VERKSAMHETSBERÄTTELSE MED ÅRSREDOVISNING 2010

VERKSAMHETSBERÄTTELSE MED ÅRSREDOVISNING 2010

Fotografer i Verksamhetsberättelsen är Uno Gradin, Alexander Jakobsson, Anders Kämpe, Per Lunqe, Peter Nordström, Försvarets Bildbyrå, Försvarsutbildarna

Innehåll Verksamhetsberättelse... 2 Utbildning... 3 Ungdomsverksamhet... 6 Internationellt... 7 Medlemmar... 8 Försvarsinformation... 8 Kommunikation... 9 Utredningar moms och skatt... 9 Årsredovisning... 10 Förvaltningsberättelse... 11 Resultaträkning... 13 Balansräkning... 14 Noter till resultat och balansräkning... 16 Revisionsberättelse... 22 Resultaträkning egna medel... 23 traditionell uppställning Resultaträkning statsmedel... 24 traditionell uppställning Medlemsutveckling 2010... 26 Central utbildning... 27 Regional utbildning... 27 Försvarsinformation... 27 Jämförelsesiffror de senaste 5 åren... 28 Utmärkelser... 30 Tävlingar... 30 Förbund 2010-12-31... 31 Svenska Försvarsutbildningsförbundets.. 32 ledningsorganisation 1

Verksamhetsberättelse Verksamhetsberättelse 2 Värnplikten har upphört Intresset för den frivilliga försvarsverksamheten är fortfarande stort trots att verksamhetens förutsättningar förändrats genom Försvarsmaktens pågående utveckling till en frivilligt rekryterad och anställd insatsorganisation. Försvarsmaktens nya personalförsörjningssystem medför att vår hittills huvudsakliga målgrupp, värnpliktiga, försvunnit. Även om medlemsantalet har sjunkit med ca 8 % överstiger antalet sökande till den centrala utbildningsverksamheten antalet deltagarplatser. Den stora osäkerheten är om ändrade framtida verksamhetsuppdrag kan komma att innebära begränsningar i rekryteringsförmåga och möjlighet att behålla medlemmar. Under 2010 har det förts många diskussioner om frivillighetens förutsättningar och verksamhet. Tillsammans med andra frivilligorganisationer har vi exempelvis under året diskuterat en gemensam ny frivillig försvarsorganisation. Diskussionerna kan kopplas till Försvarsmaktens pågående förändringar av hemvärnet samt till den frivilligt rekryterade, utbildade och anställda insatsorganisation. Osäkerheterna kring detta har inneburit en oro även inom frivilligverksamheten. Oklarheter kring framtida ekonomiska förutsättningar har påverkat både organisationerna och de enskilda medlemmarna men det finns för närvarande inte tillräckligt intresse från organisationerna för att en ny gemensam frivilligorganisation skall kunna bildas. Efter dialogen med Högkvarteret inför utbildningsåret 2010, har det skett en viss förändring i verksamhetsuppdragen. Försvarsutbildarna har fått huvudmannaskapen för GU-F och Försvarsinformation. Försvarsutbildarna har även fått uppdrag att utveckla CBRN-kompetensen inom hemvärnet och rekryteringen av denna personal. De båda nya huvudmannaskapen har även lett till fördjupad samverkan med flera andra frivilliga försvarsorganisationer och det har fungerat på ett mycket bra sätt. Efter den slutliga tilldelningen av uppdrag för år 2010 visade det sig att flera uppdrag redan under året inte riktigt stämde överens med Försvarsmaktens behov. I vissa fall har det varit oklart om viss verksamhet skulle genomföras med frivilligmedel eller medel från annan del av Försvarsmakten. Detta har lett till att betydande kostnader, som skulle ha ersatts med frivilligmedel, har täckts med medel från annat håll. Det är en förklaring till ett underutnyttjande av årets uppdragsmedel. Vi kan därför konstatera att det behöver finnas en större flexibilitet i uppdragssystemet så att vi kan tillmötesgå Försvarsmakten på bästa sätt. Det behövs ett enklare och snabbare system för att anpassa uppdragen till dagsaktuella behov och det bör finnas ett antal prioriterade, efterfrågade och ofinansierade kurser som är möjliga att genomföra om vi av olika skäl tvingas ställa in något eller några av de ursprungliga fastställda uppdragen. Det skulle öka förmågan att både effektivt och kvalitativt tillmötesgå Försvarsmaktens behov. Utbildningarna för både Försvarsmakten och Myndigheten för Samhällsskydd och Beredskap (MSB) är kvalitetssäkrade genom kontroll av utbildningsplaner, instruktörernas kompetens och uppföljning vid olika kurser. Kompetensen hos den enskilde individen har ökat vid samtliga utbildningar. Det är dock svårt att mäta den samlade effekten objektivt, då det bl a saknas återkoppling från Försvarsmakten och andra frivilligorganisationer om individernas placering i insatsorganisationen. Vi behöver finna gemensamma metoder med Försvarsmakten för att bättre kunna mäta effekten av utbildningsverksamheten. Försvarsutbildarna genomför preparandkurser för internationell tjänst. Det finns idag inga rutiner för uppföljning av deltagande i utlandsstyrkan efter genomförd kurs, då vi inte får återrapportering om detta från Försvarsmakten. Muntlig uppföljning, efter genomförda kurser, har visat att ungefär hälften har sökt, eller avser att söka, till Utlandsstyrkan. Även här behöver vi hitta gemensamma metoder och system för att kunna mäta effekten av genomförd verksamhet. Försvarsutbildarna sköter driften av en gemensam utbildningsportal för all militär frivilligutbildning. Den har blivit ett rationellt instrument för att öka antalet sökande till alla organisationers frivilligutbildning. Om alla organisationer förbättrar sin uppdatering av informationen och marknadsföring av portalen kommer, effekten att öka betydligt.

