMNINGSDAG AvstämningsdaghosEuroclearSwedenAB(fdVPC, Euroclear )förrättattdeltagainyemissionenärden6 juli2009.sistadagförhandeliaktieninklusiverätttilldeltagandeiemissionenärden1juli2009.förstadag förhandeliaktienexklusiverätttilldeltagandeiemissionenärden2juli2009. HANDELMEDTECKNINGSRÄTTER HandelmedteckningsrätterägerrumpåAktietorgetunderperioden9juli2009tillochmed3augusti2009. Aktieägareskallvändasigdirekttillsinbankellerannanförvaltaremederforderligatillståndföratt genomföraköpochförsäljningavteckningsrätter. Erhållnateckningsrättermåsteantingenanvändasförteckningsenastden6augusti2009ellersäljassenast den3augusti2009förattinteförfallavärdelösa.denaktieägaresominteanvändererhållnateckningsrätter förteckningkommerattfåvidkännasenutspädningavsittaktieinnehavom66,67procent. TECKNINGSTID Teckningskallskeunderperioden9juli2009tillochmed6augusti2009.Efterteckningstidensutgångblir outnyttjadeteckningsrätterogiltigaochsaknardärmedvärde.outnyttjadeteckningsrätterkommer,utan aviseringfråneuroclear,attbokasbortfrånvp kontot.styrelsenigifttodayägerrättattförlänga teckningstiden. EMISSIONSREDOVISNINGOCHANMÄLNINGSSEDLAR A.Direktregistreradeaktieägare Deaktieägareellerföreträdareföraktieägaresompåovannämndavstämningsdagärregistreradeidenav EuroclearförBolagetsräkningfördaaktieboken,erhållerförtrycktemissionsredovisningmedvidhängande inbetalningsavifråneuroclear,särskildanmälningssedelochettföljebrev.avdenförtryckta emissionsredovisningenframgårblandannatantaleterhållnateckningsrätter.densomärupptagenideni anslutningtillaktiebokensärskiltfördaförteckningenöverpanthavaremedflera,erhållerintenågon emissionsredovisningutanunderrättasseparat.vp avisomredovisarregistreringavteckningsrätterpå aktieägaresvp kontoutsändesej. B.Förvaltarregistreradeaktieägare AktieägarevarsinnehavavaktieriGiftTodayärförvaltarregistreradehosbankellerannanförvaltareerhåller varkenemissionsredovisning,följebrevellersärskildanmälningssedel.teckningochbetalningskalldåistället skeienlighetmedanvisningarfrånrespektiveförvaltare. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida14/44

GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida15/44 TECKNINGMEDSTÖDAVFÖRETRÄDESRÄTT Teckningmedstödavteckningsrätterskergenomsamtidigkontantbetalningsenast6augusti2009.Teckning genombetalningskallgörasantingenmedden,medemissionsredovisningenutsända,förtryckta inbetalningsavinellermeddeninbetalningsavisomärfogadtilldensärskildaanmälningssedelnenligt följandealternativ: 1)Inbetalningsavi Idefallsamtligapåavstämningsdagenerhållnateckningsrätterutnyttjasförteckningskallendastden förtrycktainbetalningavinanvändassomunderlagförteckninggenomkontantbetalning.särskild anmälningssedelskalldåejanvändas. Observeraattteckningärbindande. 