GREEN CARGO DELÅRSSRAPPORT JULI SEPTEMBER
Perioden juli september Koncernens nettoomsättning i perioden uppgick till 1 043 MSEK (1 004). Koncernens rörelseresultat uppgick till 16 MSEK ( 35). Koncernens resultat efter skatt uppgick till 10 MSEK ( 45). Green Cargo tecknade nya transportavtal till ett totalt kontraktsvärde om 139 MSEK (103) Perioden januari september Koncernens nettoomsättning i perioden uppgick till 3 266 MSEK (3 116). Koncernens rörelseresultat uppgick till 20 MSEK ( 57). Koncernens resultat efter skatt uppgick till 0 MSEK ( 85). Green Cargo tecknade nya transportavtal till ett totalt kontraktsvärde om 543 MSEK (733). NYCKELTAL Koncernen 2014 Helår Nettoomsättning 3 266 3 116 2 927 3 139 4 208 Rörelseresultat 20 57 21 40 83 Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster* 19 30 44 24 41 Periodens resultat 0 85 4 78 225 Rörelsemarginal % 0,6 1,8 0,7 1,3 2,0 Rörelsemarginal justerat för jämförelsestörande poster* % 0,6 1,0 1,5 0,8 1,0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 157 54 4 116 85 Avkastning på operativt kapital % 1,1 neg 1 neg neg Avkastning på eget kapital % 0 neg neg neg neg Soliditet % 27 29 32 28 26 Nettoskuldsättningsgrad (ggr) 1,6 1,6 1,3 1,1 1,8 Bruttoinvesteringar 45 44 35 147 74 Medelantal anställda 1 912 1 903 1 880 2 021 1 918 *Jämförelsestörande poster framgår av not 4. Definition av nyckeltal framgår på sidan 72 i årsredovisningen. Samtliga belopp i denna delårsrapport avser MSEK om inget annat anges. 2 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER
Koncernchefens kommentar Green Cargo visar en fortsatt positiv utveckling under årets tredje kvartal. Nettoomsättningen på 1 043 MSEK är en ökning med nästan 4 procent jämfört med föregående år. Rörelseresultatet uppgick till 16 MSEK som är 51 MSEK bättre än motsvarande kvartal. Den positiva utvecklingen är ett resultat av en hög volym och god kostnadskontroll. Tredje kvartalet kännetecknas av en hög volym och god kostnadskontroll. Den starka resultatförbättringen grundar sig i ett flertal faktorer, men framför allt i att efterfrågan på företagets tjänster är god inom samtliga branscher. Under perioden har sälj- och marknadsaktiviteterna legat på en hög nivå och transportvolymerna för Green Cargo fortsätter att öka. Under årets tredje kvartal tecknades nya transportavtal med bland annat Moelven och BillerudKorsnäs. Sammantaget har företaget tecknat nya transportavtal för cirka 140 MSEK under kvartalet. Här bidrar i första hand den svenska verksamheten. Den norska verksamheten har inte genererat ett tillfredställande resultat under året varför en rad aktiviteter för att förbättra lönsamheten har initierats. Ytterligare en nyckel i lönsamhetsförbättringen ligger i ansträngningar att förbättra företagets interna effektivitet. Detta görs genom att genomföra nödvändiga förändringar i bolagets arbetssätt och processer. Dessa förbättringar har lett till låg sjukfrånvaro och ökad personal- och lokproduktivitet. Här bidrar implementeringen av ett nytt lokplaneringssystem positivt. Det nya arbetstidsavtalet för lokförarna, som infördes under juni månad, ger lägre kostnader och samtidigt effektivare och mer sammanhängande turer. Som ett led i företagets nya fordonsstrategi har ett avtal signerats med Softronic angående köp av sexaxliga Transmontanalok. Dessa lok har en dragkraft upp till 3 000 ton motsvarande dubbelt så mycket som ett konventionellt RC-lok. En mer proaktiv underhållsprocess har utvecklats som använder information från Trafikverket för att utläsa begynnande hjulskador på loken vilket kommer generera fler tillgängliga lok under den kommande vinterperioden. Utvecklingen under året har hittills varit positiv men det finns fortsatt behov av att effektivisera verksamheten ytterligare. Under hösten kommer ett arbete att initieras för att öka effektiviteten på bangårdarna. Jag behåller en positiv grundsyn. Resultatet hittills i år visar att vi är på god väg. Solna den 25 oktober Jan Kilström Verkställande direktör DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER 3