Utbildning Utbildning Central utbildning Försvarsmaktens tilldelning av utbildningsanslaget till Försvarsutbildarna 2010 innebar totalt sett en ökning av antalet centrala kurser jämfört med 2009. Under året tilldelades Försvarsutbildarna också ett antal nya uppdrag, bland annat avseende Försvarsinformation samt försöksutbildningarna Frivillig Grundutbildning, FGU och Grundläggande Soldatutbildning för Frivilligpersonal, GU-F samt efter kompletterande dialog två UGL-kurser (Ånn v 49 och Falsterbo v 50). Vidare resulterade det under året utvecklade samarbetet med Hemvärnets Stridsskola, HvSS, att Försvarsutbildarna fick i uppdrag att genomföra tre Metodikövningar, två Instruktörskurser hemvärn och en Utbildningsledarkurs. Totalt har 39 centrala kurser (32 år 2009), exklusive ungdomskurser, genomförts. En kurs, FGU, ställdes in på grund av för få anmälda deltagare. På grund av omständigheter som låg utanför Försvarsutbildarnas möjligheter att agera inom blev det nödvändigt att ställa in HvSS kurserna avseende Metodik- och Instruktörsutbildning. Glädjande nog kunde HvSS Utbildningsledarkurs genomföras med mycket gott resultat. Totalt har 636 (646 år 2009) deltagare exklusive ungdomar genomfört central utbildning. Totalt ansökte 1 392 (1 260 år 2009) personer till den centrala utbildningsverksamheten, vilket visar att intresset fortfarande är betydligt större än antalet möjliga deltagarplatser. Deltagarna har i allt väsentligt varit rätt uttagna, motiverade och visat ett stort engagemang. Regionalt samordnad utbildning Även under 2010 har Försvarsmakten strävat efter att öka antalet regionalt samordnade utbildningsuppdrag vilket Försvarsutbildarna anser är en bra inriktning. Försvarsmakten har till skillnad från tidigare år förtätat dialogen och samverkan med Försvarsutbildarna angående vilka kurser som ska genomföras på regional nivå och beslutet om en ökning av antalet regionala uppdrag jämfört med föregående år är positivt och utgör ett viktigt incitament och vitalisering för frivilligheten. Under året medgavs, efter dialog, att ytterligare kursverksamheter, eller motsvarande, på regional nivå fick genomföras. Kursverksamheterna var fokuserade till region norr och omfattade Ungdomsledarkonferens, Instruktörsutbildning 22 long, UTM-utbildning, GPS-utbildning och Repetitionsutbildning för instruktörer. Även Militärtolkarna fick ytterligare utbildningsuppdrag och medel för dessa. Av totalt 40 (36 år 2009) tilldelade uppdrag genomfördes 26 uppdrag (33 år 2009). Det, relativt föregående år, minskade antalet genomförda uppdrag har sin bakgrund i att två utbildningar fick ställas in då berörda utbildningsgrupper inte kunde leverera det stöd som krävdes för att genomföra kurserna. Den främsta orsaken till att utbildningar har tvingats ställas in är emellertid att det har varit alltför för få sökande. Detta kan eventuellt till del bero på att förbunden inte har identifierat attraktiva och av medlemmarna efterfrågade utbildningar. Den troligaste orsaken till den begränsade rekryteringen/intresset för utbildningarna bedöms emellertid utgöras av att det uppstått ett konkurrensförhållande med hemvärnet om våra medlemmar under 2010. Konkurrensen orsakas av de hemvärns-kfö:er som infördes under året. Våra medlemmar tillhör i stor utsträckning hemvärnet vilket innebär att det blir svårt för medlemmarna att få tid över till att både genomföra en KFÖ och gå på kurs. Detta konkurrensförhållande behöver följas upp särskilt under kommande år och resultera i konkreta åtgärder för att komma tillrätta med detta på ett positivt sätt. De regionala förbundens verksamhet har i allt väsentligt riktat sig mot hemvärnets behov. Det har skett en omsvängning i Försvarsmaktens principiella synsätt, där en stor del av de uppdrag som tidigare genomförts för hemvärnet numera inte längre ska genomföras på frivilligmedel. De skall istället genomföras på förbandsmedel, vilket avsevärt minskar möjligheten för våra regionala förbund att få tilldelade uppdrag. Flera utbildningsgrupper och förband som stödjer Försvarsutbildarnas regionala verksamhet, har framfört att detta nya synsätt inte gynnar den verksamhet de har intresse av att stödja. De vill gärna få ut mer av samarbetet med Försvarsutbildarna. På grund av den förändrade tilldelningen av uppdragsmedel genomför flera förbund utbildning på egna medel, vilket är till gagn för och stöds av Försvarsmakten. Ofta är det en följd av att Försvarsmaktens prioriterade behov inte alltid går hand i hand med det personliga engagemanget. Generellt sett har förbunden tvingats till allt större ansvar för planläggning, genomförande och efterarbete i samband med utbildnings- och ungdomsverksamheten. Stödet från Försvarsmaktens förband är generellt sett bra och principiellt följer man de anvisningar som framgår i HFRIV. Under året har medlemmar från flera av våra förbund deltagit i utbildningar kopplade till vissa grundutbildningsförbands övningsverksamhet. 3

4

Utbildning Samverkan och samordning av utbildningsverksamheten inom och mellan organisationer är ett fortsatt behov. Under 2010 har en fördjupad och positiv samverkan ägt rum mellan Försvarsutbildarna och bland andra Svenska Lottakåren, Bilkåren, Flygvapenfrivilliga och den Frivilliga Radioorganisationen. De begränsade ekonomiska resurserna kräver kostnadseffektiva lösningar. Tidigare års tendens till att det krävs större ansträngningar att få rätt elever till rätt kurser har också varit rådande under 2010. Vi märker tydligt att när det går längre tid mellan möjliga kurstillfällen för den frivillige, tenderar också engagemanget hos den enskilde att minska. Dessutom har kravet på eleverna ökat och avstånden till kursplatserna har blivit längre. Försvarsmaktens begränsningar av stödmedel samt skärpta bestämmelser för transport och förvaring av vapen och ammunition har medfört en minskad omfattning av verksamhet, där vapen ingår som en del i utbildningen. Bestämmelser och rutiner för detta bör ses över, om frivilliga skall kunna utbildas och öva med vapen i framtiden. Det finns exempel på platser där dessa rutiner fungerar utmärkt och dessa goda exempel behöver spridas inom Försvarsmakten. Instruktörsutbildning Tillgång och tillgänglighet på instruktörer är en förutsättning för att kunna bedriva utbildning. Därför har stor vikt lagts på att planera och genomföra olika instruktörskurser på såväl central som regionalt samordnad nivå. Dessa instruktörer behöver sedan förordnas och bör därefter nyttjas med regelbunden frekvens av både Försvarsmakten och inom frivilligutbildningen. Krigsförbandskurser Under året har inga krigsförbandskurser riktade mot insatsförbanden beviljats på frivilligmedel av Försvarsmakten. Utbildning till stöd för samhällets krishantering Försvarsutbildarna har under 2010 genomfört utbildning till stöd för samhällets krisberedskap inom framförallt områdena CBRN, chefsutbildning av frivilliga i Hallands län, stöd till Länsstyrelsen i Upplands län samt grundutbildning av frivilliga instruktörer. Samtliga utbildningar har genomförts och utvärderats med bra resultat. Det goda resultatet beror på utvecklat samarbete med uppdragsställarna samt instruktörer med hög och relevant kompetens. Totalt har 9 kurser med 124 elever genomförts till stöd för samhällets krisberedskap. En kurs (CBRN) har ställts in på grund av för få deltagare. CBRN-utbildning har genomförts vid två tillfällen. Dels genomfördes en repetitionskurs för de som tidigare deltagit i CBRN grundkurs. Kursen genomfördes med 15 elever under två dagar i Uppsala. Vidare genomfördes fortbildning avseende CBRN med 15 deltagare. Under 2010 har det genomförts chefsutbildning till en frivillig resursgrupp i Hallands län. Gruppen har som huvuduppgift att stödja länsstyrelsen vid en kärnkraftsolycka. Utbildningen har inneburit ett värdefullt kompetenstillskott till den frivilliga resursgruppen. Vidare har det genomförts totalt fem informations- och chefskurser till stöd för Länsstyrelsen i Uppsala län med totalt 74 deltagare. Försvarsutbildarna har genomfört en kurs för funktionärer i frivilliga försvarsorganisationer som syftar till stöd till samhällets krisberedskap. Förutom representanter för Försvarsutbildarna deltog i år även funktionärer från Personaltjänstförbundet. Under kursen får eleverna möjlighet att själva planera fortsatt arbete med utveckling av den egna organisationens stöd till samhället. Det gör att kursen är en bra grund för vidare arbete, i ledande befattning, i någon av de frivilliga försvarsorganisationernas regionala och lokala verksamhet. Kursen bekostas till del av Försvarsutbildarna själva. Övrigt Utöver de uppdrag som finansierats genom frivilligmedel har förbund och föreningar genomfört ett stort antal verksamheter till gagn för Försvarsmakten. Det handlar om förbund som genomför uppdrag finansierade genom andra medel. Uppdragen varierar och handlar framförallt om stöd till hemvärnsutbildning, stöd med instruktörer för Försvarsmaktens utbildning och stöd vid övningsverksamhet. Här följer några exempel: Luftvärnsförbundet har delfinansierat en krigsförbandskurs för Luftvärnsregementet. Försvarsutbildarna deltar med specialkompetens vid den centrala övningsverksamheten. CBRN-förbundet har ansvarat för fortsatt utveckling av hemvärnets TOEM-arbete vilket konkretiserats genom uppdrag att genomföra utbildning av Hv-CBRN-plutoner inom CBRNområdet. Även i år har Riksskyttet genomförts med deltagare från flera förbund. Försvarsutbildarna och hemvärnet har ett stort utbyte av medlemmar genom att medlemmar ur Försvarsutbildarna rekryteras till hemvärnet och hemvärnspersonal blir medlemmar i Försvarsutbildarna. Criscom har deltagit i utbildningen av informationssoldater. Kavalleri- och Jägarförbundet (Kav J-F) har fortsatt samarbetet med hemvärnet på Södertörn i Stockholm. Inriktningen är att medlemmarna skall utgöra en pluton i hemvärnet. Utveckling av Försvarsutbildarnas utbildningsverksamhet Under hösten 2009 har Försvarsutbildarna genomfört ett antal åtgärder för att utveckla kvaliteten och förtroendet för utbildningsverksamheten så att denna kan genomföras på ett professionellt sätt. Det arbetet har fortsatt under år 2010 och har bland annat lett till att en Utbildningsledare Norr anställts på heltid. De genomförda åtgärderna omfattar i huvudsak ensning och kvalitetssäkring av kursplaner, ensning av ansöknings- och an- 5

