VICTORIA PARK AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI MARS 2012 KONCERNENS FÖRSTA KVARTAL 2012 Segment Sammandrag IFRIC 15 Intäkter 26 212 Tkr (24 584) 1 942 Tkr (11 254) Bruttoresultat 3 178 Tkr (6) -951 Tkr (-2 262) Rörelseresultat 78 Tkr (-3 370) -4 051 Tkr (-5 638) Periodens resultat 81 Tkr (-3 435) -4 048 Tkr (-5 703) Resultat per aktie 0,00 kr (-0,09) -0,11 kr (-0,15) Under kvartal fyra 2010 har byggnationen av andra etappen, Brf Allén, påbörjats varför redovisning av bolagets resultat framöver sker både i enlighet med IFRIC 15 och bolagets segmentsredovisning. I den senare sker redovisningen enligt tidigare princip om successiv vinstavräkning. Denna redovisning speglar bättre bolagets verksamhet och ger en aktuell bild av resultat och ställning för respektive period. För ytterligare information, se Redovisningsprinciper på sida 12. Bolaget räknar med att under 2:a kvartalet vinstavräkna 100% av pågående byggnation Brf Allén i enlighet med IFRIC 15 Avtal om uppförande av fastigheter i kraft. Detta kommer väsentligt påverka bolagets resultaträkning samt eget kapital vid denna tidpunkt. Bolaget beräknar vinsten för Brf Allén att hamna kring 41 500 Tkr vilket motsvarar 18% i vinstmarginal. Justerat för bolagets löpande kostnader samt serviceverksamheten under 2:a kvartalet förväntas eget kapital öka till ca 146 000 Tkr vilket motsvarar ca 3,92 kr per aktie. VIKTIGA HÄNDELSER Under perioden färdigställdes hus 1 och 2 i etapp 2, Brf Allén. Etappen färdigställs enligt plan under maj 2012. Antalet sålda lägenheter i Brf Allén, var per den 24 april 2012 62 st av 71 st till ett värde om 161,8 Mkr.
Kort om Victoria Park Victoria Park AB (publ) är ett projektutvecklingsbolag med inriktning mot utveckling av livsstilsboende. Bolaget är noterat på NASDAQ OMX First North sedan november 2007. Victoria Park har utvecklat ett unikt boendekoncept bestående av lägenheter med tillgång till stora gemensamma faciliteter där ett modernt och bekvämt boende, aktivt liv, gemenskap, välbefinnande och rekreation prioriteras av de boende. Bolaget tar ett helhetsansvar för konceptet genom att ha kontroll över hela kedjan: från utveckling och byggnation till försäljning och drift av serviceverksamheten. Victoria Park avser att förvärva fastigheter för exploatering och försäljning av lägenheter inom ramen för boendekonceptet.visionen är att Victoria Park ska vara norra Europas mest attraktiva livsstilsboende. Victoria Parks första livsstilsboende är under uppförande vid Limhamns kalkbrott i Malmö, väl placerad i förhållande till kommunikationer, service, natur och kultur. Byggnationen sker i fyra etapper. 200 bostadslägenheter står snart klara med sista inflyttning maj 2012. Projektering av tredje och fjärde etappen pågår. I Malmö erbjuds de boende sedan första inflyttningen 2009 generösa gemensamma mötesplatser och faciliteter som bland annat bemannad reception, spa med pooler, gym, bastu och behandlingsrum, biograf, restaurang, vinkällare, övernattningslägenheter för gäster, stor park med boule, tennis, putting-green och mycket mer. Inflyttning pågår för fullt! Förra årets tröghet på bostadsmarknaden fortsätter in i årets första kvartal. Intresset för Victoria Park är däremot fortsatt stort och besökarna till lägenhet och konceptvisningar är positiva. Svårigheterna för intressenterna ligger ofta i att sälja sina befintliga bostäder. Inflyttning i Brf Allén pågår för fullt och fortsätter under hela våren, det skapar ytterligare rörelse i området och därmed nya intressenter för Victoria Park. De boende är viktiga ambassadörer när de beskriver allt det Victoria Park erbjuder och här har vi många som