2)Särskildanmälningssedel Idefallteckningsrätterförvärvaselleravyttras,ellerettannatantalteckningsrätteränvadsomframgårav denförtrycktaemissionsredovisningenutnyttjasförteckning,skalldensärskildaanmälningssedelnanvändas somunderlagförteckninggenomkontantbetalning.aktieägarenskallpåanmälningssedelnunderrubriken Anmälan1,uppgedetantalaktiersomdenneönskartecknaochpåinbetalningsavinfyllaidetbeloppsom skallbetalas.betalningskersåledesgenomutnyttjandeavinbetalningsavin.ofullständigellerfelaktigtifylld anmälningssedelkankommaattlämnasutanavseende.särskildanmälningssedelkanerhållasfrånmangold Fondkommissionpånedanståendetelefonnummer.Ifylldanmälningssedelskallisambandmedbetalning skickasellerlämnaspånedanståendeadressochvaramangoldfondkommissiontillhandasenastklockan 15.00den6augusti2009.Detärendasttillåtetattinsändaen(1)särskildanmälningssedel.Idetfallfleränen anmälningssedelinsändeskommerenbartdensisterhållnaattbeaktas.övrigaanmälningssedlarkommer såledesattlämnasutanavseende. Observeraattteckningärbindande. MangoldFondkommissionAB Ärende:GiftToday Box55691,10215Stockholm Besöksadress:Engelbrektsplan2,Telefon:08 50301580,Telefax:08 50301551 TECKNINGUTANSTÖDAVFÖRETRÄDESRÄTT Fördetfallintesamtligaaktiertecknasmedföreträdesrättenligtovanskallstyrelsen,inomramenför emissionenshögstabelopp,beslutaomtilldelningavaktiertillannansomtecknataktierutanstödav företrädesrättsamtbeslutahurfördelningmellantecknareskallske.tilldelningskalliförstahandsketill personersomhartecknataktiermedstödavteckningsrätteroch,vidöverteckning,skalltilldelningskepro rataiförhållandetilldetantalteckningsrättersomsådanapersonerharutnyttjatförteckningavaktier. Återståendeaktierskalliandrahandtilldelaspersonersomanmältintresseavatttecknaaktierutan företrädesrättoch,vidöverteckning,skalltilldelningskeprorataiförhållandetillderasanmäldaintresse. TilldelningtillEmissionsgaranterskallendastsketilldendelsamtligaaktierinteharkunnatfördelastill övrigasomtecknataktiermedellerutanföreträdesrättenligtovan. Teckningutanföreträdesrättskallskeundersammaperiodsomteckningmedföreträdesrätt,detvillsägafrån ochmedden9juli2009tillochmedden6augusti2009.anmälanomteckningutanföreträdesrättskergenom attdensärskildaanmälningssedelnunder Anmälan2 ifylls,undertecknasochskickastillmangoldpåadress enligtovan.någonbetalningskallejskeisambandmedanmälanomteckningutanföreträdesrättutanskeri enlighetmedvadsomangesnedan.densärskildaanmälningssedelnskallvaramangoldtillhandasenast klockan15.00den6augusti2009.detärendasttillåtetattinsändaen(1)särskildanmälningssedel.idetfall fleränenanmälningssedelinsändeskommerenbartdensisterhållnaattbeaktas.övrigaanmälningssedlar kommersåledesattlämnasutanavseende.observeraattanmälanärbindande. TILLDELNINGVIDTECKNINGUTANFÖRETRÄDESRÄTT Beskedomeventuelltilldelningavaktiertecknadeutanföreträdesrättlämnasgenomöversändandeav tilldelningsbeskediformavenavräkningsnotasomberäknasskickasutcirkatvåveckorefter teckningsperiodensslut.likvidskallerläggassenasttre(3)bankdagarefterutfärdandetavavräkningsnotan. Någotmeddelandelämnasejtilldensomejerhållittilldelning.Erläggsejlikvidirätttidkanaktiernakomma attöverlåtastillannan.skulleförsäljningsprisetvidsådanöverlåtelsekommaattunderstigaprisetenligtdetta erbjudande,kandensomursprungligenerhållittilldelningavdessaaktierkommaattfåsvaraförhelaeller delaravmellanskillnaden.

GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida16/44 UTLÄNDSKAAKTIEÄGARE AktieägarevilkaärbosattautanförSverige(avserdockejaktieägarebosattaiUSA,Kanada,Japan,Nya Zeeland,SydafrikaochAustralien)ochvilkaägerrättatttecknainyemissionen,kanvändasigtillMangold Fondkommissionpåtelefonnummer08 50301580förinformationomteckningochbetalning. BETALDAOCHTECKNADEAKTIER( BTA ) TeckninggenombetalningregistrerashosEuroclearsåsnartdettakanske,vilketnormaltinnebärnågra bankdagarefterbetalning.däreftererhållertecknarenenvp avimedbekräftelseattinbokningenavbtaskett påtecknarensvp konto.betaldatecknadeaktierbenämnsbtapåvp kontottilldessattemissionenblir registreradhosbolagsverket. EnligtaktiebolagslagenfårundervissaförutsättningardelavemissionenregistrerasvidBolagsverket.Om dennamöjlighettilldelregistreringutnyttjasiföreliggandeföreträdesemissionkommerfleraserieravbtaatt utfärdasvarviddenförstaserienbenämnsbta1ieuroclear systemet.bta1kommerattomvandlastillaktier såsnartenförstaeventuelldelregistreringskett.enandraserieavbta(bta2)kommerattutfärdasför teckningvilkenskettvidsådantidpunktatttecknadeaktierintekunnatinkluderasidenförsta delregistreringenochomvandlastillaktiersåsnartemissionenslutligtregistreratsvilketberäknasskeivecka 36.Aktieägarevilkaharsittaktieinnehavregistreratviadepåhosbankellerfondkommissionärerhåller informationfrånrespektiveförvaltare. HANDELMEDBTA HandelmedBTAkanskepåAktietorgetfrånochmedden9juli2009tilldessattemissionenregistreratshos Bolagsverket.FördetfalldelregistreringavemissionenskerochfleraserieravBTAutfärdaskommerdessa serierinteatthandlassamtidigtpåaktietorget.dagenefteravnoteringavbta1kommerhandelibta2att inledas.slutligregistreringberäknasskeivecka36,2009. LEVERANSAVAKTIER SåsnartaktiekapitalökningenharregistreratsavBolagsverket,vilketberäknasskeomkringden2september 2009,omvandlasBTAtillaktierutansärskildaviseringfrånEuroclear.Omvandlingberäknasskeomkringden 9september2009.DockkandelregistreringavemissionenkommaattskehosBolagsverket(seovan).Någon VP aviutsändsinteisambandmeddennaomvandling.fördeaktieägaresomharsittaktieinnehav förvaltarregistreratkommerinformationfrånrespektiveförvaltare. RÄTTTILLUTDELNING Denyaaktiernamedförrätttillutdelningidenmånutdelningbeslutas,frånochmedförräkenskapsåret2009, underförutsättningattdenyaaktiernablivitregistreradeochinfördaidenaveuroclearfördaaktiebokenföre avstämningsdagenförutdelningen. NOTERING AktiernaiGiftTodayärupptagnaförhandelisvenskakronorpåAktietorgetochhandlasmedkortnamnetGIFT ochisin kodse0002210146.aktienhandlasiposterom5000aktier.efterattföreträdesemissionregistrerats hosbolagsverketkommergifttodayattansökaomnoteringavdenyemitteradeaktiernapåaktietorget. OFFENTLIGGÖRANDEAVEMISSIONEN Snarastmöjligtefterattteckningstidenavslutatsochsenastenveckaefterteckningsperiodensslutkommer Bolagetattoffentliggörautfalletavemissionen.Offentliggörandetkommerattskegenompressmeddelande ochfinnastillgängligpåbolagetshemsida. BEMYNDIGANDE Styrelsen,verkställandedirektörenellerdenstyrelsenförordnarharavbolagsstämmanden29juni2009 bemyndigatsattvidtadesmärrejusteringariemissionsbeslutetsomkanvisaserforderligaisambandmed registreringavbeslutethosbolagsverket.

