Årsredovisning 2011
Innehåll Förvaltningsberättelse... 3-7 Resultaträkning... 8 Balansräkning... 9-10 Tilläggsupplysningar... 11 Noter... 12-15 Revisionsberättelse...16 Personal... 17 Affärsidé Busspoolen ska genom samordningsaktiviteter mellan entreprenörerna erbjuda en säker och miljövänlig kollektivtrafik till konkurrenskraftiga priser, hög kvalitet och kundanpassad service.
Förvaltningsberättelse Historik och affärsidé Busspoolen bildades i oktober 1990 som ett direkt resultat av att linjetrafiken 1989 avreglerats. Busspoolen har till uppgift att, genom samordningsaktiviteter mellan bussföretagen erbjuda sina kunder trafiklösningar som är säkra, miljövänliga och prisvärda samt utförda med hög kvalitet och kundanpassad service. Busspoolen kombinerar det stora företagets effektivitet och styrka med småföretagens lokalkännedom, personliga engage mang och förmågan att möta snabba förändringar. Linje- och skolskjutstrafiken Upphandlingar Under våren 2011 med trafikstart 2011-09-04 och 2012-01-01, har upphandlats 11, 16 Nordmaling - Umeå - Vindeln 15, 55 Umeå - Vännäs 17 Robertsfors - Umeå 18 Vindeln - Lycksele 19 Bjurholm - Vännäs - Umeå 28 Malå - Lycksele 31 Hemavan - Storuman - Lycksele - Umeå 36 Lycksele - Sorsele 114-119 inom Umeå kommun 122-125 inom Umeå kommun 171 inom Umeå kommun 136-141 inom Robertsfors kommun 166 Åmsele - Vindeln 219 inom Skellefteå kommun 225-229 inom Skellefteå kommun 231-233 inom Skellefteå kommun 236 inom Skellefteå kommun 237 inom Skellefteå kommun 249 Kristineberg - Malå 252 Björksele - Kristineberg - Malå 260 Bastuträsk - Skellefteå 300 Mo i Rana - Tärnaby 341 Sorsele - Ammarnäs Tilldelningsbeslutet som tillkännagavs den 1 april blev för Busspoolen en besvikelse. Endast ett objekt, linje 166 Åmsele-Vindeln, vanns av bolaget. Busspoolens granskning av upphandlingsprocessen gav, efter samråd med juridisk kompetens, belägg för att Länstrafiken gjort sig skyldig till avsteg från likabehandlingsprincipen - upphandlingen var inte transparent. Busspoolen överklagade därför - enligt egen uppfattning på goda grunder - upphandlingen till Förvaltningsrätten i Umeå med krav om att upphandlingen skulle göras om. I Förvaltningsrättens dom konstaterades visserligen att Länstrafiken gjort sig skyldig till vissa formaliafel men att dessa inte var av den graden att upphandlingen skulle behöva tas om. Busspoolen, som inte delade uppfattningen och dessutom konstaterade luckor i rättens resonemang, begärde då prövningstillstånd hos Kammarrätten men fick avslag. Även Högsta Förvaltningsdomstolen ogillade Busspoolens begäran. Länstrafikens tilldelningsbeslut vann därför laga kraft i slutet av juli månad. Inom ramen för samarbetet i det delägda bolaget, Together, har Busspoolen under året deltagit i upphandlingen av Linje 45 Mora-Sveg-Östersund-Dorotea-Arvidsjaur-Gällivare (trafikstart december 2011) Linje 63 Dorotea-Umeå (trafikstart december 2011) Linje 25 Sorsele-Arvidsjaur (trafikstart augusti 2012) Linje 26 Arjeplog-Arvidsjaur-Skellefteå (trafikstart juni 2012) Upphandlingarna har resulterat i att vi tillsammans med vår motsvarighet i Norrbotten, Centrala Buss, sommaren 2012 startar upp trafikeringen av linje 25 och 26. Under slutet av året har även påbörjats upphandlingen av Tätortstrafiken i Lycksele och bad-, slöjd- och övriga resor inom Lycksele kommun. Ett stort antal lokala linjer inom Vilhelmina kommun, Linje 14,48 Umeå-Åsele-Vilhelmina Linje 43 Vilhelmina-Lycksele Tilldelningsbeslutet för tätortstrafiken m m i Lycksele, som vann laga kraft i februari 2012, innebar att Busspoolen fått förnyat förtroende att utföra trafiken. Avtalet löper på 5 + (2 x 1) år och utförs som tidigare av Arctic Bus. Förutom ovan nämnda upphandlingar har Busspoolen deltagit i flera mindre linjetrafikupphandlingar inom länet. 3
