ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 1 ÅRSREDOVISNING 2014 Styrelsen för ÖGC Golf och Maskin AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014-01-01 2014-12-31. Årsredovisningen omfattar Sid 2 Sid 3 Sid 4 Sid 6 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE RESULTATRÄKNINGAR BALANSRÄKNINGAR REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Allmänt om verksamheten Bolagets verksamhet är att äga och förvalta fastigheter, hyra ut maskiner, stugor och personal. Verksamheten bedrivs på Öjestrands golfanläggning två mil söder om Sundsvalls Centrum. Bolaget har sitt säte i Sundsvalls Kommun. Flerårsöversikt Nedan visas utvecklingen under de senaste fyra åren. Nyckeltalsdefinitioner framgår av redovisningsprinciper och noter, sid 6. 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning, tkr 5 899 5 372 5 090 4 669 Resultat efter finansiella poster, tkr 56-213 -482 886 Kassalikviditet 129% 200% 212% 303% Soliditet 26% 25% 30% 38% Förslag till ansamlad förlust Från föregående år balanserad förlust -328 806 Årets vinst 55 957 Ansamlad förlust -272 849 Förslag till behandling av ansamlad förlust Balanseras i ny räkning -272 849 Summa -272 849
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 3 RESULTATRÄKNINGAR Not 140101-141231 130101-131231 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 5 899 401 5 371 949 Summa rörelseintäkter 5 899 401 5 371 949 Rörelsens kostnader Handelsvaror -34 644-54 754 Övriga externa kostnader 1-2 770 956-2 678 530 Personalkostnader 2-2 625 160-2 590 700 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3-417 501-275 432 Summa kostnader -5 848 261-5 599 416 Rörelseresultat 51 140-227 467 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande intäkter 5 350 16 459 Räntekostnader och liknande kostnader -533-1 940 Resultat efter finansiella poster 55 957-212 948 Årets resultat 55 957-212 948
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 4 BALANSRÄKNINGAR Not 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 4 275 794 4 365 867 Inventarier, verktyg och installationer 5 1 453 934 994 535 Summa anläggningstillgångar 5 729 728 5 360 402 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar 233 895 62 684 213 865 180 995 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 108 174 77 368 Summa kortfristiga fordringar 404 753 472 228 Kassa och bank 515 783 731 190 Summa omsättningstillgångar 920 536 1 203 418 SUMMA TILLGÅNGAR 6 650 264 6 563 820
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 5 BALANSRÄKNINGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2014-12-31 2013-12-31 Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (20 000 aktier ) 2 000 000 2 000 000 Reservfond 1 000 1 000 Summa bundet eget kapital 2 001 000 2 001 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst/förlust -328 806-115 858 Årets resultat Summa fritt eget kapital 55 957-272 849-212 948-328 806 Summa eget kapital 1 728 151 1 672 194 Långfristiga skulder 7 Skulder till koncernföretag 4 174 302 4 291 673 Summa långfristiga skulder 4 174 302 4 291 673 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 128 300 0 Leverantörsskulder 176 075 216 974 Övriga skulder 70 585 31 736 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 372 851 351 243 Summa kortfristiga skulder 747 811 599 953 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 650 264 6 563 820 Poster inom linjen Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 6 REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag. Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges i följande noter. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Intäktsredovisning Intäkterna genereras dels genom fakturering till Öjestrands Golfklubbs medlemmar avseende spelrättsavgifter, dels genom fakturering till företag för företagsgolf och liknande arrangemang. Samt kontant betalning för gästspelare. Nyckeltalsdefinitioner Kassalikviditet Omsättningstillgångar exkl varulagervärdet + outnyttjad checkräkningskredit i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet Justerat eget kapital i förhållande till total balansomslutning. Övriga tilläggsupplysningar Koncernförhållande Bolaget är ett helägt dotterbolag till Öjestrands Golf Club, org nr 889202-0259. Dotterbolaget har under året sålt administrativa respektive golfbanerelaterade tjänster som uppgår till 466 091 kronor. 2014 2013 Not 1 Övriga externa kostnader Leasingavgifter Inom 1 år 568 350 Senare än 1 år men inom 5 år 1502 1 358 I beloppet för övriga externa kostnader ingår leasingavgifter inklusive hyreskostnader för förhyrda lokaler med 652tkr (föreg år 487tkr). Dessa förfaller till betalning enligt ovan.
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 7 REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER Not 2 Personal 2014 2013 Medelantal anställda Kvinnor 1 1 Män 6 6 Totalt 7 7 Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Löner och ersättningar Anställda 2 252 097 2 192 150 Sociala kostnader Övriga sociala kostnader 703 832 677 406 Not 3 Planenliga avskrivningar på anläggningstillgångar Avskrivningar görs med följande procentsats: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 3-5% 3-5% Inventarier 5-20% 10-20% Avskrivningar framgår av not för respektive balanspost. 14-12-31 13-12-31 Not 4 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde 5 119 121 5 119 121 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 119 121 5 119 121 Ingående avskrivningar -753 254-663 182 Årets avskrivningar -90 073-90 072 Utgående ackumulerade avskrivningar -843 327-753 254 Utgående planenligt restvärde 4 275 794 4 365 867 Taxeringsvärden Byggnader 143 000 143 000 Mark 36 000 36 000 Summa 179 000 179 000
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 8 REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 1 844 860 1 467 455 Inköp 786 827 483 573 Försäljningar/utrangeringar 0-106 168 Utgående ackumulerade avskrivningar 2 631 687 1 844 860 Ingående avskrivningar -850 325-727 187 Försäljningar/utrangeringar 0 62 595 Årets avskrivningar -327 429-185 733 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 177 754-850 325 Utgående planenligt restvärde 1 453 933 994 535 Not 6 Eget kapital 140101-141231 Aktie- Reserv- Balanserat Års- Årets förändring av eget kapital kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 2 000 000 1 000-115 858-212 948 Disposition av föreg års resultat -212 948 212 948 Årets resultat 55 957 Belopp vid årets utgång 2 000 000 1 000-328 806 55 957 20 000 aktier med ett kvotvärde av 100 kr.
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 9 REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER Not 7 Långfristiga skulder 2014-12-31 2013-12-31 Nedan anges den del av långfristiga skulder som förfaller till betalning inom 2 år till 5 år efter balansdagen. Skulder till koncernföretag 4 174 302 4 291 673 Summa 4 174 302 4 291 673 Sundsvall 2015-03-04 Michael Adervall Mats Carlman Lennart Häglund Ordförande Hans Lind Anna-Carin Olsson Anna Norman Johan Målargård
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 10 REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman i Fel! Hittar inte referenskälla. Organisationsnummer 556655-4290 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Fel! Hittar inte referenskälla. för räkenskapsåret Fel! Hittar inte referenskälla.. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Fel! Hittar inte referenskälla.s finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för Fel! Hittar inte referenskälla. för räkenskapsåret Fel! Hittar inte referenskälla.. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsstämman behandlar förlusten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Sundsvall den mars 2015 Elisabet Funseth Revisor
ÖGC GOLF OCH MASKIN AB Årsredovisning Sida 11 Auktoriserad revisor Fastställelseintyg Undertecknad styrelseledamot intygar härmed dels att denna kopia av årsredovisningen överensstämmer med originalet, dels att resultat- och balansräkningen fastställts på ordinarie bolagsstämma. Stämman beslöt också att godkänna styrelsens förslag till resultatdisposition. Sundsvall