7. UTVALD FINANSIELL INFORMATION I SAMMANDRAG Kvartalsredogörelserharinterevideratsavbolagetsrevisor. 7.1 RESULTATRÄKNING 2007 01 01 2007 12 31 2008 01 01 2008 12 31 2008Q1 2009Q1 Intäkter 5922577 9678764 2115624 3469017 Försäljning 3500008 7379397 1614809 3327023 Årligtillväxti% 61% 111% Övrigaintäkter 0 88005 6000 0 Aktiveratarbete 2422569 2211362 500815 141994 föregenräkning Kostnader Direktakostnader 1480824 2316409 475706 2297907 (i%) 25% 24% 22% 66% Handelsvaror 1480824 2316409 475706 2297907 =Bruttovinst 4441753 7362355 1639918 1171110 Bruttomarginal/TB1 75% 76% 78% 34% (i%) Indirektakostnader 6128164 10651829 2235618 3440794 (i%) Lönekostnaderinkl 2645857 3758490 845429 723651 soc+pens Övrigakostnader 3482307 6893339 1390189 2717143 =Resultatföre 1686411 3289474 620036 2283873 avskrivingaroch amortering TB2(i%) 28% 34% 29% 66% Avskrivningar 607918 1050191 252142 264915 Resultatefter 2294329 4339665 872178 2548788 avskrivningar =Rörelseresultat 2294329 4339665 872178 2548788 Rörelsemarginal/TB3 39% 45% 45% 73% (i%) Ränteintäkter 4934 4285 0 0 Räntekostnader 22985 49953 12168 14189 =Resultatefter 2312380 4385333 860010 2548788 finansiellaposter Skatt/Förlustavdrag 657943 1113396 239000 670332 =Resultatefterskatt 1654437 3271937 621000 1878456 GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida17/44

7.2 BALANSRÄKNING (insek) 2007 12 31 2008 12 31 2009 03 31 Tillgångar Tecknatmenejinbetalt aktiekapital 2625426 Anläggningstillgångar Immateriella anläggninstillgångar Balanseradeutgifterför forskningoch utvecklingsarbeten 1629659 2207990 2247341 Goodwill 1105980 Summaimmateriella anläggningstillgångar 1629659 2207990 3353321 Materiella anläggningstillgångar Inventarier 647559 1230399 1291249 Summamateriella 647559 1230339 1291249 anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelarikoncernföretag 160000 160000 160000 Skattefordran 657943 1771339 2326030 Summafinansiella 817943 1931339 2486030 anläggningstillgångar Summaanläggningstillgångar 3095161 5369728 7130600 Omsättningstillgångar Lager Färdigavarorochhandelsvaror 54853 76787 387871 Förskotttillleverantörer 0 Summalager 54853 76787 387871 Kortfrfordringar Kundfordringar 411404 611895 296820 Skattefordringar 0 79244 282568 Momsfordringar 0 Övrigafordringar 309780 1391979 1017459 Förutbetalda 34164 3425769 2181467 kostnader/upplupnaintäkter Summakortfrfordr 755348 5508887 3778314 Kortfristigaplaceringar Övrigakortfristigaplaceringar Kassa,bank 197626 205588 134616 Summaomstillgångar 1007827 5791262 4300801 Summatillgångar 4102988 13786416 11431401 GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida18/44

(insek) 2007 12 31 2008 12 31 2009 03 31 Egetkapitalochskulder Egetkapital Bundetegetkapital Aktiekapital 500000 563500 845250 Ejregistererataktiekapital 0 281750 216667 Summabundetegetkapital 500000 845250 1061917 Frittegetkapital Överkursfond 1950000 7666200 10699533 Balanseratresultat 37417 2321852 5905024 Åretsresultat 1654437 3271937 1878456 Övrfrittegetkap Summafrittegetkapital 258146 2072411 2916053 Summaegetkapital 758146 2917661 3977969 Skulder Långfristigafinansiella skulder Skuldertillkreditinstitut 450000 0 0 Skuldertillkoncernföretag 98322 89947 89947 Avräkningar 0 Övrigaskulder 0 5266846 3758590 Summalångfristiga 548322 5356793 3848539 finansiellaskulder Kortfristigafinansiella skulder Leverantörsskulder 2131414 3469580 3073015 Skuldertillkreditinstitut Skatteskuld 161468 Övrigaskulder 968037 131695 Obeskattadereserver Övrigaförutbetalda 503638 1074345 400185 intäkter/upplupnakostnader Summakortfristigaskulder 2796520 5511962 3604895 Summaskulder 3344842 10868755 7453434 Summaegetkapitalochskulder 4102988 13786416 11431401 GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida19/44