Förvaltningsberättelse Optioner Busspoolens avtal med Länstrafiken innehåller möjlighet till förlängning av trafikeringsavtalen genom ömsesidiga ettåriga för längningsperioder/optioner. Med undantag för linjerna inom Vilhelmina kommun och linje 14, 48 och 43 har Länstrafiken löst ut optioner där så varit möjligt. Busstationer Busspoolen svarar numera för driften vid sex busstationer i länet, nämligen de i Norsjö, Storuman, Tärnaby, Vilhelmina, Vindeln och Åsele. Avtalen för Norsjö och Vilhelmina har förnyats efter upphandling våren 2011. Tyvärr innebar samma upphandling att stationerna i Malå och Sorsele övergick till andra entreprenörer. De nya avtalen gäller fr o m 2011-07-01 och i minst 5 år. Avtalen kan därefter förlängas med ytterligare 1 + 1 år. Busstationsavtalen innehåller en bonus i det fall intäkterna ökar. För 2011 har utbetalts totalt 51 771 kr för stationerna i Norsjö, Sorsele, Vindeln och Storuman. Övriga stationer har tyvärr haft en negativ intäktsutveckling. Nya överenskommelser och ramavtal Busspoolens uppgift att tillföra stordriftsfördelar till sina ägarföretag effektueras bland annat genom att träffa förmånliga överenskommelser och teckna rabatt- och ramavtal med olika leverantörer av produkter och tjänster. Under 2011 har nya överenskommelser träffats med utbildningsföretagen MUEK och P S Transport & Miljö. Ett nytt ramavtal har tecknats med beklädnadsföretaget Profilera. Under året har även med gott resultat upphandlats fordonsförsäkringar. Nytt avtal har tecknats med Länsförsäkringar Västerbotten innebärande förbättrade villkor och varaktigt sänkta premier. Under början av 2012 kommer drivmedel m m att upphandlas genom det delägda bolaget Together. Beställningstrafiken Affärsområdet beställningstrafik har omsättningsmässigt även 2011 minskat något. Omsättningen 2011 uppgår till 1 410 tkr vilket är 59 tkr eller 4 % lägre än 2010. Det faktum att Busspoolen sedan några år tillbaka verkar för att förfrågningar som inte kräver samordning mellan flera utövare ska han teras direkt av trafikföretagen utan Busspoolens inblandning, har sannolikt även påverkat utfallet 2011. Antalet köruppdrag minskade till 228 (2010: 236). Av dessa är 36 % (2010: 44 %) små uppdrag som omsluter 3 000 kr eller mindre. 14 % (2010: 14 %) av körningarna omsluter mer än 10 000 kr. Busspoolens ledningssystem KMT Kraven från kunder och samhälle avseende kvalitet, miljö och trafiksäkerhet ökar hela tiden varför Busspoolen sedan några år tillbaka har ett led ningssystem som ska genomsyra hela verksamheten från egna kontor, till alla de entreprenörer som utför trafikuppdragen. Ledningssystemet, KMT, är uppställt enligt kraven i ISO 9001:2000 och ISO 14001. En ledstjärna i arbetet är Busspoolens affärsidé: Busspoolen ska genom samordningsaktiviteter mellan entreprenörerna erbjuda en säker och miljövänlig kollektivtrafik till konkurrenskraftiga priser, hög kvalitet och en kundanpassad service. Utifrån den formulerade affärsidén har kvalitets-, miljötrafiksäkerhets- och arbetsmiljöpolicys tagits fram. Genom dessa har sedan detaljmål för verksamheten satts upp, rutiner utarbetats med avvikelserapportering och analyser med olika uppföljningsåtgärder - allt för att skapa ett system som innebär att alla verksamhetsdelar kan utvecklas och förbättras. Förvaltningen av Busspoolens likvida medel Sedan september 2007 ligger uppdraget att förvalta en del av bolagets likvida medel hos H Q Fonder, numera Carnegie. Finanskrisen som under senare delen av 2008 slog till hårt och skoningslöst drabbade även Busspoolen så till vida att värdepappersportföljens marknadsvärde gick ner med nästan 30 %. Under 2009 och 2010 återhämtade portföljen sig dock för att under andra halvåret 2011 åter gå ner med drygt 11 %. Marknadsvärdet uppgår vid årsskiftet 2011/2012 till 2 274 tkr att jämföras med 2 564 tkr ett år tidigare. Busspoolen har under året inte drabbats av några kreditförluster inom affärsområdet. Av Busspoolens bruttovinst svarar idag beställningstrafiken för mindre än en procent. 4
