2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Silverlönnen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Silverlönnen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2012 och 2037. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. En extra amortering har skett under 2016. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2011-01-10. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2011-05-05 och nuvarande stadgar registrerades 2015-06-24 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Per Viberth Ledamot Ordförande Jenny Haaga Ledamot Kerstin Hellsten Ledamot Josefine Hybertsen Ledamot Magnus Minnema Lindhé Ledamot Jonas Ahne Yanna Karlsson Nadim Naiem Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 14 protokollförda sammanträden. Revisorer Matz Ekman Ordinarie Extern PwC Hans Norman Suppleant Extern PwC Sida 1 av 13
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-04-25. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Pudeln 2 2011 Sundbyberg Fågelhunden 33 2011 Sundbyberg Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme samt frånluftsvärmepump för värmeåtervinning. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 2011-2012 och består av 3 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 2012. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 7 526 m², varav 6 178 m² utgör lägenhetsyta och 1 348 m² utgör garageyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 84 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 42 23 7 12 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2012 och sträcker sig fram till 2037. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar Stamspolning 2017 Planeras till kvartal 1 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning Hisskötsel och jour Telefoni, Bredband och TV Teknisk förvaltning (inkl markskötsel) av gemensamhetsanläggningen Städning av föreningens allmäna utrymmen och gemensamhetsanläggningen Hämtning av källsortering Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Restate Bjurfors Isaksson Brolin AB Kone AB TeliaSonera Sverige AB Wahlings Installationsservice AB Städpoolen Scandinavia AB Sita Sverige AB Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi Föreningen har gjort en extra amortering om 1,3 miljoner kronor. Föreningen har anlitat Finopti för omsättning av ett lån under året. På grund av rådande ränteläge så gav det inte lägre ränta än utgångspunkt. Lånet omsattes till Stibor 3-mån med löptid på 1år till en ränta på 0.55% som kommer att justeras var 3:e månad. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 966 657 2 116 026 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 4 545 633 4 516 571 Finansiella intäkter 252 606 Minskning kortfristiga fordringar 0 40 570 Ökning av kortfristiga skulder 15 853 0 4 561 739 4 557 747 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 047 567 1 627 802 Finansiella kostnader 1 289 358 1 471 268 Ökning av kortfristiga fordringar 9 147 0 Minskning av långfristiga skulder 1 312 600 1 522 400 Minskning av kortfristiga skulder 0 85 645 4 658 672 4 707 116 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 869 723 1 966 657 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -96 934-149 369 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 8% Hyror 12% Kapitalkostnader 27% Reparationer 2% Taxebundna kostnader 19% Fastighetsavgift 1% Årsavgifter 80% Avskrivningar 31% Övrig drift 20% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Föreningen är befriad från fastighetsavgiften de första femton åren. Detta utgår från föreningens värdeår. Dock beskattas föreningens lokaler (garaget) med 1 procent av taxeringsvärdet. Sida 3 av 13
Väsentliga händelser under räkenskapsåret - Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 84 st Överlåtelser under året: 11 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 137 st Tillkommande medlemmar: 17 st Avgående medlemmar: 18 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 136 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 589 589 589 589 Lån/m² bostadsrättsyta 9 325 9 537 9 784 9 870 Elkostnad/m² totalyta 26 21 25 27 Värmekostnad/m² totalyta 60 43 78 85 Vattenkostnad/m² totalyta 20 21 25 24 Kapitalkostnader/m² totalyta 171 195 258 247 Soliditet (%) 76 75 75 75 Resultat efter finansiella poster (tkr) -277-81 -49 1 235 Nettoomsättning (tkr) 4 522 4 514 4 476 4 356 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 6 178 m² bostäder och 1 348 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 53 810 000 0 0 53 810 000 Upplåtelseavgifter 126 745 000 0 0 126 745 000 Fond för yttre underhåll 617 800 154 450 0 463 350 S:a bundet eget kapital 181 172 800 154 450 0 181 018 350 Fritt eget kapital Balanserat resultat 487 528-154 450-80 839 722 816 Årets resultat -277 494-277 494 80 839-80 839 S:a fritt eget kapital 210 033-431 944 0 641 978 S:a eget kapital 181 382 833-277 494 0 181 660 328 Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -277 494 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 641 977 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -154 450 summa balanserat resultat 210 033 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 210 033 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 4 521 999 4 513 668 Övriga rörelseintäkter Not 3 23 634 2 902 Summa rörelseintäkter 4 545 633 4 516 571 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 542 108-1 195 465 Övriga externa kostnader Not 5-388 985-344 614 Personalkostnader Not 6-116 474-87 723 Avskrivning av materiella Not 7-1 486 454-1 498 945 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -3 534 021-3 126 747 RÖRELSERESULTAT 1 011 612 1 389 823 