7.3 KASSAFLÖDESANALYS (isek) 2007 01 01 2007 12 31 2008 01 01 2008 12 31 Löpandeverksamhet =Resultatföreavskrivingaroch amortering 1686411 3289475 +/ Aktiveratarbeteföregenräkning 2422569 2211361 Förändringrörelsekapital 1647458 5500836 +/ Lager 12440 21934 +/ Kundfordringar 268731 200491 +/ Andrarörelsefordringar 194416 4954030 +/ Leverantörsskulder 1750097 1338166 +/ Andrakortfrrörelseskulder 348068 1377276 Kassaflödefråndenlöpande verksamheten 2461522 7560867 Investeringsverksamheten +/ Materiellaanläggningstillgångar 138629 0 +/ Förvärvavdotterbolag 60000 0 Kassaflödefrån investeringsverksamheten 198629 0 Finansieringsverksamheten +/ Långfristigafinansiellaskulder 548322 4808470 +/ Finansielltresultat 18051 45667 +/ Utdelningar 0 0 +/ Nyemission/återköpavegnaaktier 2250000 2806026 Kassaflödefrån finansieringsverksamheten 2780271 7568829 Åretskassaflöde 120120 7962 Likvidamedelvidåretsbörjan 77505 197626 Kassaflödefråndenlöpandeverksamheten 2461522 7560867 Kassaflödefråninvesteringsverksamheten 198629 0 Kassaflödefrånfinansieringsverksamheten 2780271 7568829 Likvidamedelvidåretsslut 197626 205588 GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida20/44

7.4 NYCKELTAL 2007 01 01 2007 12 31 2008 01 01 2008 12 31 Q12008 Q12009 Rörelsensintäkter 5922577 9678764 2115624 3469017 Rörelsenskostnader 7608988 12968238 2987802 6003616 Rörelseresultat 2294329 4339665 872178 2534599 Resultatföreskatt 2312380 4385333 860010 2547788 Resultatefterskatt 1654437 3271937 621010 1878456 Bruttomarginal(TB1) 75% 76% 78% 34% Rörelsemarginal(TB3) 39% 45% 45% 73% Egetkapital 758146 2917661 Långfristigaskulder 548322 5356793 Kortfristigaskulder 2796520 5511962 Balansomslutning 4102988 13786416 Avkastningpåegetkapital 305% 150% Avkastningpåtotaltkapital 56% 31% Soliditet 18% 21% Kassaflödefråndenlöpande verksamheten 2461522 7560867 Periodenskassaflöde 120120 7962 Likvidamedelvidperiodens slut 197626 205588 Kassalikviditet 34% 104% Balanslikviditet 36% 105% Antalanställda Under2007hadebolagetisnittåttaanställdapersoner.Ijuli2009harbolagetfyraheltidstjänster. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida21/44

8. VERKSAMHETSBESKRIVNING GiftTodaysaffärsidéäratterbjudaprivat ochföretagskunderenwebbaseradtjänstförattsnabbtochenkelt kunnagepresenter.gifttodayvillvarakundensförstahandsvaldåenpresentsituationuppstår. GiftTodaystjänsterärInternet baserade.blommorochchokladlevererasmed på dagen leverans(givet vissaförutsättningar),vilketinnebärattmottagarenfårsinpresentsammadagsomkundenbeställer.textilier somlakan,kuddar,handdukar,förklädenmedmeraerbjudsmedpersonligbrodyrmedleveranspåettpar dagar. Gift2day.seärbolagetshuvudsakligaförsäljningskanalmedettalltbredareutbudavpresenter.Bolaget erbjudermöjlighetenattskrivapersonligahälsningartillmottagarenochfleraolikakort.dessutomkan kunderladdauppegnabildersomtryckstillettpersonligtkort.sortimentetkandelasiniblommor,choklad ochtextilier.produkterkanköpasseparatochdessutomerbjuderbolagetkontinuerligtolika kombinationserbjudanden,vilketökarkundensbetalningsviljaochytterligaresärskiljerbolagetfrån konkurrenter.bolagetdriverocksåförsäljningfråndefokuseradeproduktsajternawww.chokladogram.seoch tilldig.se. Genomuppskattadeproduktertillmarknadsmässigapriser,godserviceocheffektivdistributionskapas förutsättningarförkundvärde.gifttodayfokuserarpåattbyggastarkavarumärkenochkundrelationer, medanlagerhållningochdistributionläggsutpåproducenter,grossisterochexternadistributörer. 