Utbildning Ungdom tagningsprocessen, förändrade tidsförhållanden för ansökan till kurser och kvalitetssäkrade kursplaner. Över 40 nya kursplaner har utarbetas och sänts till HKV för godkännande. Årliga mätbara mål för utbildningsverksamheten har utarbetats och genomförts med mycket gott resultat. Vidare har stor kraft lagts på att genomföra regelbundna dialoger med HKV, vilket bl.a. resulterat i en betydligt högre precision i planering och genomförande av de tilldelade uppdragen. Deltagande i utveckling av Avancerat Distribuerat Lärande (ADL) HKV har under hösten startat en projektgrupp ADL med deltagare ur de frivilliga försvarsorganisationerna och FM. Uppgiften är att inventera frivilligutbildningarna och att nyttja Avancerat Distribuerat Lärande (ADL) som utbildningsmetod i så stor utsträckning som möjligt. Inledande fokus är den grundläggande soldatutbildningen för frivillig personal (GU-F). Försvarsutbildarna ansvarar för befattningen som projektsekreterare. Projektmedlemmarna ur de frivilliga försvarsorganisationerna erhåller arvode vid projektarbete, fri kost och logi samt resor vid projektsammankomster. Detta hanteras av Försvarsutbildarna som i sin tur framställer detta i en rekvisition mot ett tilläggsuppdrag till Försvarsmakten. Utveckling av Frivilligklossar Under året har ett särskilt projekt genomförts syftande till att stödja Försvarsmakten på andra sätt än genom personalförsörjning. Meningen är att kunna tillhandahålla personal som medverkar som B-, eller C-styrkor, som kaderorganisationer, övningsledningar, In spelledningar, speciella funktioner som informatörer, journalister eller andra civila kompetenser. Under arbetet med projektet har det framgått att det är tämligen okänt inom Försvarsmakten att det finns en stor bredd av stödpersonal att hämta ur frivilligorganisationerna. Nästa steg förefaller vara att internt inom Försvarsmakten marknadsföra och informera om dessa möjligheter. Ungdomsverksamhet Ungdomsverksamheten har minskat något i omfattning inom vissa förbund. Inom områden där det även finns hemvärnsungdomsverksamhet har samverkan skett på ett tillfredsställande sätt, men kan generellt sett ytterligare utvecklas. Gränssättande för verksamheten har varit tillgången till erfarna ungdoms- och utbildningsledare. Försvarsmaktens ökade intresse för ungdomsverksamhetens ökade betydelse för sin framtida personalförsörjning har inte återspeglat sig i vår medelstilldelning, trots våra förslag på ökad verksamhet. Under utbildningen får deltagarna en inblick i vad grundutbildningen och internationell tjänstgöring innebär samt vad en anställning i Försvarsmakten kan erbjuda. Verksamheten är mycket kostnadseffektiv. Kvalitén är dock beroende på ungdomsledarnas bakgrund, utbildning och inställning. Verksamheten har i allt väsentligt genomförts på ett föredömligt sätt. Den har mer än väl motsvarat 6

sverksamhet uppställda mål och genomförts i enlighet med fastställda bestämmelser och utbildningsplaner. Ungdomsverksamheten stöds i allt väsentligt på ett bra sätt av utbildningsgrupperna. Det finns dock några utbildningsgrupper som vi uppfattar prioriterar hemvärnsungdomsverksamheten före vår verksamhet. Under året har Försvarsutbildarna deltagit i Försvarsmaktens utredning om den framtida ungdomsverksamheten. Under året har det genomförts fyra centrala vinterkurser med sammanlagt 75 (127 år 2009) ungdomar på följande kursplatser: Älvdalen och Ånn. Det har dessutom genomförts en ungdomsledarkurs på Väddö med 35 (34 år 2009) deltagare samt en ungdomsinstruktörskurs i Ånn med 10 deltagare. En av orsakerna till det minskade antalet ungdomar på vinterkurserna är att hemvärnet i Umeå och Boden genomför ungdomsverksamhet i vecka 10, samtidigt som en av vinterkurserna genomförs i Ånn, vilket begränsar antalet ansökningar. Dessutom tilldelades efter dialog ytterligare medel för att genomföra regional verksamhet, t.ex. så tilldelades Skåneförbundet 100 000 kr för ungdomsverksamhet. Försvarsutbildarna deltar sedan flera år i Rikshemvärnschefens riksungdomstävling. 2010 har Försvarsutbildarna även stöttat tävlingen ekonomiskt med priser till tävlande lag. ternationellt Internationellt Holland Nijmegenmarschen 16 mil på fyra dagar 2010 års Nijmegenmarsch som genomfördes den 20-23 juli lockade 39 933 deltagare. Av dessa fullföljde 36 504 stycken marschens samtliga fyra dagar. Det militära inslaget bestod av att ca 5 000 marschdeltagare från över 20 olika nationer genomförde marschen. De militära deltagarna var förlagda till Camp Heumensoord. Sverige deltog med 277 startande (261 startande år 2009) inklusive 5 cykelordonnanser. Av dessa lyckades 254 fullfölja marschen (234 stycken år 2009). Under 2010 organiserades också 11 marschgrupper (3 st år 2009). Utöver deltagarna i marschen medverkade över 20 funktionärer i form av stabspersonal, sjukvårdare, rastplatspersonal, bussförare med mera. Funktionärerna medverkade utan att få någon ekonomisk ersättning. Skaraborgs Hemvärnsmusikkår spelade under invigningen och under marschens samtliga dagar, vilket var mycket uppskattat av såväl de militära som civila deltagarna och inte minst av de åskådare som kantade marschvägarna. Musikerna medverkade utan någon ekonomisk ersättning. 7