hjälper till, både bland de tidigare inflyttade och de nya. Nästa etapp har designats utifrån den goda respons nuvarande etapp fått och försäljningen kan startas efter sommaren om situationen på bostadsmarknaden har normaliserats. Servicen de boende njuter i loungen är mer och mer utnyttjad vilket är stimulerande, samma gäller för Victoria Park Spa där antalet gäster som nyttjar behandlingarna ökar stadigt. Restaurang Kalk har också gått framåt, maten är mycket uppskattad och med fler boende i området är det allt oftare det är fullt. Delvis kan det också bero på den ökade tillgängligheten den nya parkeringen ger. Vi ser med entusiasm framemot ett fortsatt spännande år. Stefan Andersson, VD 2
FINANSIELL INFORMATION För ytterligare information och upplysningar hänvisas till av bolaget lämnad årsredovisning för 2011. Rapport över totalresultat för koncernen jan mars jan mars jan dec Belopp i Tkr 2012 2011 2011 Kvarvarande verksamheter Intäkter 1 942 11 254 25 971 Kostnader för produktion -2 893-13 516-35 629 Bruttoresultat -951-2 262-9 658 Försäljnings- och administrationskostnader -2 811-3 103-12 643 Övriga rörelsekostnader -289-273 -1 125 Rörelseresultat -4 051-5 638-23 426 Finansiella intäkter 41 54 430 Finansiella kostnader -38-119 -412 Finansnetto 3-65 18 Resultat före skatt -4 048-5 703-23 408 Skatt - - -1 Periodens resultat -4 048-5 703-23 409 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare -4 048-5 703-23 409 Periodens resultat -4 048-5 703-23 409 Resultat per aktie -0,11-0,15-0,63 3
Forts rapport över totalresultat för koncernen jan mars jan mars jan dec Belopp i Tkr 2012 2011 2011 Periodens resultat -4 048-5 703-23 409 Övrigt totalresultat - - - Periodens övriga totalresultat 0 0 0 Periodens summa totalresultat -4 048-5 703-23 409 Periodens summa totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare -4 048-5 703-23 409 Periodens summa totalresultat -4 048-5 703-23 409 Kommentarer till resultaträkning för koncernen 1 januari 2010 trädde, efter EU godkännande, IFRIC 15 - Avtal om uppförande av fastigheter i kraft. Tolkningen kommer att påverka det redovisade resultatet genom att resultatet av verksamhetens kommande projektutveckling kommer att redovisas vid färdigställandet. Intäkter Intäkterna för perioden januari-mars 2012 uppgick till 1 942 Tkr (11 254). Intäkterna under perioden är i huvudsak hänförliga till serviceverksamheten på Victoria Park. Bruttoresultat Bruttoresultatet för perioden uppgick till -951 Tkr (-2 262). I bruttoresultatet ingår Victoria Park Service AB med -1 154 Tkr (-2 517). Försäljnings- och administrationskostnader Försäljnings- och administrationskostnader uppgick under perioden till -2 811 Tkr (-3 103). Kostnaderna består i huvudsak av personalkostnader, koncerngemensamma kostnader, marknads- och försäljningskostnader. Övriga rörelsekostnader uppgick till -289 Tkr (-273). Rörelseresultat Rörelseresultat för perioden januari-mars 2012 uppgick till -4 051 Tkr (-5 638). Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter för perioden uppgick till 41 Tkr (54) och finansiella kostnader till -38 Tkr (-119). Räntekostnaderna i koncernen aktiveras på fastigheterna Annetorpsgården 6, Lilla Högesten 1, och Stora Högesten 2 i Malmö i koncernens ekonomiska föreningar. Skatt Inkomstskatt för perioden januari-mars 2012 uppgick till 0 Tkr (0). Periodens resultat Periodens resultat uppgick till -4 048 Tkr (-5 703), vilket är -0,11 kr per aktie (-0,15). 4