8.1 VISION GiftTodayskablidenledandepresentportalen.PresentportalenGift2day.seskaerbjudagenomgående högkvalitativapresenterochpresentupplevelser.gifttodayskaerbjudaettbrettutbudavpresenteroch leveransalternativsompassardeflestapersoner,presenttillfällenochplånböcker.gifttodaystjänsterska utmärkasiggenomtillgänglighet,enkelhetochsnabbhet. 8.2 AFFÄRSIDÉ Livetpresenterarofantligmångapresenttillfällen,bådeiprivatlivetmenäveniarbetslivet,tillexempel: - Varjedagfyller25000personeråriSverige 2 - Varjeårfirasdetöver50000giftermål 3 - Varjeårfödsöver100000barniSverige 4 - Varjeårexaminerasca60000personerpåSverigeshögskolor 5. - Varjeårtarcirka95000personerstudentenpågymnasienivå 6 - Vifiraralltflerhögtiderochspecielladagartexallahjärtansdag,Halloween,MorsDag,FarsDagmedmera Tabellennedanvisarenöversiktöverolikapersonligapresenttillfällen.Därutöverfinnsdeallmänna presenttillfällenkringhögtidersomallahjärtansdag,jul,påsk,namnsdagarmedmera. Grattis Kärlek Individuellt Jobbrelaterat Grattispåfödelsedagen! Grattistillbarnet! Grattistillexamen! Älskardig! Saknardig! Tänkerpådig! Önskarduvorehär! Tackförenunderbar kväll! Närkanvisesigen? Tackförhjälpen! Tackförentrevligkväll! Jagsaknardig! Lyckatill! Detvarlängesedan! Haenskönsemester Kryapådig! Jagärskyldigdigen! Bild1 Möjligapresenttillfällen Mensamtidigtfinnsdetmångatrösklarförattgebortmindrepresenter. 2Källa:StatistiskaCentralbyrån2008www.scb.se/Pages/TableAndChart 262459.aspx 3Källa:StatistiskaCentralbyrån,2008,www.scb.se/pages/TableAndChart 26046.aspx 4Källa:StatistiskaCentralbyrån,pressrelease20090513 5Källa:Högskoleverkethttp://www.hsv.se/statistik.4.539a949110f3d5914ec800056413.html 6Källa:Skolverkethttp://www.skolverket.se/sb/d/2006/a/14437 Brajobbat! Tackförhjälpen! Tackförbeställningen! Fortsättdetgodaarbetet! Lyckatillmeddetnya jobbet Välkommentillföretaget! Välkommentillbaka! GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida22/44

Allamänniskorblirgladaavattfåpresenter,intebaraavstörrepresentermenävenavmindrepresentersom uttryckertacksamhet,uppskattningellerbaraentanke.mångaavdessatillfällenstannaridagbaraviden tankeochmycketavdenanledningenäransträngningarnamedattkommapå,köpaochskickapresenten.i dagenssamhälleärdettidochoftaintepengarsomärdetstörstahindrettillattgemindrepresentertill varandra.dettagällerframföralltpresentertillpersonersommaninteumgåsmeddagligen(tillexempel gamlabekantaellerkollegor)ellertillpersonersomborpåannanort. Förattgebortenpresentmåstemankommaöverföljandetrösklar: 1. Gåtillenbutik 2. Finnaenpresent 3. Köpapresentpapper 4. Slåinpresenten 5. Köpaettkort 6. Skrivaenhälsning 7. Köpaettpaket 8. Packaihopdetta 9. Gåtillpostenochskickaivägpaketet. GiftTodaytillhandahållerenuniktjänstförattsnabbtochenkeltkunnagebortenpresent. Närbehovetellerönskanattgebortenpresentkommersågällerdetattkunnaerbjudaentjänstsomtarbort ovannämndatrösklar.gifttodayärövertygadeattpresenterkommerattköpasistörreutsträckningom tillgängligheteniattkunnaköpaochfåpresentenlevereradunderlättasförkonsumenten.bolagethardärför tagitframenwebbaseradepresenttjänstsombyggerpåföljandebyggstenar: Tillgänglighet GiftTodayse handelslösningärtillgänglig24timmaromdygnet,365dagaromåret.detenda sombehövsärinternetuppkoppling,somiprincipallasvenskarhartillgångtillnuförtiden. Omgående leveranser