nternationellt Medlemmar Övriga utlandsuppdrag Fältartisterna har tjänstgjort vid ett flertal av Försvarsmaktens internationella insatser bl.a. i Afghanistan och Kosovo. Medlemmar Under 2010 har Försvarsutbildarna fortsatt att tappa medlemmar. Vi har fram till 2008 legat på ett relativt stabilt medlemsantal, runt 35 000, medan vi de två senaste åren minskat med ca 6 200 medlemmar. Antalet medlemmar uppgår nu till 28 411, vilket är en minskning med 2 476 (ca 8 %) jämfört med föregående år. Trenden med fortsatt minskning av medlemmar bedöms hänga samman med Försvarsmaktens utveckling mot ett insatsförsvar där personalförsörjningen under 2010 slutligen förändrades från ett försvar baserat på värnplikt till ett anställt försvar. Att värnpliktsutbildningen försvunnit har påverkat nyrekryteringen i hög grad och den var detta år (2010) 1 865 jämfört med 2 860 föregående år (2009) då våra medlemmar till allra största del rekryterades från värnpliktiga med genomförd grundutbildning. Att vi fortfarande kan rekrytera 1 850 medlemmar trots att den viktigaste målgruppen försvunnit får anses vara ett bra resultat. Även antalet ungdomsmedlemmar har minskat under året. Antalet ungdomar mellan 15-20 år är numera 2 020 mot 2 114 föregående år. Här är dock trenden inte lika oroväckande då antalet ungdomar som fyller 21 år och därmed tas bort ur ungdomsstatistiken påverkas av det stora antalet nyrekryterade värnpliktiga fram till 2008. Av dessa har flertalet nu fyllt 21 och räknas inte längre in i ungdomsstatistiken. Här behöver vi dock öka antalet ungdomar då de är en viktig resurs för Försvarsmaktens framtida personalförsörjning. Det finns förbund som fortsätter att öka antalet medlemmar. Det är i huvudsak förbund som har uppdrag från Försvarsmakten eller MSB och kan locka även medlemmar utan genomförd värnplikt. Hit hör Criscom, Psyopsförbundet och CBRN-förbundet. Antalet kvinnor är 3 356, vilket är cirka 12 % (en ökning med 1 % sedan föregående år) av det totala antalet medlemmar. Försvarsinformation Försvarsinformation Det är viktigt att det finns både acceptans och förståelse för Försvarsmaktens uppgifter. Försvaret och dess verksamhet är enligt exempelvis Försvarsberedningen därmed beroende av en hög grad av folkförankring. I takt med att antalet värnpliktiga under grundutbildning minskade så minskade också kunskapen om det svenska försvaret. När det nu skett en övergång till ett försvar baserat på anställning kommer, om inget görs, kunskapen om försvarets verksamhet i samhället att minska ytterligare. I takt med förändringen av försvarets roll krävs också en förändrad syn på försvarsinformationen. Försvarsmakten har i år för första gången på flera år gett oss i uppdrag att genomföra en försvarsinformationskurs. Under året har även Försvarsutbildarna fått i uppdrag att vara huvudman i Försvarsinformation för samtliga frivillig- 8

Kommunikation organisationer. Huvudmannaskapet innebär att vi från 2011 skall leda utbildningen i försvarsinformation och samordna materialet och underlaget i försvarsinformation som samtliga organisationer behöver. Kommunikation Försvarsutbildarna har centralt flera olika kanaler för att kommunicera med medlemmar och förbund. Den viktigaste kanalen är de möten som hålls vid olika centrala arrangemang, Riksstämma, höstkonferens och funktionärsutbildning, samt regionala utbildningskonferenser i Syd, Mitt och Norr. Vid dessa tillfällen har det funnits tid till att diskutera utveckling och förändring kopplat till Försvarsmaktens förändring och utvecklingen av samhällets krishanteringsförmåga. Under 2010 har Försvarsutbildarna även fortsatt öka kontakterna med politiker och andra nyckelpersoner. Vi har exempelvis deltagit med representanter på Folk och Försvars Rikskonferens i Sälen, Pridefestivalen och andra mässor. Vi har även själva arrangerat flera möten där företrädare för myndigheter, regering och riksdag varit inbjudna. Det är viktigt att vi fortsätter skapa tillfällen till att diskutera frivillighetens roll för såväl Försvarsmakten som samhällets krishantering. Till den mer traditionella formen av kommunikation hör tidningen Försvarsutbildaren med ca 30 000 exemplar och fem nummer per år, samt hemsidan. Särskilt tidningen används för att informera om och debattera förändringar inom oss själva, Försvarsmakten och samhällets krisberedskap. Utöver detta så ges det ut ett digitalt Nyhetsbrev till intressenter av försvars- och krishanteringsutbildning. Även på förbundsnivå ges det ut olika nyhetsbrev och några förbund har även egna tidningar. Utredningar moms Utredningar och moms och skatt Under året har kansliet varit fortsatt delaktigt i två statliga utredningar enligt nedan. Bägge utredningarna har stor påverkan på Försvarsutbildarnas ekonomi. Stiftelse- och föreningsskatteutredningen Denna utredning påverkar vilka organisationer som är skattebefriade. Det har funnits stora risker att utredningens förslag skulle innebära att frivilliga försvarsorganisationer tas bort från den lista som omfattas av skattefrihet. Vårt deltagande i utredningen har inneburit att förslaget numera innefattar frivilliga försvarsorganisationer genom att begreppet fredsfrämjande införs som rekvisit. Beslut avseende detta har ännu ej fattats. Mervärdeskatt för den ideella sektorn Vi har deltagit i referensgruppen och har även lämnat remissvar. Vi har drivit frågor i utredningen som gäller kompensationsfrågor, beräkningsunderlag och obligatorisk moms på lokaler. Förslaget avseende moms på lokalhyror har dragits tillbaka av Finansministern. Slutgiltigt beslut avseende reglerna för moms är avhängigt hur EU kommer att ställa sig till de svenska förslagen. 9