Förvaltningsberättelse Busspoolen och Together Busspoolen är allt sedan mitten av 1990-talet tillsammans med Centrala Buss i Norrbotten, Mittbuss och Centrala Buss i Jämtland/Härjedalen delägare i Together AB (tidigare Centrala Buss i Norrland AB). Ägarskaran har under 2010 och 2011 utökats med två nya, Sambus AB respektive Buss i Väst AB. De numera sex delägarna äger lika stor andel av bolaget. Together är bland annat tänkt att användas för att lämna anbud/offerter på trafik som avser större geografiska områden eller mer komplexa uppdrag som var och en av delägarna inte själva mäktar med. Bolaget ska vidare på uppdrag av delägare kunna upphandla för verksamheten relevanta produkter och tjänster. Efter att ha vunnit trafikhuvudmännens upphandling svarar Together fr o m sommaren 2012 genom underentreprenörerna Busspoolen och Centrala Buss i Norrbotten för de första egna avtalade uppdragen på flera år linjetrafiken på sträckorna Sorsele-Arvidsjaur och Arjeplog-Arvidsjaur-Skellefteå. Ägarförhållanden och aktieinnehav Ullisjaur Taxi, Åke Ivarsson har under året avyttrat sina 10 aktier i Busspoolen. Dessa förvärvades av Abramssons Buss (4 st), Marcussons Busstrafik (2 st) och Vilhelmina Taxi (4 st). Antalet aktier uppgår totalt till 455 och fördelas mellan de 21 ägarna med innehav som varierar från 10 till som mest 69 aktier. Together har idag ingen egen anställd personal utan hanteras av en operativ styrelse bestående av sex ordinarie ledamöter och lika många suppleanter. Aktiekapitalets fördelning Antal aktier á aktie Summa Andersson, Per 14 1000 14 000 Abramssons Buss AB 24 1 000 24 000 Arctic Bus Sweden AB 32 1 000 32 000 Boströms Trafik i Vindeln AB 15 1 000 15 000 Brändströms Busstrafik AB 17 1 000 17 000 EG Nybergs Busstrafik AB 17 1 000 17 000 Hellströms Busstrafik AB 16 1 000 16 000 Kålaboda Buss & Taxi AB 16 1 000 16 000 Malå Buss AB 10 1 000 10 000 Marcussons Busstrafik AB 25 1 000 25 000 Marsfjällen Express AB 17 1 000 17 000 Nilssons Busstrafik AB 10 1 000 10 000 Sjögrens Trafik AB 30 1 000 30 000 Sjöströms Bussar Vännäs AB 40 1 000 40 000 Sorsele Buss & Taxi AB 12 1 000 12 000 Säfströms Trafik i Vindeln AB 11 1 000 11 000 T.J Trafik AB 10 1 000 10 000 Tärna Fjällbuss AB 18 1 000 18 000 Wennbergs Åkeri AB 25 1 000 25 000 Vilhelmina Taxi AB 69 1 000 69 000 Vän Trafik Vännäsbuss AB 27 1 000 27 000 455 455 000 5
Förvaltningsberättelse Ekonomi Omsättningen uppgår 2011 till 161,9 mkr (2010: 178,4 mkr).omsättningen fortsätter minska beroende på de upphandlingar som genomförts under 2010 och 2011 med genomslag under 2011 med bland annat tappad trafik inom kommunerna Lycksele, Malå, Sorsele och Umeå samt att avtalen för driften av Malå och Sorsele busstationer upphörde den 1 juli. Den negativa omsättningstrenden håller tyvärr i sig även under 2012 beroende på upphandlingar med dåliga resultat för Busspoolen. Åren därefter är svårbedömda eftersom de till viss del påverkas av den pågående trafikupphandlingen i vilken en andel av Busspoolens trafikuppdrag ingår. Resultatet 2011 före bokslutsdispositioner och skatt uppgår till 3,444 mkr (2010: 3,886 mkr). Årets resultat medger en avsättning till periodiseringsfond med 1 050 000 kronor, samtidigt som avsättningen taxeringsåret 2006, 620 000 kronor, återförs till beskatt ning. Företaget Soliditet, en del av D&B Worldwide Network, värde rar kontinuerligt den ekonomiska stabiliteten och betalningsförmågan hos alla svenska företag. Underlaget för utvärderingen bygger på över 2 400 beslutsregler och resultatet redovisas i form av en ratingkod. Av Sveriges samtliga aktiebolag är det endast ett mycket begränsat antal som uppnår högsta