Resultaträkning för koncernen i sammandrag SEGMENT 2012 Serviceverksamhet* Projektutveckling** Victoria Park-koncernen Belopp i Tkr jan mar jan mar jan mar Intäkter 1 739 24 473 26 212 Kostnader -2 893-20 141-23 034 Bruttoresultat -1 154 4 332 3 178 Försäljnings- och administrationskostnader 0-2 811-2 811 Övriga rörelsekostnader 0-289 -289 Rörelseresultat -1 154 1 232 78 Justering till IFRIC 15 IFRIC 15 jan mar jan mar -24 270 1 942 20 141-2 893-4 129-951 0-2 811 0-289 -4 129-4 051 SEGMENT 2011 Serviceverksamhet* Projektutveckling** Victoria Park-koncernen Belopp i Tkr jan mar jan mar jan mar Intäkter 2 795 21 789 24 584 Kostnader -5 312-19 266-24 578 Bruttoresultat -2 517 2 523 6 Försäljnings- och administrationskostnader 0-3 103-3 103 Övriga rörelsekostnader 0-273 -273 Rörelseresultat -2 517-853 -3 370 Justering till IFRIC 15 IFRIC 15 jan mar jan mar -13 330 11 254 11 062-13 516-2 268-2 262 0-3 103 0-273 -2 268-5 638 Bolagets segmentsredovisning sker enligt principen om successiv vinstavräkning för pågående projekt. Denna redovisning speglar bättre bolagets verksamhet och ger en aktuell bild av resultatet för respektive period. * Serviceverksamheten bedriver anläggningens gemensamma faciliteter d v s reception, handyman, restaurang och spa. ** I projektutveckling ingår verksamheten för byggnation och projektering av befintliga och framtida fastigheter. Kostnader för koncernens administration ingår också i projektutveckling. 5
Kommentarer till resultaträkning för koncernen i sammandrag Bolagets serviceverksamhet är dimensionerad att ge service till ca 600 boende när samtliga etapper är genomförda. I dagsläget bor ca 240 personer på Victoria Park. Samtliga boende erlägger, enligt bostadsrättsföreningarnas stadgar, en serviceavgift på 1 284 kr per månad. Intäkter Intäkter hänförliga till successiv vinstavräkning avseende Brf Allén uppgick till 24 473 Tkr (21 789). Affärssegmentets service intäkter uppgick till 1 739 Tkr (2 795) varav spaintäkter uppgick till 1 198 Tkr (934). Kostnader Kostnaderna på -20 141 Tkr (-19 266) har genererats av den successiva vinstavräkningen vid byggnation av Brf Allén. Serviceverksamheten utgörs främst av personalkostnader, råvarukostnad och lokalhyra. Försäljnings- och administrationskostnader Försäljnings- och administrationskostnader inom koncernen uppgick till -2 811 Tkr (-3 103). Kostnader består främst av personal i moderbolaget, marknadsföring, försäljning, och lokalhyra. 6
Rapport över finansiell ställning för koncernen Belopp i Tkr 2012-03-31 2011-03-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 5 431 6 100 5 604 Materiella anläggningstillgångar 3 791 5 245 4 148 Summa anläggningstillgångar 9 222 11 345 9 752 Exploateringsfastigheter 284 445 173 686 264 788 Andelar i Brf 21 725 26 200 19 000 Kundfordringar 1 677 1 021 1 423 Förutbetalda kostnader 25 193 24 547 24 404 Övriga fordringar 1 814 8 514 2 272 Likvida medel 31 527 39 917 18 173 Summa omsättningstillgångar 366 381 273 885 330 060 SUMMA TILLGÅNGAR 375 603 285 230 339 812 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 11 600 11 600 11 600 Övrigt tillskjutet kapital 127 816 127 816 127 816 Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat -31 294-9 540-27 246 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 108 122 129 876 112 170 Summa eget kapital 108 122 129 876 112 170 Skulder Långfristiga räntebärande skulder 37 000 37 000 37 000 Summa långfristiga skulder 37 000 37 000 37 000 Kortfristiga räntebärande skulder 99 126 52 342 120 051 Leverantörsskulder 26 037 26 722 32 268 Skatteskulder 1 10 1 Övriga skulder 78 743 9 997 10 647 Upplupna kostnader 26 574 29 283 27 675 Summa kortfristiga skulder 230 481 118 354 190 642 Summa skulder 267 481 155 354 227 642 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 375 603 285 230 339 812 Ställda säkerheter 124 200 136 275 130 125 Eventualförpliktelser 23 000 23 000 23 000 Nyckeltal Intäkter, Tkr 1 942 11 254 25 971 Rörelseresultat, Tkr -4 051-5 638-23 426 Periodens resultat, Tkr -4 048-5 703-23 409 Avkastning på eget kapital, % -3,7-4,4-20,9 Soliditet, % 28,8 45,5 33,0 Skuldsättningsgrad, ggr 1,3 0,7 1,4 Antal medarbetare vid periodens slut 16 28 16 Varav kvinnor 12 14 12 7