10 ÅRSREDOVISNING 2010

Förvaltningsberättelse Överstyrelsen för Svenska Försvarsutbildningsförbundet (Försvarsutbildarna) org.nr 802000-5453 får härmed avge årsredovisning över förvaltningen under räkenskapsåret 2010, förbundets nittioåttonde verksamhetsår. Förvaltningen avser statsmedel och egna medel. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Riksstämma Riksstämman ägde rum på Park Inn Hotell i Solna den 5 juni och 6 juni med 85 (88) delegater och ca 35 övriga närvarande. Överstyrelse mm Riksstämman omvalde Henrik Landerholm till förbundsordförande till och med Riksstämman 2012. Lennart Dahg nyvaldes till överstyrelsens kassaförvaltare till och med Riksstämman 2012. Till revisorer omvaldes auktoriserade revisorn Mats Nordebäck, Björn Fahlström samt Lennart Törnqvist till och med Riksstämman 2012. Som ersättare för dessa omvaldes auktoriserade revisorn Willard Möller samt nyvaldes Ragnar Fängvall. Till ledamöter omvaldes Håkan Staaf, Ewert Frisk, Linda Karlsson samt Claes Otterdahl. Till ersättare omvaldes Hans Ingbert, samt nyvaldes Jörgen Fagerström. Vidare som fyllnadsval fram till och med Riksstämman 2011 nyvaldes Anders Gummesson till ledamot och Christer Nilsson till ersättare. Överstyrelsen har haft 5 protokollförda sammanträden under verksamhetsåret. Arbetet har under året fortsatt fokuserats på anpassning av Försvarsutbildarnas verksamhet till de förväntade förändringarna inom Försvarsmakten och Myndigheten för Samhällsskydd och Beredskap. Medlemmar Antalet medlemsskap i Försvarsutbildarna uppgick per 2010-12-31 till 28 411 (30 887) stycken. Medlemsavgifter har debiterats och influtit i enlighet med Riksstämmans beslut. Höstkonferens Höstkonferensen ägde rum på Hotell Radisson Blu i Linköping den 29 oktober till 31 oktober 2010 med ca 101 deltagare från de regionala förbunden, förbunden med särskild kompetens samt representanter från Högkvarteret. Konferensen behandlade främst framtidsfrågor, behov av organisationsförändringar, framtida utbildningsverksamhet och erfarenheter av verksamheten under 2010. Statsmedel Beviljade statsmedel för verksamhetsåret uppgick till totalt 24,7 (23,6) mkr, därutöver har 0,01 (0,03) mkr erhållits avseende föregående års överdrag på utbildningsanslaget. Årets beviljade medel fördelas med 8,6 (8,6) mkr på organisationsanslaget och med 16,1 (15,0) mkr på utbildningsanslaget. Under året har uppdragsmedel erhållits från Myndigheten för Samhällsskydd och Beredskap (MSB) med 593 (728) tkr och från Försvarsmakten för administration av Nijmegenmarschen med 50 (50) tkr. Flerårsöversikt För en utförlig redovisning över Försvarsutbildarnas utveckling under de senaste fem åren hänvisas till vår verksamhetsberättelse. 11

Övriga bidrag Kronprinsessan Margaretas Landstormsfond har givit bidrag till Nijmegenmarschen på 100 tkr (100) tkr. Totalt bidrag från Kronprinsessan Margaretas Landstormsfond var 100 tkr (100) tkr. Egna medel Fastigheter Fastigheten (Ekorren 17) har under året varit huvudsakligen helt uthyrd. Fastigheten har gett ett positivt resultat på 1 098 (2 128) tkr. Resultatet har påverkats negativt av en större reparation avseende vattenskada utvändigt, ökade kostnader för vinterunderhåll och uppvärmning samt minskade hyresintäkter i samband med tidigare hyresgästbyten. Värdepapper Finansnettot för året blev 5,3 (5,7) mkr. Finansnettot har påverkats av låga räntor på räntebärande instrument och lägre nivå på utdelningar. Börsutvecklingen har under året varit positiv. Vidare fattades beslut om att göra en engångsrensning i värdepappersportföljen och att resultatet av denna rensning på 10 mkr skall tas mot värderegleringsreserven i balansräkningen och ej mot resultaträkningen. Detta är ett avsteg från tidigare principer. Vidare har Försvarsutbildarnas värdepappersportfölj vid årsskiftet förbättrats med 19,2 mkr. Nettoförändringen i värderegleringsreserven blev för året en förbättring med 9,2 (15,7) mkr. Det bokförda värdet uppgick till 64,5 (64,6) mkr. Dessutom fanns det vid bokslutstillfället oplacerade medel hos värdepappersförvaltande instituten på 4,0 (4,1) mkr. Händelser efter räkenskapsårets utgång I förbundet har det efter räkenskapsåret inte inträffat några händelser som väsentligt påverkat förbundet finansiellt. Dotterbolaget Ånns Kursgård AB Svenska Försvarsutbildningsförbundet har sedan december 2007 ett dotterbolag, Ånns Kursgård AB, org.nr 556745-2270 med säte i Stockholm. Andelen i dotterbolaget är 100% och röstandelen är 100%. Detaljerad redovisning För detaljerad redovisning hänvisas till respektive balans- och resultaträkningar. Kopia av originalhandlingarna finns att tillgå på Försvarsutbildarnas kansli. Originalhandlingarna är undertecknade av Överstyrelsen och revisorerna. Överstyrelsens förslag till resultatdisposition avseende Egna medel Överstyrelsen föreslår följande resultatdisposition: Från föregående år disponibla överskottsmedel 4 000 595,00 kr Årets resultat Egna medel 236 800,00 kr Till Riksstämmans förfogande står 4 237 395,00 kr Förslag Att föra i ny räkning 4 237 395,00 kr Utestående reverser på kursgårdar uppgick till 1,0 (9,6) mkr. Vidare uppgick aktier och fordringar på dotterbolag till 25,5 (25,5) mkr vid årets slut. 12

Resultaträkning Belopp i tkr 2010 2009 Nettoomsättning Not 1 30 855 29 969 Kostnader för produktion och uppdrag Not 2-20 831-21 066 Bruttoresultat 10 024 8 903 Administrationskostnader Not 3-13 804-13 628 Rörelseresultat -3 780-4 725 Intäkter och kostnader från värdepapper och fordringar Not 4, 6 5 261 5 667 Extraordinära kostnader Not 5 0 0 Bokslutsdispositioner Not 6-1 244-750 Resultat före skatt 237 192 Skatt på årets resultat Not 7 0 0 Årets Resultat Not 8 237 192 13

Balansräkning Belopp i tkr 2010-12-31 2009-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 9 559 566 Maskiner och inventarier Not 10 0 0 559 566 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 11 64 522 64 641 Aktier och andelar i dotterbolag Not 12 7 100 7 100 Övriga finansiella anläggningstillgångar Not 11 19 377 27 946 Summa anläggningstillgångar 91 558 100 253 Omsättningstillgångar Varulager mm Färdiga varor och handelsvaror Not 13 0 0 0 0 Fordringar Kundfordringar 276 189 Skattefordran 0 0 Övriga fordringar 1 251 1 783 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 874 546 2 401 2 518 Kassa och Bank 30 721 10 151 Summa omsättningstillgångar 33 122 12 669 SUMMA TILLGÅNGAR 124 680 112 922 14

Belopp i tkr 2010-12-31 2009-12-31 EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget Kapital Not 14 Bundet Eget Kapital 26 000 26 000 Disponibla överskottsmedel 4 001 3 809 Årets resultat Not 8 237 192 Summa eget kapital 30 238 30 001 Avsatt till pensioner Not 15 865 905 Övriga avsättningar Not 16 66 379 56 017 Summa avsättningar 67 244 56 922 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 17 19 071 19 124 Leverantörsskulder 1 642 1 863 Övriga skulder 2 103 991 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 18 4 382 4 021 Summa skulder 27 198 25 999 SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKUL- DER 124 680 112 922 Ställda panter Fastighetsinteckningar 19 700 19 700 Ansvarsförbindelser Borgen för extern distributörs portokostnader mot Posten AB 15