Green Cargos nätverk Narvik Green Cargos nätverk erbjuder näringslivet säkra och punktliga transporter i Sverige och Norge samt till och från Europa. Luleå Green Cargo trafikerar 270 platser i Sverige och Norge och i vårt nätverk kör vi i 4 000 relationer varje år. Med partners når Green Cargo 1 000-tals platser i Europa. Green Cargos delägda bolag DB Cargo Rail Scandinavia erbjuder punktliga och effektiva tågtransporter mellan Sverige och Tyskland. Green Cargo är medlem i Xrail som är ett produktionssamarbete mellan sex europeiska järnvägsföretag, som gör det enklare att transportera gods i vagnslastsystemet i Europa. Medlemmar i Xrail är: CFL Cargo Luxemburg Bergen DB Schenker Rail Tyskland Rail Cargo Group Österrike SBB Cargo Schweiz Stavanger SNCB Logistics Belgien Trondheim Oslo Alnabru Umeå Sundsvall Gävle Stockholm Green Cargo har ett komplett erbjudande med leverans från dörr till dörr som kan nå de flesta desti nationer i Europa. Amsterdam Westhaven Rotterdam Antwerpen Nord Dijon Kolding Daugaard Hamburg Waltershof Bremen Inlandshafen Nürnberg Zürich Limmattal München Nord Berlin Ruhleben Malmö Krakow Nova huta Budapest Ferencváros Milano Smistamento Ljubjana Zalog Green Cargos egna trafikeringsplatser Trafikeringsplatser som nås med Green Cargos samarbetspartners 4 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER
Marknadsläge, risker och osäkerhetsfaktorer Efterfrågan på järnvägstransporter är starkt knuten till aktiviteten inom svensk basindustri, vilken i sin tur påverkas av efterfrågan på exportmarknaderna Europa och USA. Green Cargos omsättning utgörs till cirka 35 procent av omsättning i utländsk valuta, företrädelsevis euro. Den försvagade svenska kronan relativt euron stärker Green Cargos konkurrenskraft på den internationella marknaden. Volymerna är fortsatt stabila i samtliga branscher och tredje kvar talet är i nivå med motsvarande period. Green Cargo tecknade nya transportavtal till ett totalt kontraktsvärde om 139 MSEK under tredje kvartalet. Sammantaget under året har nya transportavtal tecknats för motsvarande 543 MSEK. Bland annat tecknades nya avtal med Moelven och Billerud/Korsnäs. En mer omfattande beskrivning av de risker och osäkerhetsfaktorer som kan påverka Green Cargos verksamhet samt hur Green Cargo tecknade nya transportavtal till ett totalt kontraktsvärde om 139 MSEK under tredje kvartalet. dessa hanteras återfinns i riskavsnittet i årsredovisningen för. De risker som beskrivs i årsredovisningen bedöms även i allt väsentligt vara aktuella för den kvarvarande delen av räkenskapsåret. Våra tjänster Vagnslast För verksamheter som behöver regelbundna såväl som enstaka godstransporter. Vi transporterar en eller flera tågvagnar med fasta leveranstider i redan befintliga tågavgångar för alla typer av gods. Vi når även platser som inte är järnvägsanknutna. Intermodal För företag som regelbundet behöver transportera stora volymer mellan fasta destinationer. Transporter av standardiserade enheter mellan terminaler och hamnar enligt en fast tidtabell. Systemtransport För företag som regelbundet behöver transportera stora volymer mellan fasta destinationer. Tillsammans skapar vi en unik transportlösning. Oftast används hela tåg vid systemtransport. Så här långt kommer 1 ton gods med 1 kg CO 2 -utsläpp 1 km 20 km 200 km 9 000 km DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER 5