forts Rapport över finansiell ställning för koncernen Belopp i Tkr 2012-03-31 2011-03-31 2011-12-31 Data per aktie Antal aktier vid periodens slut 37 119 990 37 119 990 37 119 990 Genomsnittligt antal aktier 37 119 990 37 119 990 37 119 990 Resultat per aktie, kr -0,11-0,15-0,63 Eget kapital per aktie, kr 2,91 3,50 3,02 Börskurs vid periodens slut, kr 4,11 4,50 4,07 Börsvärde vid periodens slut, Tkr 152 563 167 040 151 078 Brf Allén, Hus 1 och 2 8
Kommentarer till rapport över finansiell ställning för koncernen Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar består av Konceptutveckling och registrerade varumärken om 5 431 Tkr (6 100). Övervägande del avser nedlagda kostnader för utveckling av boendekonceptets innehåll. Allt ifrån utveckling av Kalk Brasserie & Grill, Victoria Park Spa till övergripande serviceprogram. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar består av inventarier, datorer och investering i inredning till Victoria Park anläggningen. Totalt nedlagt är 3 791 Tkr (5 245). Exploateringsfastigheter De bokförda värdena om 284 445 Tkr (173 686) avser anskaffningsvärden, nedlagda kostnader samt projektering gällande fastigheterna Annetorpsgården 6, Lilla Högesten 1, Stora Högesten 2, och Limhamn 155:503. Samtliga belägna i Malmö. Nedlagda kostnader har under perioden ökat med 19 657 Tkr. Planerad sluttid för fastigheten Annetorpsgården 6 är juni 2012. Andelar i Brf Andelar i Brf om 21 725 Tkr (26 200) avser 4 osålda lägenheter i Brf Paviljongen samt visningslägenhet för Brf Allén. Under första kvartalet har insats för visningslägenhet i Brf Allén erlagts i samband med att den färdigställdes. Kundfordringar Kundfordringar om 1 677 Tkr (1 021) avser kundfordringar i Victoria Park Service AB. Förutbetalda kostnader I förutbetalda kostnader om 25 193 Tkr (24 547) ingår fakturor om 23 186 Tkr avseende överfakturerad entreprenad som bolaget bestridit. Övriga fordringar Övriga fordringar om 1 814 Tkr (8 514) består av momsfordran och lager tillgångar Likvida medel Likvida medel uppgick till 31 527 Tkr (39 917). Eget kapital Det egna kapitalet uppgick per den 31 mars 2012 till 108 122 Tkr (129 876), vilket motsvarar 2,91 kr per aktie. Bolagets soliditet uppgick till 28,8%. Periodens förändring av eget kapital beror på periodens resultat. Räntebärande skulder Koncernens totala räntebärande skulder per den 31 mars 2012 uppgick till 136 126 Tkr (89 342). Koncernen har under första kvartalet amorterat 15 000 Tkr av uttaget byggkreditiv för etapp 2 samt 5 925 Tkr för lån på osålda lägenheter i Brf Paviljongen. Långfristiga skulder uppgick till 37 000 Tkr (37 000) och avser fastighetslån avseende Lilla Högesten 1, Stora Högesten 2 och Limhamn 155:503. Kortfristiga skulder uppgick till 99 126 Tkr (52 342) och avser uttaget byggkreditiv för etapp 2. Övriga skulder Övriga skulder uppgick under perioden till 78 743 Tkr (9 997) och avser i huvudsak inbetalda insatser i Brf Allén. Insatserna inbetalas i takt med fastställd inflyttning under första och andra kvartalet 2012. Insatserna per 31 mars 2012 uppgick till 73 385 Tkr. Övrig post om 5 358 Tkr avser främst momsskuld. Upplupna kostnader Upplupna kostnader om 26 574 Tkr (29 283). Dessa består av exploateringskostnader, slutkostnader för Brf Paviljongen samt upplupna kostnader för löner, styrelse och revisionsarvode. 9