Noter till Resultat - och balansräkning REDOVISNINGSPRINCIPER Allmänna redovisningsprinciper Försvarsutbildarna följer Årsredovisningslagen samt Bokföringsnämndens allmänna råd. Resultat för Egna medel (EM) och Statliga medel (SM) redovisas tillsammans i en resultaträkning. Statsmedel avser anslag från både Försvarsmakten, Krisberedskapsmyndigheten och trafikverken. Fördelning av intäkter och kostnader redovisas i noterna. Förändring av värdet på värdepappersportföljen och motsvarande reserv redovisas inte via resultaträkningen utan via balansräkningen för att ge en mer rättvisande bild. Detta påverkar ej årets resultat. Koncernförhållanden Svenska Försvarsutbildningsförbundet är moderföretag åt Ånns Kursgård AB. Koncernredovisning upprättas inte med hänvisning till reglerna i 7:3 kap Årsredovisningslagen. Avskrivningar Eftersom huvuddelen av verksamheten är skattebefriad så sker normalt direktavskrivning av maskiner och inventarier. Detta är ett avsteg från årsredovisningslagen 4 kap 4. Byggnader i Stockholm skrivs av enligt plan med 2% årligen. Noter och kommentarer Belopp i tkr om inte annat angives i noten. Personal Medelantalet anställda 2010 2009 Stockholm 9 9 Övriga orter *) 2 1 11 10 varav kvinnor 4 4 *) Avser orter där utbildningsledare är verksamma Löner och ersättningar Överstyrelsen inkl ordförande äger ej rätt till särskilt styrelsearvode. I de situationer där styrelseledamot varit tvungen att ta ledigt från ordinarie arbete i och för uppdrag som styrelseledamot, har ersättning för förlorad arbetsförtjänst enligt schablon utgått med totalt 28 (53) tkr. Överstyrelsens ordinarie ledamöter var 9 (9) män och 2 (2) kvinnor, ersättarna 4 (4) män. Till generalsekreteraren Leif Tyrén, som har pensionsålder 62 år, har utbetalts lön och förmåner om 855 (847) tkr. Reservation har gjorts för kompensationspremier för 62 års pension med 193 (100) tkr under upplupna kostnader. 2010 ÖS o GS Övriga Totalt Löner och ersättningar 988 4 417 5 405 Sociala kostnader 310 1 388 1 698 Pensionskostnader 240 717 957 1 538 6 522 8 060 2009 ÖS o GS Övriga Totalt Löner och ersättningar 868 4 396 5 264 Sociala kostnader 273 1 652 1925 Pensionskostnader -186 644 458 955 6 692 7 647 I direktpension till anställda före Försvarsutbildarnas anslutning till SPP-systemet har under året utbetalats 206 (205) tkr. Pensioner Pensioner till nu anställd personal säkerställs genom försäkringar. Personal anställd före Försvarsutbildarnas anslutning till SPPsystemet regleras genom Försvarsutbildarnas försorg. Reservering har gjorts för utfyllnad av pension för personer som går i pension vid 62 år eller tidigare, där tecknade försäkringar ej kommer att täcka avtalad nivå. Redovisning har skett under posten upplupna kostnader med 904 (687) tkr. Ideellt arbete Ideellt arbete sker i stor omfattning i organisationen. Funktionärsarvoden utbetalas i viss omfattning till de regionala organisationerna. Inom ramen för statliga medel har utbetalats 202 (206) tkr i funktionärsarvoden. 16

Sjukfrånvaro Den totala frånvaron uppgår till 494 (120) timmar eller 2,4% (0,6%) av den totala arbetstiden. Den kvinnliga till 20 (90) timmar, och den manliga till 474 (30) timmar. Not 1 Nettoomsättning Omsättningen utgörs dels av Egna medel (EM) och dels av stöd och anslag som frivilligorganisation (SM). 2010 2009 EM SM TOTAL EM SM TOTAL Medlemsavgifter 142 142 154 154 Hyresintäkter 4 003 4 003 4 128 4 128 Prenum, annonser Försvarsutbildaren 129 129 211 211 Övriga intäkter 55 55 51 51 Organisationsstöd FM 8 581 8 581 8 581 8 581 Utbildningsanslag FM 16 125 16 125 14 980 14 980 Utbildningsanslag MSB 593 593 728 728 Nijmegenmarschen 1 077 50 1 127 986 50 1 036 Landstormsfonden 100 100 100 100 5 506 25 349 30 855 5 630 24 339 29 969 Not 2 Kostnader för produktion och uppdrag 2010 2009 EM SM TOTAL EM SM TOTAL Fastighetskostnader 2 905 2 905 2 000 2 000 Kostnader för Försvarsutbildaren 14 1 501 1 515 587 803 1 390 Övriga kostnader* 219 219 1 300 1 300 Försvarsinformation, rekrytering 5 733 738 92 832 924 Funktionärsutbildning 158 269 427 81 416 497 Ungdomsverksamhet 3 231 3 231 2 936 2 936 Kompletterings- och övrig utbildn. 15 8 048 8 063 7 861 7 861 Instruktörsutbildning 1 279 1 279 1 425 1 425 Utbildningskonferenser 76 721 797 148 698 846 Utbildning MSB 593 593 728 728 Nijmegenmarschen 914 50 964 1 009 50 1 059 Landstormsfonden 100 100 100 100 4 406 16 425 20 831 5 317 15 749 21 066 * Består bl.a. av kostnader för Kronprinsessans bröllop, ny hemsida, infrastruktur, gula bandet mm. 17

Not 3 Administration 2010 2009 EM SM TOTAL EM SM TOTAL Adm och OH, centralt och regionalt 2 745 8 924 11 669 2 315 8 590 10 905 Utbildningsledare 1 020 1 020 1 266 1 266 Stämma och styrelse centralt 1 115 0 1 115 1 457 0 1 457 4 880 8 924 13 804 5 038 8 590 13 628 Regional administration utgör därav 1 703 1 758 Revision Ersättning till auktoriserad revisor inkl moms har utgått med 163 (215) tkr och för konsultuppdrag med 42 (13) tkr. Ersättning till lekmannarevisorer har utgått med 33 (26) tkr. Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på organisationens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 4 Intäkter och kostnader från värdepapper och fordringar 2010 2009 EM SM TOTAL EM SM TOTAL Aktieutdelningar 1 752 1 752 1 813 1 813 Ränteintäkter 731 731 1 368 1 368 Resultat från försäljning värdepapper 2 832 2 832 3 165 3 165 Finansiella kostnader -54-54 -679-679 5 261 0 5 261 5 667 0 5 667 Av ränteintäkterna utgör 458 (594) tkr ränteintäkter från dotterbolag. I finansiella kostnader ingår 0 (-668) tkr avseende beräknat ackord Hemavans Kursgård. Not 5 Extraordinära kostnader För räkenskapsåret 2010 finns det inga extraordinära kostnader. Not 6 Bokslutsdispositioner Avsättningar har gjorts med -1 244 (-750) tkr avseende Jubileumsfond med 1 204 tkr och Framtidsfond med 40 tkr. Se även under not 16. Från Värderegleringsreserv för värdepapper har netto återförts 9 174 (15 719) tkr. Denna nettoåterföring består dels av engångsbelastning mot reserven på 10 000 tkr, dels av minskning av nedskrivningsbehov vid bokslutstillfället på grund av börsutvecklingen med -19 174 tkr. Engångsbelastningen är ett avsteg från tidigare principer. Not 7 Skatt på årets resultat Som frivillig försvarsorganisation och ideell organisation skattar Försvarsutbildarna enbart för inkomst av näringsfastighet. Någon annan skatt än fastighetsskatt har ej uppkommit för året, då Försvarsutbildarna har ett outnyttjat underskottsavdrag. 18