GiftTodaystjänsterärenklaochinspirerandeattanvända,dettarbaraettparminuteratt beställaenpresent,ävenutantidigareerfarenhet. GiftTodayerbjuderfleraalternativförpersonligleveranspåsammadagellerleveransmed post. Stortutbud Människorharolikaintressenochsmakochdetgällernaturligtvisävenderaspreferenserför present.gifttodayanserdetdärförsomviktigtatterbjudapresenteriolikakategorier. Högkvalitet Användarvänlighet Konkurrenskraftigtpris GiftTodaylevererarintebaraenpresentutanenpresentupplevelse.Därförmåsteintebara självapresentenutanhelapresentupplevelseninklusivepresentkort,förpackningoch leveranshållahögkvalitet. Ävenomprisetinteärdetviktigasteurvalskriteriumförtjänsten,skadetändåvara konkurrenskraftigtiförhållandetillsammaellerliknandepresenteributiker. Presentupplevelenförmottagarenärminstlikaviktigtsompresenttjänstenförgivaren,eftersomenbart positivapresentupplevelserresulterarinöjdakunder.kärnanavhelapresentupplevelsenärsjälvapresenten, därförläggergifttodaystorviktpåattväljautettstortutbudavhögkvalitativapresenter.gifttodayerbjuder fleraolikahälsningskort.dessutomkankunderävenladdauppegnabildertillpresentkorten.inslagningenav presentenärytterligareenviktigdelavpresentupplevelsen.gifttodaykvalitetssäkrarkontinuerligt presentsortimentetochpresentupplevelsen. 8.3 TJÄNSTER GiftTodayspresenttjänsterärsamladepåpresentportalenGifttday.se,somlanseradesioktober2007ochsom nylanseratsimaj2009.måletärattpresentportalenskablimarknadsledandeochettsjälvklartvalvidvarje tillfälledåennågonskaskickaenpresent.portaleninnehållerettsortimentsomtilltalarmångaochfyller GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida23/44

mångabehovförpresenttillfällen.huvudtjänstenpågift2day.seärblommor,chokladochtextilier.bolaget driverocksåförsäljningviaspecialiseradeproduktsajtersomwww.chokladogram.seochwww.tilldig.se. DettaärettförenklatflödesschemaöverhurGiftTodayspresenttjänsterfungerar: 1.Givareavpresentengårinwww.gift2day.seochväljerpresenten,lämnarkontaktuppgiftertillmottagaren ochbetalar. 2.Enorderskickasautomatiskttillrättblomsterhandlare,distributörerellertillbolagetscentrallagerför textilier. 3.Presentenlevereraspersonligpåsammadag(givetvissaförutsättningar)ellerskickasmedpostenomdet intefinnsenlokaldistributörelleromdetärtextilier. 8.3.1 SORTIMENT UtifrånGiftTodaysmålatttaenledandepositionpåpresentmarknaden,strävarBolagetefteratterbjudaettså brettproduktsortimentsommöjligt.gifttodayerbjuderidagpresenterutifrånföljandepresentkategorier: Befintligapresenter Choklad Blommor Textilier Choklad Kakor Tårtor Nougat Marzipan Rosor Buketter Arrangemang Krukväxter Tillnyfödd Kondoleans TillBegravning Vidspecielladagar; AllaHjärtansDag, Morsdagosv Köksförkläden Handdukar Lakan set Morgonrockar Servetter Kökshanddukar Kuddfodral Filtar DessutomharbolagetettförsäljningssamarbetemedNallegramangåendeförsäljningavNallar. 8.3.2 CHOKLAD Enpopulärpresentärattgebortchoklad.Idetrikautbudetavchokladfinnsrunt40olikaprodukter. Därigenomfinnsdetmycketattväljablandförallasmaker.Beställningaravchokladsominkommerförekl13 kanlevererassammadagtill46%avsverigesbefolkningochbeställningarsominkommerförekl16kan levererasnästadag. Tjänsternamarknadsförsviawww.gift2day.seochviadenspecialiseradeproduktsajten www.chokladogram.se. Beskrivning Attskickachoklad Kundengårinpåwww.gift2day.seellerChokladogram.seochväljerdärutenellerflera chokladprodukterurettvarierandeutbud.därefterväljerkundeneventuellten kombinationstjänstiformavinslagning.därefterväljerkundenettkortmedpersonligtext