Perioden januari september i korthet Resultat juli september Koncernens nettoomsättning under andra kvartalet uppgick till 1 043 MSEK (1 004), vilket är cirka 4 procent högre än föregående år. Transportvolymerna var i nivå med föregående år. Rörelseresultatet uppgick till 16 MSEK ( 35). Rörelseresultatet har påverkats positivt av högre intäkter, samt minskade kostnader. Rörelseresultatet har belastats med cirka 2 MSEK i omstruktureringskostnader. Föregående års utfall har belastats med cirka 17 MSEK i uppstartskostnader till följd av etablering av verksamheten i Norge. Rensat för dessa poster förbättrades rörelseresultatet med 36 MSEK jämfört mot föregående år. Resultatandelar från intresseföretag uppgick till 2 MSEK (0). Finansnettot för perioden uppgick till 6 MSEK ( 10). Räntenettot var 6 MSEK, vilket var i nivå med föregående år ( 6). Marknadsvärderingar av finansiella poster som påverkat finansnettot uppgick till 0 MSEK ( 4). Skatt på periodens resultat var 0 MSEK (0). Resultat januari september Koncernens nettoomsättning under de tre första kvartalen uppgick till 3 266 MSEK (3 116), vilket är 5 procent högre än föregående år. Transportvolymerna var något högre jämfört med föregående år. Rörelseresultatet uppgick till 20 MSEK ( 57). Resultatförbättringen under året är främst driven av högre intäkter. Rörelseresultatet har belastats med cirka 5 MSEK (27) i uppstartskostnader till följd av etablering av verksamheten i Norge, samt 17 MSEK i omstruktureringskostnader. Rörelseresultatet har påverkats positivt av försäljning av markfastighet med 23 MSEK. Rensat för dessa poster förbättrades rörelseresultatet i perioden med 49 MSEK jämfört mot föregående år. Resultatandelar från intresseföretag uppgick till 0 MSEK ( 2). Finansnettot för perioden uppgick till 20 MSEK ( 28). Räntenettot var 19 MSEK, vilket var i nivå med föregående år ( 19). Marknadsvärderingar av finansiella poster som påverkat finansnettot uppgick till 0 MSEK ( 8). Skatt på periodens resultat var 0 MSEK (0). Kassaflöde januari september Koncernens kassaflöde under de tre första kvartalen uppgick till 125 MSEK ( 21). Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 157 MSEK (54). Nettoinvesteringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar uppgick till 41 MSEK ( 41) och avsåg främst ombyggnad av vagnar, samt avyttring av en markfastighet. Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick till 242 MSEK ( 36) och avsåg amortering av lån och leasingskulder. Investeringar Koncernens bruttoinvesteringar i immateriella- och materiella anläggningstillgångar under tredje kvartalet uppgick till 22 MSEK (14). Kvartalets investeringar avser främst ombyggnad av vagnar. Finansiering Koncernens räntebärande skulder uppgick på balansdagen till 1 533 MSEK (1 646) varav 675 MSEK (748) avsåg finansiella leasingkontrakt och 840 MSEK (874) lånefinansiering. Leasingkontrakt och lån förfaller under perioden 2023, och skuldportföljen har en genomsnittlig löptid på drygt 2 år. Skulderna, inklusive räntederivat, har en genomsnittlig räntebindning på drygt 1,5 år. Räntebärande skulder har under året minskat med netto 252 MSEK inklusive omvärdering av skulder i utländsk valuta. Inom ramen för en revolverande kredit har 150 MSEK återbetalats. Löpande amortering av lån och leasingskulder har skett med 90 MSEK. Räntebärande tillgångar har minskat med 123 MSEK. Räntebärande nettoskuld uppgick på balansdagen till 1 421 MSEK (1 573). Likvida medel uppgick på balansdagen till 112 MSEK (74). Därutöver har Green Cargo en outnyttjad kreditfacilitet om totalt 450 MSEK, samt en outnyttjad rörelsekredit på 75 MSEK. 6 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER
Säkerhet, punktlighet och miljö Utfallet för trafiksäkerhetsindex inom moderbolagets transportverksamhet för tredje kvartalet var 96 (93), vilket är bättre än föregående år och över årsmålet 95. I augusti inträffade en olycka i Hallsberg som inte förorsakade personskador men däremot relativt stora materiella skador. Punktlighet till kund uppgick i kvartalet till 93,6 procent (92,5), vilket är bättre än föregående år men under årets mål om 95 procent. En kvalitetssäkrad tågplan och bättre personalsituation ligger bakom förbättringen mot föregående år. Utfallet inom transportverksamhetens målområde Miljö (dieselförbrukning) uppgick till 0,68 liter per 1 000 nettotonkm (0,87) under tredje kvartalet, att jämföra med årets mål om 0,78. Resultatet beror på att start-stoppfunktion har installerats på flertalet diesellok, vilket har minskat tomgångskörningen betydligt. Transaktioner med närstående Svenska staten äger 100 procent av Green Cargo AB. Utöver affärsmässiga transaktioner, som skett på marknadsmässiga villkor mellan bolag inom koncernen samt med andra statliga enheter såsom Trafikverket, har inga transaktioner med närstående skett. MODERBOLAGET Kommentarerna till koncernens siffror ovan är i stort tillämpliga även för moderbolaget. Nettoomsättningen för moderbolaget, Green Cargo AB, uppgick under i kvartalet till 951 MSEK mot 930 MSEK föregående år. Moderbolagets rörelseresultat uppgick till 21 MSEK ( 19). Resultat från finansiella poster uppgick till 5 MSEK ( 10) för perioden. Skatt på periodens resultat var 0 MSEK (0). Periodens resultat uppgick till 16 MSEK ( 29). Moder bolagets nettoskuld minskade från årets början med 167 MSEK och uppgick på balansdagen till 1 420 MSEK. Kassaflöde från den löpande verksamheten MSEK Nettoomsättning och rörelsemarginal MSEK % 200 150 100 50 0 50 147 49 41 22 59 39 27 53 31 26 48 80 125 1 400 1050 943 1 200 1010 1019 1004 3 1 000 3 0 800 3 600 8 400 987 1086 1095 1099 1124 1043 1027 1004 1004 1 1 1 0 0 2 1 3 2 3 6 3 0 3 6 9 100 150 2014 2014 200 2014 2014 Nettoomsättning Rörelsemarginal 12 Bruttotonkilometer last Bruttotonkilometer är tågets totala vikt multiplicerat med producerad delsträcka BTONKM (1 000 000 000) 7 6 5 4 3 2 1 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2013 2013 2013 2013 2014 2014 2014 2014 Btonkm R12 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER 7
Resultaträkning i sammandrag koncernen Jul sep Jul sep Helår R12 Nettoomsättning 1 043 1 004 3 266 3 116 4 208 4 358 Övriga rörelseintäkter 0 0 26 1 6 31 Summa rörelsens intäkter 1 043 1 004 3 292 3 117 4 214 4 389 Driftskostnader 550 572 1 741 1 670 2 243 2 314 Personalkostnader 324 314 1 049 982 1 335 1 402 Övriga kostnader 98 94 308 341 481 449 Avskrivningar 57 59 174 179 237 232 Resultat från andelar i intresseföretag 2 0 0 2 1 1 Rörelseresultat 16 35 20 57 83 7 Finansiella poster 6 10 20 28 33 25 Resultat efter finansiella poster 10 45 0 85 116 32 Skatter 0 0 0 0 109 109 Periodens resultat 10 45 0 85 225 141 Rapport över totalresultatet koncernen Jul Sep Jul sep Helår R12 Periodens resultat 10 45 0 85 225 141 Poster som inte kan omföras till periodens resultat Omvärderingar av förmånsbestämda pensionsplaner 0 0 0 0 5 5 Skatt hänförlig till poster som inte kan omföras till periodens resultat 0 0 0 0 2 2 Poster som har omförts eller kan omföras till periodens resultat Kassaflödessäkringar 9 9 14 35 12 37 Säkring av nettoinvesteringar i utlandsverksamhet 2 4 0 9 8 1 Omräkningsdifferenser 1 2 3 3 3 4 Skatt hänförlig till poster som har omförts eller kan omföras till periodens resultat 3 3 3 9 5 7 Summa övrigt totalresultat, netto efter skatt 9 12 14 32 15 32 Totalresultat för perioden 19 57 14 117 240 109 8 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER
Balansräkning i sammandrag koncernen 30 sep 30 sep 31 dec TILLGÅNGAR Immateriella tillgångar 23 22 23 Materiella anläggningstillgångar 2 033 2 194 2 163 Finansiella anläggningstillgångar 356 340 338 Uppskjutna skattefordringar 21 137 24 Summa anläggningstillgångar 2 433 2 693 2 548 Varulager 21 19 17 Kortfristiga fordringar 603 580 518 Likvida medel 112 74 237 Summa omsättningstillgångar 736 673 772 SUMMA TILLGÅNGAR 3 169 3 366 3 320 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 865 975 851 Långfristiga avsättningar 19 18 25 Långfristiga leasingskulder 506 604 585 Övriga långfristiga skulder 373 613 582 Summa långfristiga skulder 898 1 235 1 192 Övriga kortfristiga avsättningar 17 22 14 Kortfristiga leasingskulder 169 144 139 Övriga kortfristiga skulder 1 220 990 1 124 Summa kortfristiga skulder 1 406 1 156 1 277 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 169 3 366 3 320 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER 9
Förändringar i eget kapital koncernen Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Säkring netto - investering Kassaflödessäkring Omräkningsdifferens Omvärdering förmånsbestämd pensionsplan Balanserade Periodens vinstmedel resultat Totalt eget kapital Ingående balans 1 jan 200 1 047 33 3 8 5 122 225 851 Disposition av föregående års resultat 225 225 0 Periodens resultat 0 0 Periodens övrigt totalresultat 11 0 3 0 14 Utgående balans per 30 sep 200 1 047 22 3 5 5 347 0 865 Ingående balans 1 jan 200 1 047 23 3 11 2 95 27 1 092 Disposition av föregående års resultat 27 27 0 Periodens resultat 85 85 Periodens övrigt totalresultat 28 7 3 0 32 Utgående balans per 30 sep 200 1 047 51 4 8 2 122 85 975 Övrigt tillskjutet kapital avser överkurs vid nyemission 100 MSEK och erhållet aktieägartillskott 947 MSEK, varav 347 MSEK är villkorat. Kassaflödesanalys i sammandrag koncernen Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 0 85 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 209 166 Betalningar avseende avsättningar 9 7 Betald skatt 19 19 181 55 Ökning/Minskning av kortfristiga fordringar 67 87 Ökning/Minskning av kortfristiga skulder 43 86 Kassaflöde från den löpande verksamheten 157 54 Förvärv/Försäljning av materiella och immateriella anläggningstillgångar 41 41 Förvärv/Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 2 0 Utdelning från intresseföretag 3 2 Kassaflöde från investeringsverksamheten 40 39 Upptagna lån 0 50 Amortering av leasingskulder och lån 242 86 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 242 36 Periodens kassaflöde 125 21 Likvida medel vid periodens början 237 95 Likvida medel vid periodens slut 112 74 10 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER
Resultaträkning i sammandrag moderbolaget Jul sep Jul sep Helår R12 Nettoomsättning 951 930 2 981 2 894 3 906 3 993 Övriga rörelseintäkter 0 0 3 1 6 8 Summa rörelsens intäkter 951 930 2 984 2 895 3 912 4 001 Driftskostnader 481 491 1 524 1 470 1 986 2 040 Personalkostnader 299 305 970 964 1 298 1 304 Övriga kostnader 93 94 294 314 431 411 Avskrivningar 57 59 172 177 234 229 Rörelseresultat 21 19 24 30 37 17 Finansiella poster 5 10 17 25 89 81 Resultat efter finansiella poster 16 29 7 55 126 64 Skatt 0 0 0 0 107 107 Periodens resultat 16 29 7 55 233 171 Rapport över totalresultatet moderbolaget Jul sep Jul sep Helår R12 Periodens resultat 16 29 7 55 233 171 Poster som har omförts eller kan omföras till periodens resultat Kassaflödessäkringar 9 9 14 35 12 32 Skatt 2 2 3 7 3 7 Summa övrigt totalresultat, netto efter skatt 7 7 11 28 9 25 Totalresultat för perioden 23 36 18 83 242 146 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER 11