Not 8 Årets resultat Sammanläggning av resultaträkningar för egna och statsmedel innebär ett resultat enligt nedan. 2010 2009 Resultat för Egna medel 237 192 Resultat Statliga medel 0 0 Resultat enligt sammanlagda resultaträkningen 237 192 Not 9 Byggnader och mark Fastigheten, Ekorren 17 Fastigheten har taxeringsvärde 63 600 (48 000) tkr. Fastigheten bedöms som näringsfastighet. Totalt Byggnad Mark Ekorren 17 63 600 37 600 26 000 Summa 63 600 37 600 26 000 Avskrivningar har gjorts med 192 (192) tkr. I den interna redovisningen har bokförts upplösning av överavskrivningar med 184 (184) tkr. Nettoeffekten på resultatet är 8 (8) tkr. Anskaffningsvärde Ack avskrivningar Bokfört värde 2010 2009 2010 2009 2010 2009 Byggnader 9 611 9 611 9 518 9 511 93 100 Mark 466 466 466 466 Summa 10 077 10 077 9 518 9 511 559 566 Not 10 Maskiner och inventarier Direktavskrivning sker av samtliga maskiner och inventarier som ej ingår i näringsfastigheten. Not 11 Andra långfristiga värdepappersinnehav Värdepapper på börs eller motsvarande 2010 2009 Ingående anskaffningsvärde 91 896 89 087 Inköp 77 166 63 289 Försäljningar -96 458-60 480 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 72 604 91 896 Ingående nedskrivningar -27 255-42 974 Återförda nedskrivningar 19 173 15 719 Utgående ackumulerade nedskrivningar -8 082-27 255 Utgående redovisat värde 64 522 64 641 Övriga långfristiga värdepapper Belopp vid årets ingång Årets förändring Belopp vid årets utgång Reversfordringar dotterbolag 18 377 0 18 377 Reversfordringar kursgårdar 9 569-8 569 1 000 Summa övriga finansiella anläggningstillgångar 27 946-8 569 19 377 Likvida medel hos depåförvaltare uppgick till 4,0 (4,1) mkr. Förbundet betraktar hela sin värdepappersportfölj som långsiktig. 19

Not 12 Aktier och andelar i dotterbolag Avser innehav i Ånns Kursgård AB org.nr 556745-2270 med säte i Stockholm. Andel i bolaget är 100% och röstandelen är 100%. Eget kapital är 1 347 (2 512) tkr och resultat för senaste räkenskapsåret är -1 165 (2 049) tkr. Belopp vid årets ingång Årets förändring Belopp vid årets utgång Aktier 100 st a 1 000 kr 100 100 Villkorat aktieägartillskott 7 000 7 000 Bokfört värde 7 100 0 7 100 Not 13 Varulager mm Inneliggande lager nedskrives till 1 (1) kr, men har ett anskaffningsvärde om 324 (319) tkr. Not 14 Eget Kapital Bundet Eget Kapital Balanserat överskott Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång 26 000 3 809 192 30 001 Resultatdisposition enl Riksstämma 192-192 0 Årets resultat Egna medel 237 237 Belopp vid årets utgång 26 000 4 001 237 30 238 Not 15 Avsatt till pensioner Avser avsättning till sk direktpension till tidigare anställda och deras efterlevande med 865 (905) tkr. Gäller de som anställts innan Försvarsutbildarna anslöts till SPP-systemet. I direktpension till dessa har under året utbetalats 205 (205) tkr. Not 16 Övriga avsättningar 2010 2009 Försvarsutbildarnas understödsfond 300 300 Värderegleringsreserv värdepapper 31 918 22 744 Investeringsfond IT/ADB 1 729 1 729 Framtidsfond 30 000 29 959 Jubileumsfond 2 200 996 Kreditreserv kursgårdar 232 289 66 379 56 017 Försvarsutbildarnas understödsfond Fondering vars huvudsakliga syfte är att säkerställa Försvarsutbildarnas möjligheter att stödja medlem eller anhörig till medlem som skadats eller avlidit under verksamhet, utöver vad som täcks av de försäkringar Försvarsutbildarna har. Värderegleringsreserv värdepapper Värdepappren har värderats enligt lägsta värdets princip. Reserven ökat netto med 9 174 (15 719) tkr. Denna nettoökning består dels av engångsbelastning på -10 000 tkr, dels av minskning av nedskrivningsbehov vid bokslutstillfället på grund av börsutvecklingen med 19 174 tkr. Engångsbelastningen är ett avsteg från tidigare principer. Investeringsfond IT/ADB Fonden skapades för att säkerställa medel för en planerad utveckling av IT-stödet inom organisationen. Under året har fonden ej utnyttjats. 20

Framtidsfond Avser avsättning för framtida åtgärder. Avsättningen är tänkt ge en ekonomisk stabilitet för att hantera de frågor som organisationen arbetar med via sin framtidsgrupp. Under året har framtidsfonden tillförts 41 (0) tkr. Jubileumsfond Avser avsättning för kostnader för 100-års jubileum. I bokslutet har till fonden avsatts 1 204 (750) tkr. Kursgårdskreditreserv Avser reservering för subventionering av räntor samt investeringsbidrag till kursgårdar. Fonden skall även täcka eventuella förluster. Under året har räntesubvention gjorts med 57 (299) tkr, investeringsbidrag med 0 (0) tkr. Not 17 Skulder till kreditinstitut Avser lån på fastigheten Ekorren 17, 19 070 tkr samt depositioner från hyresgäster på 116 (0) tkr. Kommande årets amortering har lagts över till kortfristiga skulder varför beloppet att fördela har minskats med 115 (50) tkr. 2010 2009 Att fördela 19 071 19 124 Amortering inom 2 till 5 år 594 537 Amortering efter 5 år 18 477 18 587 Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2010 2009 Upplupna semesterlöner 1 026 752 Upplupna kompensationspremier för pension 904 687 Övriga poster 2 452 2 582 4 382 4 021 Stockholm 9 april 2011 Bertil Garpland Håkan Staaf Lennart Dahg Överstyrelsens ordförande Överstyr v ordf Kassaförvaltare Anneli Dahlgren Ewert Frisk Anders Fryksell Linda Karlsson Bernt-Åke Nensén Anders Gummesson Claes Otterdahl Leif Tyrén Generalsekreterare Vår revisionsberättelse har lämnats den 11 april 2011 Mats Nordebäck Lennart Törnqvist Björn Fahlström Auktoriserad revisor 21