alternativtladdaruppettfotografi.kundenangermottagarensochsinauppgifterochgodkänner beställningensamtgenomförbetalning. Attfåchoklad Chokladbyggerpåupplevelsenileveransögonblicket.Mottagarenfårettpersonligt överlämnandealternativtattdetkommermedposten.chokladenliggerienspecialdesignad påsemedenhälsningfrånavsändaren. Leveransenavchoklad Beställninggörsiettadministrativtsystemsomrespektiveleverantörloggarin.Leverantören ansvararförattleveransenblirav.kortochkörorderprintasutlokaltochirealtid. Adminsystemethållerkontrollpålagersaldopårespektiveortochleverantörenfårpåfyllnad automatisktnärdetnårenkritiskvolymviaomsättningshastighetsamtpåbudgeterad försäljning.kundensombeställerchokladbetalartillgifttodaysombetalarleverantör. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida24/44

Bild2 Choklad CHOKLADSORTIMENT GiftTodaysäljerchokladfrånföljandemärkenochleverantörer. Märken Leverantörer - Cavalier - Ducd O - Suchard - GrandBelgianChocolates - Guylian - ChocolateofSweden(GiftTodaysegenprivate label) - Årechokladfabrik - Belgiskachokladimporten - P&PChoklad - CloettaFazer - Konfekta - Confina - Bukowskidesign - SunToys BolagetarbetarocksåmedPrivateLabelChoklad.Därutövererbjudsolikapresentpaket,tillexempelett kärlekspaket(beståendeavenrosochårechoklad)ellerettbb paket(beståendeavchokladtilldennyblivna mammanochenmjukisskallratillbäbisen). 8.3.3 BLOMMOR Gift2day.seharettbrettutbudavblommorochärkoppladtillöver450blomsterhandlare.GiftTodayerbjuder mångaolikablomsterarrangemangsomsedandistribuerastillpresentmottagarenpåettstortantalorteri Sverige.Beställningarsomgörspåvardagarförekl.12kanlevererasredansammadag. Tjänsternamarknadsförsviawww.gift2day.se.BolagetanvänderocksåvarumärketBlomsterbudetfördessa tjänster. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida25/44

Beskrivning Attskickablommor Attfåblommor Kundengårinpåwww.gift2day.seochväljerurettvarieratutbud,inklusiveettantalblommor, blomsteruppsättning,krukväxtermedmer.förstväljerkundenvilkentypavblommorhaneller honvillskicka.därefterväljerkundeneventuelltenkombinationstjänstiformavinslagning, ellerchoklad.därefterväljerkundenettkortmedpersonligtextalternativtladdaruppett fotografi.kundenangermottagarensochsinauppgifterochgodkännerbeställningensamt genomförbetalning.beställningskickastillrättblomsterhandlareavde450somgifttoday samarbetarmed. AttskickablommorärdenklassiskatjänsteninomGiftToday.Oftaskeröverlämningen personligen. Bild3 Blommor 8.3.4 TEXTILIER GiftTodayerbjudertextiliersompresenter.Dettainkluderarköksförkläden,handdukar,lakan,morgonrockar, servettermedmera.medenvackerbrodyrellermedettelegantmonogramgörspresenternamerpersonliga förmottagaren.kundenkansamtidigtfågåvansmakfulltinslagen,förseddmedenpersonlighandskriven hälsningochävenhemskickaddirekttillfestföremålet. GiftTodaysamarbetarenbartmedeuropeiskatillverkaremedsinneförhögkvalitetochförviktiga miljövärden.bolagetarbetarmedegendesignochmedvälkändavarumärkensompellevävareochklässbols linneväveri. Tjänsternamarknadsförsviawww.gift2day.seochviadenspecialiseradeproduktsajtenwww.tilldig.se. Attskickatextilier Attfåtextilier Kundengårinpåwww.gift2day.seellerwww.tilldig.seochväljertextilierurettvarieratutbudav olikatyper,förgerochstorlekar.därefterväljerkundenpresentinslagningocheventuellt presentkort.kundenangermottagarensochsinauppgifterochgodkännerbeställningensamt genomförbetalning.beställningskickastillbolagetslager. Textiliernaskickasmedpostinklusivepersonlighälsningpåettutvaltkort. GiftTodaySwedenAB(publ) InvestmentMemorandum Sida26/44