Balansräkning i sammandrag moderbolaget 30 sep 30 sep 31 dec TILLGÅNGAR Immateriella tillgångar 21 20 22 Materiella anläggningstillgångar 2 015 2 174 2 142 Finansiella anläggningstillgångar 390 371 371 Uppskjutna skattefordringar 21 135 24 Summa anläggningstillgångar 2 447 2 700 2 559 Varulager 21 18 17 Kortfristiga fordringar 558 554 492 Kassa och bank 98 53 185 Summa omsättningstillgångar 677 625 694 SUMMA TILLGÅNGAR 3 124 3 325 3 253 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 846 987 828 Långfristiga avsättningar 14 15 19 Långfristiga leasingskulder 506 604 585 Övriga långfristiga skulder 368 607 577 Summa långfristiga skulder 888 1 226 1 181 Övriga kortfristiga avsättningar 18 22 14 Kortfristiga leasingskulder 169 144 139 Övriga kortfristiga skulder 1 203 946 1 091 Summa kortfristiga skulder 1 390 1 112 1 244 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 124 3 325 3 253 12 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER
Förändringar i eget kapital moderbolaget Aktiekapital Fond för utvecklingsutgifter Överkursfond Fond för verkligt värde Balanserade vinstmedel Periodens resultat Summa Ingående balans 1 jan 200 5 100 32 788 233 828 Disposition av föregående års resultat 233 233 0 Periodens resultat 7 7 Periodens övrigt totalresultat 11 11 Utgående balans 30 sep 200 5 100 21 555 7 846 Ingående balans 1 jan 200 0 100 23 696 97 1 070 Disposition av föregående års resultat 97 97 0 Periodens resultat 55 55 Periodens övrigt totalresultat 28 28 Utgående balans 30 sep 200 0 100 51 793 55 987 Aktiekapitalet består av 2 000 000 aktier med ett kvotvärde om 100 SEK per aktie. Kassaflödesanalys i sammandrag moderbolaget Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 7 55 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 200 162 Betalningar avseende avsättningar 9 7 Betald skatt 19 19 179 81 Ökning/Minskning av kortfristiga fordringar 49 21 Ökning/Minskning av kortfristiga skulder 61 24 Kassaflöde från den löpande verksamheten 191 36 Förvärv/Försäljning av materiella och immateriella anläggningstillgångar 41 41 Förvärv/Försäljning av verksamheter 0 3 Utdelning från intresseföretag 3 2 Kassaflöde från investeringsverksamheten 38 42 Upptagna lån 50 Amortering av leasingskulder och lån 240 86 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 240 36 Periodens kassaflöde 87 42 Likvida medel vid årets början 185 95 Kursdifferens i likvida medel 0 0 Likvida medel vid periodens slut 98 53 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER 13
Noter NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats enligt IAS 34 Delårsrapportering samt Årsredovisningslagen. Green Cargo tillämpar International Financial Reporting Standards, IFRS, såsom de antagits av EU, i sin koncernredovisning. Delårsrapporten för moderbolaget har uppprättats i enlighet med årsredovisningslagens 9 kapitel Delårsrapport. För koncernen och moderbolaget har samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder tillämpats som i den senaste årsredovisningen. NOT 2 VÄRDERING TILL VERKLIGT VÄRDE Redovisat och verkligt värde på finansiella instrument Tillgångar/skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen 1 Derivat som används i säkringsredovisning 2 Låne- och kundfordringar Upplupet anskaffningsvärde Investeringar som hålles till förfall Upplupet anskaffningsvärde Övriga skulder Upplupet anskaffningsvärde Summa redovisat värde Summa verkligt värde Koncernen, -09-30 Verkligt värde Verkligt värde Finansiella tillgångar Kundfordringar 490 490 490 Fordringar hos intresseföretag 2 2 2 Derivatinstrument 5 5 5 Likvida medel 112 112 112 5 604 609 609 Finansiella skulder Leasingskulder 675 675 675 Leverantörsskulder 182 182 182 Derivatinstrument 0 34 34 34 Skulder till kreditinstitut 840 3 840 840 Summa 0 34 1 697 1 731 1 731 1 Tillgångar och skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen avser de som klassificeras som att de innehas för handel enligt IAS 39. 2 Verkligt värde på ränte- och valutaderivat har beräknats som de kostnader/intäkter som uppstått om kontrakten stängts på balansdagen. 