Revisionsberättelse 11 22

Resultaträkningar, Egna Medel Traditionell uppställning Belopp i tkr 2010 Budget 2010 Utfall 2009 Utfall 2008 Utfall Medlemsintäkter 155 142 154 156 Fastigheter Hyresintäkter 3 800 4 003 4 128 4 134 Kostnader inkl räntor -1 792-2 897-1 992-1 734 Avskrivningar enl plan -8-8 -8-8 2 000 1 098 2 128 2 392 Tidskriften Försvarsutbildaren Intäkter 129 211 71 Kostnader -500-14 -587-524 -500 115-376 -453 Landstormsfonden Intäkter 100 100 150 Kostnader -100-100 -150 0 0 0 0 Nijmegenmarschen Intäkter 1 077 986 930 Kostnader -914-1 009-933 0 163-23 -3 Övriga intäkter/kostnader 0-164 -1 249-85 Resultat före centrala kostnader 1 655 1 354 634 2 007 Centrala kostnader Administration -5 830-2 745-2 315-4 721 Utbildningsledare -1 550-1 020-1 266-1 495 Stämmo-, styrelse-, revisors- och valberedn. kostn. -1 005-1 115-1 457-1 157 Marknadsföring, försvarsinfo, rekrytering mm. -500-20 -92-511 Utbildning, bidrag, priser mm -310-234 -229-612 -9 195-5 134-5 359-8 496 Resultat före finansiella intäkter/kostnader -7 540-3 780-4 725-6 489 Finansiella intäkter/kostnader Aktieutdelningar 1 500 1 752 1 813 2 568 Ränteintäkter 1 000 731 1 368 2 430 Reavinster samt optionsresultat 2 600 2 832 3 165 2 538 Finansiella kostnader -100-54 -679-5 5 000 5 261 5 667 7 531 Resultat efter finansiella intäkter/kostnader -2 540 1 481 942 1 042 Avsättningar och bokslutsdispositioner Fonder och överavskrivning 0-1 244-750 -790 Resultat efter dispositioner -2 540 237 192 252 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 Skatter Skatt på årets resultat 0 0 0 0 ÅRETS RESULTAT -2 540 237 192 252 23

Resultaträkningar, Statsmedel Traditionell uppställning Belopp i tkr 2010 2009 Intäkter Anslag (organisations- och utbildningsanslag) 24 706 23 562 Anslag Nijmegen och MSB 643 778 Periodiserade statsmedel 0 25 349 0 24 340 Summa intäkter/anslag 25 349 24 340 Kostnader Organisationskostnader Allmän ledning Centrala org kostnader -4 643-5 009 Regionala org kostnader -1 703-6 346-1 758-6 767 Försvarsinformation m m Försvarsinformation -519-556 Tidskriften Försvarsutbildaren -1 501-803 Rekrytering -214-2 234-276 -1 635 Funktionärsutbildning Central -1-179 Regional/lokal 0-1 0-179 Summa organisationskostnader -8 581-8 581 Utbildningskostnader Allmän ledning Centrala utb ledningskostnader -2 578-2 061 Regionala utb ledningskostnader 0-2 578 0-2 061 Befordringsutbildning 0 0 0 0 Kompletteringsutbildning Central -5 338-5 601 Regional/lokal -587-5 925-1 058-6 659 Krigsförbandskurser 0 0 0 0 Instruktörsutbildning Central -945-1 158 Regional/lokal -334-1 279-267 -1 425 Övrig utbildning (portal, UGL etc) -2 123-965 MSB, Nijmegen -643-2 766-778 -1 743 Ungdomsutbildning Central -1 186-1 134 Regional -2 045-3 231-1 802-2 936 Funktionärsutbildning -268-268 -237-237 Utbildningskonferenser -721-721 -698-698 Summa utbildningskostnader -16 768-15 759 Summa organisations- och utbildningskostnader -25 349-24 340 ÅRETS RESULTAT 0 0 (Samtliga anslag) 24

25

Medlemsutveckling Medlemsutveckling 2010 Vuxna medlemmar Ungdomar Totalt Totalt Antal nyrekryterade Förbund 2010 2009 Förändr % 2010 2009 2010 2009 2010 Blekinge 291 302-11 -3,6% 4 3 295 305 15 Bohuslän-Dal 821 851-30 -3,5% 83 84 904 935 26 Dalarna 903 996-93 -9,3% 11 10 914 1 006 13 Gotland 152 151 1 0,7% 152 151 1 Gävleborg 262 352-90 -25,6% 13 28 275 380 62 Göteborg 2 584 2 579 5 0,2% 153 123 2 737 2 702 61 Halland 707 809-102 -12,6% 142 143 849 952 61 Jämtland 417 414 3 0,7% 45 32 462 446 57 Kalmar 228 217 11 5,1% 46 64 274 281 15 Kronoberg 746 737 9 1,2% 38 46 784 783 10 Norra Småland 1 161 1 142 19 1,7% 108 126 1 269 1 268 34 Norrbotten N 204 246-42 -17,1% 1 204 247 1 Norrbotten S 327 321 6 1,9% 4 8 331 329 5 Norrbotten Ö 189 483-294 -60,9% 189 483 Skaraborg 269 307-38 -12,4% 28 33 297 340 16 Skåne 4 038 4 410-372 -8,4% 382 403 4 420 4 813 312 Stockholm 2 405 2 489-84 -3,4% 275 159 2 680 2 648 457 Södermanland 678 700-22 -3,1% 96 169 774 869 18 Uppland 309 378-69 -18,3% 30 30 339 408 150 Värmland 899 955-56 -5,9% 75 84 974 1 039 23 Västerbotten 1 053 1 156-103 -8,9% 90 100 1 143 1 256 60 Västernorrland 707 889-182 -20,5% 115 171 822 1 060 90 Västmanland 339 384-45 -11,7% 22 48 361 432 12 Älvsborg 385 516-131 -25,4% 45 50 430 566 43 Örebro 453 510-57 -11,2% 7 6 460 516 9 Östergötland 344 589-245 -41,6% 123 154 467 743 63 CBRN 172 155 17 11,0% 1 173 155 14 Criscom 406 362 44 12,2% 3 7 409 369 56 Fallskärmsjägarna 53 53 0 0,0% 53 53 Fältartisterna 494 733-239 -32,6% 494 733 41 Fältpostbefäl 475 488-13 -2,7% 475 488 HBR 1) 121 121 0 0,0% 121 121 Kav-Jäg 518 519-1 -0,2% 518 519 2 Kustjägarna 1 706 1 605 101 6,3% 1 706 1 605 62 Lv befutb 808 942-134 -14,2% 27 32 835 974 38 Militärtolkarna 364 353 11 3,1% 364 353 11 Miljö och Hälsa 255 454-199 -43,8% 255 454 19 Musikerförbundet 36 36 54 90 2 Psyop 100 94 6 6,4% 100 94 6 Centralt 12 11 1 9,1% 12 11 Summa 26 391 28 773-2 382-8,28% 2 020 2 114 28 411 30 887 1 865 1) HBR har 1 063 registrerade medlemmar i de regionala förbunden. Nyrekryterade 2009 = 2 860 Totalt antal medlemskap 2010 28 411 Medlemmar utan flera medlemskap 26 428 Totalt antal medlemskap 2009 30 887 Medlemmar med flera medlemskap 1 983 Förändring minskning -2 476 (-8,02%) 26