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 252 606 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 289 358-1 471 268 Summa finansiella poster -1 289 106-1 470 662 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -277 494-80 839 ÅRETS RESULTAT -277 494-80 839 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 237 837 656 239 324 110 Summa materiella anläggningstillgångar 237 837 656 239 324 110 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 237 837 656 239 324 110 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 6 384 12 891 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 936 284 2 017 564 Summa kortfristiga fordringar 1 942 668 2 030 455 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 942 668 2 030 455 SUMMA TILLGÅNGAR 239 780 324 241 354 565 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 180 555 000 180 555 000 Fond för yttre underhåll Not 10 617 800 463 350 Summa bundet eget kapital 181 172 800 181 018 350 Fritt eget kapital Balanserat resultat 487 528 722 816 Årets resultat -277 494-80 839 Summa fritt eget kapital 210 033 641 978 SUMMA EGET KAPITAL 181 382 833 181 660 328 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 57 596 600 58 909 200 Summa långfristiga skulder 57 596 600 58 909 200 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 12 600 12 600 kreditinstitut Leverantörsskulder 111 812 160 093 Skatteskulder 88 490 71 380 Övriga skulder 25 772 26 272 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 562 216 514 692 intäkter Summa kortfristiga skulder 800 890 785 037 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 239 780 324 241 354 565 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 120 år 120 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 3 641 048 3 641 082 Hyror garage 495 249 469 750 Hyror antennplats 50 130 69 935 Bredbandsintäkter 211 678 211 680 Varmvattenintäkter 123 870 121 183 Öresutjämning 25 39 4 521 999 4 513 668 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 23 634 2 902 23 634 2 902 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 58 425 45 000 Fastighetsskötsel beställning 15 544 3 775 Fastighetsskötsel gård beställning 5 030 0 Snöröjning/sandning 17 255 0 Städning entreprenad 107 550 97 965 Städning enligt beställning 6 645 4 387 Mattvätt/Hyrmattor 23 888 21 574 Gemensamma utrymmen 711 23 825 Gård 21 275 835 Serviceavtal 24 111 11 873 Förbrukningsmateriel 1 698 1 859 Störningsjour och larm 0 2 391 Brandskydd 0 3 893 282 132 217 376 Reparationer Entré/trapphus 0 10 504 Lås 563 4 695 VVS 12 184 11 299 Ventilation 54 757 23 859 Elinstallationer 0 5 162 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 11 466 0 Hiss 6 003 5 086 Vattenskada 5 521 0 90 494 60 605 Taxebundna kostnader El 198 761 159 062 Värme 452 755 323 535 Vatten 152 038 156 145 Sophämtning/renhållning 135 464 139 018 Grovsopor 0 4 277 939 018 782 037 Övriga driftkostnader Försäkring 36 248 24 631 Samfällighetsavgift 141 417 56 731 Kabel-TV 0 18 395 177 665 99 757 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 52 800 35 690 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 542 108 1 195 465 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Tele- och datakommunikation 220 379 220 972 Revisionsarvode extern revisor 29 125 4 894 Föreningskostnader 23 148 1 798 Styrelseomkostnader 4 981 4 812 Förvaltningsarvode 95 432 91 676 Administration 3 091 4 478 Korttidsinventarier 0 8 190 Konsultarvode 6 119 7 794 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 710 0 388 985 344 614 Sida 10 av 13
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har ingen anställd personal Följande ersättningar har utgått Styrelse 88 600 66 800 Sociala kostnader 27 874 20 923 116 474 87 723 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 1 486 454 1 498 945 1 486 454 1 498 945 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 242 500 000 242 500 000 Utgående anskaffningsvärde 242 500 000 242 500 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 175 890-1 676 945 Årets avskrivningar enligt plan -1 486 454-1 498 945 Utgående avskrivning enligt plan -4 662 344-3 175 890 Planenligt restvärde vid årets slut 237 837 656 239 324 110 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 64 125 500 64 125 500 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 93 079 000 89 569 000 Taxeringsvärde mark 40 601 000 32 200 000 133 680 000 121 769 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 128 400 000 118 200 000 Lokaler 5 280 000 3 569 000 133 680 000 121 769 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Kundfordringar 30 370 8 477 Skattekonto 36 191 35 720 Klientmedel hos SBC 1 869 723 1 966 657 Fordringar 0 6 710 1 936 284 2 017 564 Sida 11 av 13
Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 463 350 154 450 Reservering enligt stadgar 154 450 154 450 Reservering enligt stämmobeslut 0 154 450 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 617 800 463 350 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,320 % 12 470 600 12 470 600 2020-12-01 Handelsbanken 0,550 % 7 674 800 8 981 100 2017-12-01 Handelsbanken 2,800 % 8 974 800 8 981 100 2017-12-01 Handelsbanken 3,020 % 14 010 000 14 010 000 2018-12-01 Handelsbanken 1,590 % 14 479 000 14 479 000 2019-12-01 Summa skulder till kreditinstitut 57 609 200 58 921 800 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -12 600-12 600 57 596 600 58 909 200 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 57 546 200 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 62 000 000 62 000 000 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT - Styrelsen planerar att låta utföra stamspolning under första kvartalet 2017. Sida 12 av 13