kreditvärdighet, AAA. För 12:e året i rad är Busspoolen ett av dem. Detta skapar trygghet både för våra kunder och våra leve rantörer. Flerårsöversikt 2011 2010 2009 2008 2007 Omsättning, tkr 161 871 178 397 187 901 178 417 175 144 varav linjetrafik, tkr 155 659 172 724 182 433 172 850 169 419 varav beställningstrafik, tkr 1 410 1 469 2 039 2 328 2 658 varav busstationer, tkr 4 615 4 031 3 254 3 044 2 903 per anställd, tkr 41 773 45 743 48 180 45 748 44 909 Bruttovinst, tkr 6 915 7 782 6 953 6 621 6 176 Resultat efter finansiella poster, tkr 3 444 3 886 3 741 2 579 4 350 Balansomslutning, tkr 20 783 18 350 16 325 17 056 17 168 Rörelsekapital, tkr 17 418 16 543 15 318 13 093 13 171 Balanslikviditet, % 639,2 437,0 1 613,6 439,8 422,2 Soliditet, % 76,6 82,1 85,6 70,1 70,1 Avkastning på eget kapital, % 21,6 25,8 26,8 21,6 36,1 Arbetskraftskostnad i förhållande till omsättning, % 1,7 1,5 1,4 1,3 1,3 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 6
Förvaltningsberättelse Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel från föregående år Årets vinst 8 619 063 kronor 2 163 881 kronor 10 782 944 kronor Styrelsen och Verkställande Direktören föreslår att utdelning till aktieägarna sker med 3 600 kr per aktie, totalt att i ny räkning överförs 1 638 000 kronor 9 144 944 kronor 10 782 944 kronor Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Styrelsens yttrande över den förslagna utdelningen Den föreslagna utdelningen reducerar bolagets soliditet till 74,6 procent. Soliditeten är mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet betryggande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen inte hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, inte heller att fullgöra nödvändiga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i Aktiebolagslagen 17 kapitlet 3 2-3 stycket (försiktighetsregeln). Utdelningen kommer att utbetalas den 23 maj 2012. 7
Resultaträkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Trafikintäkter 161 683 791 178 224 356 Avgifter 70 689 101 847 Övriga rörelseintäkter 116 787 70 843 161 871 267 178 397 046 Rörelsens kostnader Trafikkostnader 1-154 956 155-170 615 066 Övriga externa kostnader -1 085 185-1 305 254 Personalkostnader 2-2 676 599-2 638 274 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -18 900-22 400-158 736 839-174 580 994 Rörelseresultat 3 134 428 3 816 052 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 318 646 77 038 Räntekostnader och liknande resultatposter -8 675-6 615 309 971 70 423 Resultat efter finansiella poster 3 444 399 3 886 475 Bokslutsdispositioner 4-430 000-704 300 Resultat före skatt 3 014 399 3 182 175 Skatt på årets resultat -850 518-969 086 Årets resultat 2 163 881 2 213 089 8
Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 5 2 100 21 000 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 6 132 600 32 600 Summa anläggningstillgångar 134 700 53 600 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 551 210 1 337 974 Aktuella skattefordringar 131 675 65 506 Övriga fordringar 6 716 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 769 992 1 326 220 1 459 593 2 729 700 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 7 2 081 323 1 989 661 Kassa och bank 8 17 107 802 16 030 053 Summa omsättningstillgångar 20 648 718 20 749 414 SUMMA TILLGÅNGAR 20 783 418 20 803 014 9
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 455 000 455 000 Reservfond 91 000 91 000 546 000 546 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 8 619 063 8 043 974 Årets resultat 2 163 881 2 213 089 10 782 944 10 257 063 Summa eget kapital 11 328 944 10 803 063 Obeskattade reserver 10 6 224 000 5 794 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 169 545 111 120 Aktuella skatteskulder 27 0 Övriga skulder 2 483 458 3 386 621 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 577 444 708 210 Summa kortfristiga skulder 3 230 474 4 205 951 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 20 783 418 20 803 014 Ställda säkerheter 11 För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 10
Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för mindre företag. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Skatter Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd 2001:1 Inkomstskatter. Årets totala skatt för företaget utgörs av aktuell skatt. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Balanslikviditet Omsättningstillgångar i förhållande till kortfristiga skulder, Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Rörelsekapital Kortfristiga tillgångar minskat med kortfristiga skulder. Balanslikviditet Kortfristiga tillgångar i förhållande till kortfristiga skulder. Inventarier, verktyg och installationer 5 år Finansiella instrument och värdepappersinnehav Finansiella instrument värderas och redovisas i enlighet med reglerna i ÅRL 4 kap, 14a. Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar likvida medel, värdepapper, fordringar, rörelseskulder och upplåning. Leasing Leasingavtal redovisas enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:4. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal. Det innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. 11
Noter Not 1 Trafikkostnader 2011 2010 Lejda transporter 150 381 403 166 450 547 Drift av busstationer 4 448 005 3 893 684 Övriga trafikkostnader 126 747 270 835 154 956 155 170 615 066 Not 2 Personal 2011 2010 Medelantalet anställda Kvinnor 2 2 Män 2 2 4 4 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 769 804 737 727 Övriga anställda 945 326 924 270 1 715 130 1 661 997 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 262 676 308 627 Pensionskostnader för övriga anställda 52 057 54 907 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 529 791 531 449 Övriga personalkostnader 116 945 81 294 961 469 976 277 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 2 676 599 2 638 274 Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2011 2010 Utdelningar 118 479 25 339 Övriga ränteintäkter 217 831 52 944 Resultat vid försäljningar -17 664-1 246 318 646 77 037 12
Noter Not 4 Bokslutsdispositioner 2011 2010 Avsättning periodiseringsfond Tax 12-1 050 000-1 227 000 Återföring periodiseringsfond Tax 06 620 000 522 700-430 000-704 300 Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 401 671 401 671 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 401 671 401 671 Ingående avskrivningar -380 671-358 271 Årets avskrivningar -18 900-22 400 Utgående ackumulerade avskrivningar -399 571-380 671 Utgående redovisat värde 2 100 21 000 Not 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 32 600 32 600 Inköp 100 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 132 600 32 600 Utgående redovisat värde 132 600 32 600 Not 7 Kortfristiga placeringar 2011-12-31 2010-12-31 Redovisat värde, totalt 2 081 323 1 989 661 Varav noterade aktier och andelar Redovisat värde 2 064 165 1 989 318 Börsvärde eller motsvarande 2 274 176 2 564 208 Not 8 Checkräkningskredit 2011-12-31 2010-12-31 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 4 000 000 4 000 000 13
Noter Not 9 Förändring av eget kapital Antal aktier: 455 Aktie- Reserv- Balanserat Årets kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 455 000 91 000 8 043 974 2 213 089 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: 2 213 089-2 213 089 Utdelning -1 638 000 Årets resultat 2 163 881 Belopp vid årets utgång 455 000 91 000 8 619 063 2 163 881 Not 10 Obeskattade reserver 2011-12-31 2010-12-31 Periodiseringsfond Tax 06 0 620 000 Periodiseringsfond Tax 07 638 000 638 000 Periodiseringsfond Tax 08 1 250 000 1 250 000 Periodiseringsfond Tax 09 1 036 000 1 036 000 Periodiseringsfond Tax 10 1 023 000 1 023 000 Periodiseringsfond Tax 11 1 227 000 1 227 000 Periodiseringsfond Tax 12 1 050 000 0 6 224 000 5 794 000 Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond 31 086 14