Rapport över förändringar i eget kapital för koncernen Balanserade vinstmedel Övrigt inkl Aktie- tillskjutet periodens Minoritets- Totalt eget Belopp i Tkr kapital kapital resultat Summa intressen kapital Ingående eget kapital 2012-01-01 11 600 127 816-27 246 112 170 0 112 170 Periodens summa totalresultat -4 048-4 048-4 048 Utgående eget kapital 2012-03-31 11 600 127 816-31 294 108 122 0 108 122 Balanserade vinstmedel Övrigt inkl Aktie- tillskjutet periodens Minoritets- Totalt eget Belopp i Tkr kapital kapital resultat Summa intressen kapita Ingående eget kapital 2011-01-01 11 600 127 816-3 837 135 579 0 135 579 Periodens summa totalresultat -5 703-5 703-5 703 Utgående eget kapital 2011-03-31 11 600 127 816-9 540 129 876 0 129 876 Victoria Park Brf Allén, Visningslägenhet 10
Rapport över kassaflöden för koncernen jan mars jan mars jan dec Belopp i Tkr 2012 2011 2011 Den löpande verksamheten Resultat före skatt -4 048-5 703-23 408 Betald skatt 0 0-1 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 531 1 2 061 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -3 517-5 702-21 348 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Rörelsefordringar (ökning -/minskning +) -586-4 598 1 385 Rörelseskulder (ökning +/minskning -) 60 764 1 451 6 031 Exploateringsfastighet (ökning -/minskning +) -19 657-14 557-105 659 Andelar i Brf (ökning -/minskning +) -2 725 7 200 14 400 Kassaflöde från den löpande verksamheten 34 279-16 206-105 191 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0 175 21 Förvärv av materiella anläggningstillgångar 0 384 70 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 559 91 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 0 16 520 90 379 Amortering av lån -20 925-1 375-7 525 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -20 925 15 145 82 854 Periodens kassaflöde 13 354-502 -22 246 Likvida medel vid periodens början 18 173 40 419 40 419 Likvida medel vid periodens slut 31 527 39 917 18 173 11
Kommentarer till rapport över kassaflöden för koncernen Investeringar Investeringar i immateriella anläggningstillgångar görs i konceptutveckling och varumärken. Investeringar i materiella anläggningstillgångar görs i maskiner, inventarier och datorer till verksamheterna. Under perioden uppgick investeringar i immateriella och materiella tillgångar till 0 Tkr (559). Koncernens löpande verksamhet utgörs främst av pågående entreprenadprojekt och förvärv av fastigheter för vidareutveckling. Det totala kassaflödet i exploateringsfastigheter uppgick under perioden till -19 657 Tkr (-14 557). Förändringen beror på Brf Alléns byggstart under november 2010. Kassaflödet för Andelar i Brf uppgick till -2 725 Tkr (7 200) avseende osålda lägenheter per 31 mars 2012 i Brf Paviljongen samt förvärv av visningslägenhet i Brf Allén. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -20 925 Tkr (15 145) Övrigt Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Rådet för Finansiell Rapportering (RFR) Rekommendation RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) till den del de godkänts av EU. Redovisningsprinciperna har varit oförändrade under perioden. Nya och ändrade redovisningsstandarder och tolkningar har inte någon effekt på koncernens balans- och resultaträkning mer än vad det avser IAS 1 Utformning av finanisella rapporter. 