3 Av beloppet avser 184 lån i utländska valuta avseende säkring av nettoinvestering i utlandet. Värderingsmetod finansiella instrument som värderas till verkligt värde Koncernen, -09-30 Nivå 1 1 Nivå 2 2 Nivå 3 3 Summa redovisat värde Finansiella tillgångar Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde: - Kortfristiga placeringar - Derivatinstrument - Säkringsredovisade derivat instrument 5 5 Summa 5 5 Finansiella skulder Finansiella skulder värderade till verkligt värde: - Derivatinstrument 0 0 - Säkringsredovisade derivat instrument 34 34 Summa 34 34 NOT 3 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 30 sep Koncernen 30 sep Moderbolaget 30 sep 30 sep Eventualförpliktelser Övriga eventualförpliktelser till förmån för dotterföretag 7 7 7 7 Övriga eventualförpliktelser till förmån för intresseföretag 150 162 150 162 Övriga eventualförpliktelser 0 1 0 1 Summa eventualförpliktelser 157 170 157 170 Eventualförpliktelser avser främst utställda garantiförbindelser. 1 Enligt priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument. 2 Utifrån direkt eller indirekt observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1. 3 Utifrån indata som inte är observerbara på marknaden. 14 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER
NOT 4 JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER Nedan angivna poster har bedömts vara av jämförelsestörande karaktär och har exkluderats i nyckeltal justerade för jämförelsestörande poster. Jämförelsestörande poster är resultatposter som har betydande inverkan på resultatet, och om de ej lyfts fram försvåras förståelsen för bolagets underliggande operativa utveckling. Samtliga belopp avser koncernen. 2014 Rörelseresultat 16 35 25 2 Jämförelsestörande poster: Etableringskostnader nya verksamheter 17 Omstruktureringsprogram 2 Avyttring markanläggning Avyttring lok i samband med omstrukturering Summa jämförelsestörande poster 2 17 0 0 Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 18 18 25 2 2014 Rörelseresultat 20 57 21 40 Jämförelsestörande poster: Kundförluster 16 Etableringskostnader nya verksamheter 5 27 Omstruktureringsprogram 17 Avyttring markanläggning 23 Avyttring lok i samband med omstrukturering 65 Summa jämförelsestörande poster 1 27 65 16 Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 19 30 44 24 NOT 5 VIKTIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG Fredagen den 6 oktober gick Green Cargos produktionssystem ned på grund av ett it-haveri hos en underleverantör. Det innebar att all ny vagnslasttrafik stoppades fram till kvällen den dagen medan systemtransporter producerades genom manuell hantering. Torsdagen den 12 oktober spårade ett av Green Cargos tåg i Ludvika ur. Ingen människa skadades, men olyckan orsakade skador på infrastrukturen som medförde störningar i trafiken på ett antal sträckor förbi Ludvika. Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Solna den 25 oktober Jan Kilström Verkställande direktör DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER 15
Granskningsrapport Green Cargo AB, org. nr 556119-6436 Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för Green Cargo AB per den 30 september och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 25 oktober KPMG AB Jenny Jansson Auktoriserad revisor Huvudansvarig revisor 16 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER
Information Kommande delårsrapporter avseende år är planerade att presenteras på bolagets hemsida www.greencargo.com enligt följande: Kvartal 4: 8 februari 2018 (preliminärt) Har du frågor gällande Green Cargos delårsrapport, vänligen kontakta: Jan Kilström, CEO eller Erik Johansson, CFO Adress: Box 39, 171 11 SOLNA Tel vxl: 010-455 40 00 DELÅRSRAPPORT JULI SEPTEMBER 17
Postadress: Box 39, 171 11 Solna Besökadress: Svetsarvägen 10 Tel: 010-455 40 00 Fax: 010-455 71 13 info@greencargo.com www.greencargo.com