Noter Not 11 Ställda säkerheter 2011-12-31 2010-12-31 För skulder till kreditinstitut: Företagsinteckningar 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000 Lycksele den 20 april 2012 Stefan Sjögren Ordförande Fredrik Abramsson Bengt-Olov Lundberg Åke Olofsson Ann-Mari Sandberg Per Andersson Verkställande Direktör Min revisionsberättelse har lämnats den 20 april 2012. Lars Valfridsson Auktoriserad revisor 15
Revisionsberättelse Till årsstämman i Busspoolen Västerbotten AB Org.nr 556413-6678 Rapport om årsredovisningen Jag har reviderat årsredovisningen för Busspoolen Västerbotten AB för räkenskapsåret 2011. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och den verkställande direktören som har ansvaret att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändigt för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Audition och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som skall utföras, bland annat genom att bedöma risker för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till Omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolags interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Busspoolen Västerbotten ABs finansielle ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningslagens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkning och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även reviderat förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst samt styrelsens och den verkställande direktörens förvaltning för Busspoolen Västerbotten AB för räkenskapsåret 2011. Styrelsens ansvar Det är styrelsen och den verkställande direktören som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst, och det är styrelsen och den verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsen och den verkställande direktörens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst har jag granskat styrelsens och den verkställande direktörens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för att kunna bedöma om förlaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsenliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller den verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller den verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och den verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Lycksele den 20 april 2012 Lars Valfridsson Auktoriserad revisor 16
Personal Carola Olsson Carola är den som du oftast möter när du ringer till Busspoolen i Lycksele. Carola håller i vår bokföring, betalar våra fakturor och ser även till att vi får våra löner varje månad. Anställd sedan april 2009. Gunilla Isaksson Gunilla svarar för vår fakturering och ser, tillsammans med Anders i Umeå, till att Du får konkurrenskraftiga prisofferter på bussresor. Gunilla är också den som svarar för att våra entreprenörer får betalt för den trafik man utför på uppdrag av oss. Anställd sedan 1993. Anders Nyman Anders svarar för vårt lokalkontor i Umeå. På uppdrag av ett antal bussbolag i Umeå-området ser Anders till att trafiken fungerar som tänkt och att eventuella problem får sin lösning. Anders är också den som tillsammans med Gunilla i Lycksele svarar för att Du får konkurrenskraftiga prisofferter på bussresor och att vi, om vi får förtroendet, motsvarar Dina förväntningar. Anställd sedan 1993. Per Andersson Som VD har Per det övergripande operativa ansvaret för Busspoolen. Per är också den som svarar för att räkna fram och sätta samman Busspoolens anbud för olika entreprenader. Förutom detta har Per även egna ägarintressen i Busspoolen. Anställd sedan 1990. 17