1 januari 2010 trädde, efter EU-godkännande, IFRIC 15 Avtal om uppförande av fastigheter i kraft. Tolkningen klargör när och hur intäkter och sammanhängande kostnader ska redovisas i samband med försäljning av fastigheter om det finns ett köpeavtal mellan byggherre och köpare innan uppförande av fastigheten är klar. Vidare ges vägledning huruvida överrenskommelsen ska redovisas enligt IAS 11 eller IAS 18. Uttalandet kommer att påverka det redovisade resultatet genom att resultatet av verksamhetens kommande projektutveckling kommer att redovisas vid färdigställandet och inte successivt under byggnationen. Risker Victoria Park-koncernens resultat och ställning kan komma att avvika, såväl positivt som negativt. Koncernens resultat påverkas av om räntekostnaden för de lån som löper med rörlig ränta eller efterfrågan på lägenheter förändras. Antal medarbetare Medelantalet medarbetare uppgick vid rapportperiodens utgång till 16, varav 12 är kvinnor. Styrelsen består av: Ordförande: Bo Forsén Ledamöter: Christer Jönsson, Mats Leifland, Sten Libell, Gun-Britt Mårtensson, Anders Pettersson och Peter Strand. Aktien och ägarstruktur Aktien i Victoria Park noterades på NASDAQ OMX First North Stockholm den 14 november 2007. Aktiekapitalet uppgår till 11,6 Mkr fördelat på 37,1 miljoner aktier med ett kvotvärde om 0,31 kr. 12
FINANSIELL INFORMATION För ytterligare information och upplysningar hänvisas till av bolaget lämnad årsredovisning för 2011. Moderbolagets resultaträkning i sammandrag jan mars jan mars jan dec Belopp i Tkr 2012 2011 2011 Nettoomsättning 23 12 596 Kostnader 0-1 104-3 175 Bruttoresultat 23-1 092-2 579 Försäljnings- och administrationskostnader -2 687-2 991-12 504 Övriga rörelsekostnader -267-273 -1 064 Rörelseresultat -2 931-4 356-16 147 Finansiella intäker 0 54 59 842 Finansiella kostnader -36-109 -388 Resultat före skatt -2 967-4 411 43 307 Skatt - - - Periodens resultat -2 967-4 411 43 307 Kommentarer till resultaträkningen Nettoomsättning Nettoomsättning för perioden januari-mars 2012 uppgick till 23 Tkr (12). Omsättning avser främst koncernmellanhavanden. Kostnader Kostnader för perioden uppgick till 0 Tkr (-1 104). Bruttoresultat Bruttoresultatet för perioden uppgick til 23 Tkr (-1 092). Försäljnings- och administrationskostnader Försäljnings- och administrationskostnader uppgick under perioden till -2 687 Tkr (-2 991). Kostnaderna består i huvudsak av personalkostnader, koncerngemensamma kostnader, marknads-och försäljningskostnader. Rörelseresultat Rörelseresultat för perioden januari-mars 2012 uppgick till -2 931 Tkr (-4 356). Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter för perioden uppgick till 0 Tkr (54). Finansiella kostnader uppgick till -36 Tkr (-109). Skatt Ingen skattekostnad eller skattefordran har bokats. Periodens resultat Periodens resultat uppgick till -2 967 Tkr (-4 411). 13
Moderbolagets balansräkning i sammandrag Belopp i Tkr 2012-03-31 2011-03-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR anläggningstillgångar Konceptutveckling 5 271 5 945 5 440 Inventarier 321 495 342 Andelar i koncernföretag 400 400 400 Summa anläggningstillgångar 5 992 6 840 6 182 omsättningstillgångar Exploateringsfastigheter 5 907 6 175 5 907 Andelar i Brf 21 725 26 200 19 000 Kortfristiga fordringar 87 676 43 605 98 966 Kassa och bank 5 794 13 781 5 978 Summa omsättningstillgångar 121 102 89 761 129 851 SUMMA TILLGÅNGAR 127 094 96 601 136 033 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 121 122 76 371 124 089 kortfristiga skulder Kortfristiga räntebärande skulder 0 12 075 5 925 Övriga kortfristiga skulder 5 972 8 155 6 019 Summa kortfristiga skulder 5 972 20 230 11 944 Summa skulder 5 972 20 230 11 944 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 127 094 96 601 136 033 Ställda säkerheter 0 12 075 5 925 Eventualförpliktelser 167 336 107 667 182 136 Kommentarer till balansräkningen Konceptutveckling Konceptutveckling om 5 271 Tkr (5 