Fibernät i Mellansverige AB (publ) Halvårsrapport 2017 8 februari 30 juni 2017 KONTAKTINFORMATION Fibernät i Mellansverige AB (publ) ett företag förvaltat av Pareto Business Management AB Jacob Anderlund, VD +46 8 402 53 84 jacob.anderlund@paretosec.com Fibernät i Mellansverige AB (publ) c/o Pareto Business Management AB Box 7415 103 91 Stockholm, Sverige För mer information relaterat till denna halvårsrapport samt finansiell information, vänligen besök www.fibernat-mellansverige.se
PERIODEN I KORTHET Intäkter uppgick till 264 tkr. Resultat före skatt uppgick till -5 990 tkr. Periodens resultat uppgick till -4 672 tkr. Vinst per aktie uppgick till -7,0 kr. HÄNDELSER UNDER PERIODEN 8 FEBRUARI 30 JUNI 2017 Moderbolaget bildades 8 februari 2017 Förvärv av Stadsnätsbolaget Mälardalen AB genomfördes 22 juni 2017. Intäkter i den konsoliderade resultaträkningen är därför endast hänförlig till perioden 22 juni 2017 till 30 juni 2017 då koncernen bildades. HÄNDELSER EFTER PERIODEN Moderbolagets obligation noterades på Nasdaq First North Bond Market. Första dagen för handel var 15 augusti 2017. FINANSIELL ÖVERSIKT OCH NYCKELTAL, KONCERNEN 2017-02-08 2017-06-30 Intäkter, (tkr) 264 Resultat före skatt, (tkr) -5 990 Balansomslutning, (tkr) 169 640 Skuldsättningsgrad, ggr 13,2 Avkastning på eget kapital, % -78 % Avkastning på totalt kapital, % -6 % Soliditet, % 7 % Belåningsgrad, % 87 % 1
Bolaget och nyttjanderättsavtalet Fibernät i Mellansverige AB äger sedan juni 2017 fem fibernät i Eskilstuna, Strängnäs, Salem, Haninge och Södertälje, som förser ca 10 000 hushåll i Mälardalen med internetuppkoppling. Fibernät i Mellansverige AB hyr ut näten i sin helhet till Stadsnätsbolaget Sverige AB, som även driver och underhåller näten. Fibernät i Mellansverige AB förvaltas av Pareto Business Management AB. Nyttjanderättsavtalet löper till 31 december 2027 med en årsavgift på 10 695 168 kr. Nyttjanderättshavaren bekostar även samtliga kostnader avseende drift och underhåll, försäkringar och eventuella kostnader hänförliga till markupplåtelser. FINANSIELLT RESULTAT Intäkter Koncernens intäkt under perioden uppgick till 264 tkr. Periodens resultat Resultat före skatt under perioden uppgick till -5 990 tkr och periodens resultat uppgick till -4 672 tkr. Investeringar och kassaflöde Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 445 tkr. Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick till 134 255 tkr och är hänförligt nyemission, upptagande av lån och amortering. Kassaflöde från investeringsverksamheten uppgick till -122 838 tkr. Årets kassaflöde uppgick till 11 862 tkr. Eget kapital Koncernens eget kapital den 30 juni 2017 uppgick till 11 933 tkr med en soliditet på 7 %. Finansiering Den 21 juni 2017 tog koncernen ett nytt obligationslån på 147 600 tkr med en fast ränta på 7 %. Obligationen blev noterad på Nasdaq First North Bond Market. Första dagen för handel var 15 augusti 2017. Aktien Utestående aktier per 30 juni 2017 uppgick till 664 200. Anställda Koncernen har inte haft några anställda under perioden. Bolaget förvaltas av Pareto Business Management AB. Moderbolaget Moderbolaget är Fibernät i Mellansverige AB (publ). Nettoomsättningen för moderbolaget uppgick 0 tkr. Resultat före skatt uppgick till -1 438 tkr och likvida medel vid periodens slut uppgick till 11 812 tkr. I övrigt är kommentarer rörande koncernens finansiella ställning även hänförliga till moderbolaget. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Fibernät i Mellansverige AB (publ) är exponerad för ett antal risker. De mest relevanta riskfaktorerna är beskrivna i Bolagsbeskrivningen ( Company Description ) som finns tillgänglig på bolagets hemsida, www.fibernat-mellansverige.se. Redovisningsprinciper Fibernät i Mellansverige AB (publ) tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS). Bolaget publicerar tre årliga rapporter, en halvårsrapport, en bokslutskommuniké och en årsredovisning. Denna halvårsrapport är för koncernen upprättad i enlighet med IAS 34 och för moderbolaget i enlighet med RFR 2 Redovisning för juridiska personer. 2
Revision Informationen i denna halvårsrapport har inte granskats av företagets revisorer. Finansiell kalender 2018-03-15 Publicering av bokslutskommuniké 2018-04-27 Årsstämma 3
RESULTATRÄKNING, KONCERNEN Tkr 2017-02-08 2017-06-30 Hyresintäkter 264 Administrationskostnader -6 024 Finansiella kostnader -230 Resultat före skatt -5 990 Skatt 1 318 Periodens resultat -4 672 Totalresultat för perioden -4 672 Resultat per aktie, SEK -7,0 Genomsnittligt antal aktier, tusental 664 RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING I SAMMANDRAG, KONCERNEN Tkr Tillgångar 2017-06-30 Fibernät 152 788 Uppskjuten skattefordran 1 318 Summa anläggningstillgångar 152 788 Kundfordringar 3 672 Likvida medel 11 862 Summa omsättningstillgångar 15 534 Summa tillgångar 169 640 Eget kapital och skulder Eget kapital 11 933 Totalt eget kapital 11 933 Upplåning 147 600 Summa långfristiga skulder 147 600 Övriga kortfristiga skulder 1 184 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 922 Summa skulder 157 707 Summa eget kapital och skulder 169 640 4
RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN, KONCERNEN 2017-02-08 Rapport över kassaflöden, koncernen 2017-06-30 Belopp i tkr Den löpande verksamheten Driftnetto 264 Ej kassaflödespåverkande poster - Administrationskostnader -6 024 Finansiella intäkter - Finansiella kostnader -230 Betald skatt - Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapitalet -5 990 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av kundfordringar -3 672 Ökning/minskning av övriga kortfristiga fordringar - Ökning/minskning av leverantörsskulder - Ökning/minskning av övriga kortfristiga skulder 10 107 Kassaflöde från den löpande verksamheten 445 Investeringsverksamheten Förvärv av bolag -122 838 Kassaflöde från investeringsverksamheten -122 838 Finansieringsverksamheten Bildande av bolag 100 Nyemission 450 Nedsättning -500 Nyemission 664 Överkursfond 15 941 Amortering -30 000 Upptagande av lån 147 600 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 134 255 Årets kassaflöde 11 862 Likvida medel vid räkenskapsårets början 0 Likvida medel vid räkenskapsårets slut 11 862 5
RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL, KONCERNEN Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserad vinst inklusive årets resultat Tkr Summa Eget kapital 2017-02-08 0 0 0 0 Transaktioner med aktieägarna Bildande av bolaget 50-50 Nyemission 450 450 Nedsättning av aktiekapital -500-500 Nyemission 664 15 941 16 605 Summa transaktioner med aktiägarna 664 15 941 0 16 605 Totalresultat för perioden - - -4 672-4 672 Totalresultat för perioden 0 0-4 672-4 672 Summa eget kapital 2017-06-30 664 15 941-4 672 11 933 6
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING Tkr 2017-02-08 2017-06-30 Nettoomsättning - Administrationskostnader -1 209 Rörelseresultat -1 209 Finansiella intäkter - Finansiella kostnader -230 Resultat före skatt -1 438 Bokslutsdispositioner, koncernbidrag - Skatt - Periodens resultat -1 438 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG Tkr Tillgångar 2017-06-30 Andelar i dotterbolag 127 653 Långfristig fordran på koncernbolag 30 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 157 653 Likvida medel 11 812 Summa tillgångar 169 465 Eget kapital och skulder 2017-06-30 Aktiekapital 664 Fritt eget kapital, inklusive årets resultat 14 503 Summa eget kapital 15 167 Upplåning 147 600 Summa långfristiga skulder 147 600 Skulder till koncernföretag 450 Övriga skulder - Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 249 Summa kortfristiga skulder 6 699 Summa eget kapital och skulder 169 465 7
ALLMÄN INFORMATION OCH VÄSENTLIGA REDOVISNINGSPRINCIPER Denna halvårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34 Interim Financial Reporting. De finansiella rapporterna är upprättade i enlighet med gällande IFRS standarder och tolkningar. Moderbolaget redovisas i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Finansiella rapporter är presenterade i sammandrag och innehåller inte all den information som krävs för kompletta årliga finansiella rapporter. Fibernät i Mellansverige ABs verksamhet består av ägande och förvaltning av fem fibernät i Eskilstuna, Strängnäs, Salem, Haninge och Södertälje, som förser ca 10 000 hushåll i Mälardalen med internetuppkoppling, genom sitt dotterbolag Stadsnätsbolaget Mälardalen AB. Företaget är endast verksamt i ett affärssegment samt en geografisk marknad och ingen ytterligare segmentsrapportering har upprättats. Ledningen gör uppskattningar och antaganden om framtiden. Redovisningsestimat kommer definitionsmässigt sällan att vara helt i enlighet med det slutliga utfallet. Uppskattningar och antaganden som har en väsentlig risk att skapa materiella justeringar av de redovisade beloppen av tillgångar och skulder är främst relaterade till värderingen av fibernätet. Denna rapport har ej granskats av bolags revisorer. Stockholm den 30 augusti 2017 Fibernät i Mellansverige AB (publ) Organisationsnummer 559104-6676 Sven I Hegstad Ola Norberg Jacob Anderlund Styrelseordförande Styrelseledamot Styrelseledamot/VD 8
DEFINITIONER DEFINITIONER Avkastning på eget kapital Periodens resultat / Justerat eget kapital Avkastning på totalt kapital Periodens resultat / balansomslutning Skuldsättningsgrad Totala skulder / Eget kapital Soliditet Justerat eget kapital / Balansomslutningen Belåningsgrad Skulder till kreditinstitut / Totala tillgångar 9