945) avser nedlagda kostnader för utveckling av boendekonceptets innehåll. Allt ifrån utveckling av Kalk Brasserie & Grill, Victoria Park Spa till övergripande serviceprogram. En mindre del avser kostnader för varumärken. Inventarier Inventarier om 321 Tkr (495) avser datorer och kontorsmöbler. Andelar i Brf Andelar i BRF om 21 725 Tkr (26 200) avser 4 osålda lägenheter i Brf Paviljongen samt två visningslägenheter. Kassa och bank Kassa och bank uppgick vid periodens utgång 5 794 Tkr (13 781). Eget kapital Det egna kapitalet uppgick per den 31 mars 2012 till 121 122 Tkr (76 371). Övriga kortfristiga skulder Räntebärande skulder uppgick till 0 Tkr (12 075) efter att amortering skett av kvarvarande lån avseende osålda lägenheter i Brf Paviljongen. Övriga kortfristiga skulder uppgick till 5 972 Tkr (8 155). Dessa består främst av koncerninterna mellanhavanden, upplupna kostnader och leverantörsskuld. 14
FÖRÄNDRINGAR I EGNA KAPITALET Moderbolagets egna kapital i sammandrag 1 jan 1 jan 1 jan 31 mars 31 mars 31 dec Belopp i Tkr 2012 2011 2011 Ingående balans 124 089 80 782 80 782 Periodens resultat -2 967-4 411 43 307 Utgående balans 121 122 76 371 124 089 Victoria Park Spa 15
Moderbolagets kassaflödesanalys jan mars jan mars jan dec Belopp i Tkr 2012 2011 2011 Löpande verksamheten Rörelseresultat -2 931-4 411-16 147 Justering, övriga ej kassapåverkande poster 190 55 877 Summa -2 741-4 356-15 270 Erhållen ränta 0 54 176 Erlagd ränta -36-109 -388 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -2 777-4 411-15 482 Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Rörelsefordringar (ökning -/minskning +) 11 290-6 223-61 584 Rörelseskulder (ökning +/minskning -) -47-4 092-6 229 Exploateringsfastighet (ökning -/minskning +) 0 0 268 Andelar i Brf (ökning -/minskning +) -2 725 7 200 14 400 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet 8 518-3 115-53 145 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 741-7 526-68 627 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar 0 169 0 Investeringar i materiella anläggningstillgångar 0 51 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 220 0 Finansieringsverksamheten Upptagna lån/ Amorterade lån -5 925-1 375-7 525 Erhållna koncernbidrag - - 59 666 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -5 925-1 375 52 141 Periodens kassaflöde -184-8 681-16 486 Likvida medel vid periodens början 5 978 22 464 22 464 Likvida medel vid periodens slut 5 794 13 783 5 978 16
Kommentarer till kassaflödesanalysen Investeringar Huvuddelen av moderbolaget Victoria Park AB:s investeringar görs i konceptutveckling, varumärken, inventarier och datorer. Under perioden uppgick investering för immateriella investeringarna till 0 Tkr (169) och de materiella investeringarna till 0 Tkr (51). Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick till -5 925 Tkr (-1 375) och avser amortering av kortfristigt lån. Övrigt Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Rådet för Finansiell Rapportering (RFR) Rekommendation RFR 2:2 Redovisningsregler för juridiska personer. Vidare följer moderbolaget Årsredovisningslagen. Risker Victoria Park-koncernens resultat och ställning kan komma att avvika, såväl positivt som negativt. Koncernens resultat påverkas av om räntekostnaden för de lån som löper med rörlig ränta eller efterfrågan på lägenheter förändras. Antal medarbetare Medelantalet medarbetare uppgick vid rapportperiodens utgång till 7, varav 4 är kvinnor. Kalk Brasserie & Grill 17
AKTIEN OCH AKTIEÄGARNA Aktiens förändring t o m den 31 mars 2012 Förändring av Totalt Förändring av Totalt antal Datum Händelse aktiekapital, kr aktiekapital, kr antal aktier aktier 2005 Bolaget bildas 100 000 100 000 1 000 1 000 2007 - aug Split 100:1 0 100 000 99 000 100 000 2007 - aug Nyemission 900 000 1 000 000 900 000 1 000 000 2007 - sept Split 32:10 0 1 000 000 2 200 000 3 200 000 2007 - sept Nyemission 4 413 332 5 413 332 14 122 662 17 322 662 2007 - sept Nyemission 386 666 5 799 998 1 237 333 18 559 995 2010 - mars Nyemission 5 799 998 11 599 996 18 559 995 37 119 990 Aktieägare per den 31 mars 2012 Namn Antal aktier Ägande i % MCJ Holding AB 11 603 062 31,3 Grotton Holding Ltd 6 115 000 16,5 Östersjöstiftelsen 4 305 748 11,6 Mellby Gård AB 4 236 318 11,4 Peab AB 2 550 000 6,9 Robina Holding Ltd 1 400 000 3,8 Fogelvik Holding AB 900 000 2,4 AB Possessor 811 596 2,2 Ninalpha AB 648 590 1,7 Bjaere Invest AS 608 576 1,6 Övriga 3 941 100 10,6 37 119 990 100,0 Ägarstruktur per den 31 mars 2012 Antal Antal Antal Andel Antal aktier aktieägare aktieägare i % aktier röster i % 1 500 177 39,5 43 182 0,1 501 1 000 80 17,9 69 258 0,2 1 001 5 000 113 25,2 284 563 0,8 5 001 10 000 21 4,7 171 054 0,5 10 001 15 000 12 2,7 153 536 0,4 15 001 20 000 6 1,3 108 452 0,3 20 001 39 8,8 36 289 945 97,7 448 100,0 37 119 990 100,0 18
ÖVRIG INFORMATION Koncernen Koncernen bestod, per den 31 mars 2012, av moderbolaget, helägda dotterbolag samt bostadsrätts- och ekonomiska föreningar. De helägda dotterbolagen är Victoria Park Bygg och Projekt AB, Victoria Park Service AB, Victoria Park Förvaltning AB och Fastighetsbolaget VP AB. Det sistnämnda bolaget är i sin tur moderbolag till Victoria Park Fastigheter AB. Bostadsrättsföreningarna är Brf Victoria Park i Limhamn Bersån, Brf Victoria Park i Limhamn Pergolan och Brf Allén i Limhamn. De ekonomiska föreningarna är Victoria Park Bersån ek för, Victoria Park Pergolan ek för och Victoria Park Harmoni ek för. Granskning Rapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor. Kommande rapporter Delårsrapport jan-juni 2012 16 augusti 2012 Delårsrapport jan-sept 2012 14 november 2012 Bokslutskommuniké 2012 14 februari 2013 Rapporterna finns tillgängliga på www.victoriapark.se Informationen i denna delårsrapport är sådan information som Victoria Park AB (publ) skall offentliggöra i enlighet med lagen om värdepappersmar knad och lagen om handel med finansiella instru ment. Informationen lämnades för offentlig görande den 24 april 2012. Styrelsen och verkställande direktör försäkrar att rapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhets faktorer som koncernen och moderbolaget står inför. Malmö den 24 april 2012 Victoria Park AB (publ) Stefan Andersson, VD 19
Definitioner Finansiella avkastning på eget kapital Resultat före skatt i procent av eget kapital soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen skuldsättningsgrad Räntebärande skulder i förhållande till eget kapital Aktierelaterade antal aktier Det totala antalet aktier vid periodens utgång periodens resultat per aktie Periodens totalresultat i förhållande till antalet aktier under perioden Adresser Victoria Park AB (publ) Besöksadress: Krossverksgatan 7 b, kontor samt Kalkstensvägen m visningslägenheter Box 300 50 200 61 Limhamn Tfn 040 16 74 40 Fax 040 16 74 41 Organisationsnummer 556695-0738 www.victoriapark.se certified adviser Mangold Fondkommission ab Box 55691 102 15 Stockholm Tfn 08 503 01 550 Fax 08 503 01 551 www.mangold.se eget kapital per aktie Eget kapital vid periodens slut i förhållande till antal aktier vid periodens slut Medarbetare Medelantalet anställda vid periodens slut victoria park ab (publ) org nr 556695-0738 Krossverksgatan 7 b Box 300 50 200 61 Limhamn Tfn 040 16 74 40 Fax 040 16 74 41 info@victoriapark.se www.victoriapark.se 20