Attestrutiner Fackförbundet ST (gäller från 2013-10-24) Ordinarie attestansvariga ska utföra attesten. Före attest ska sakgranskning ske. Sakgranskare och attestant får inte vara samma person. Endast vid förhinder för ordinarie attestansvarig träder ersättaren in. Nedanstående attestersättare gäller vid oplanerad frånvaro. Vid planerad frånvaro ska Ekonomi- och serviceenheten informeras i god tid av berörd chef om aktuell ersättare, både attestant och sakgranskare. (Se därför avsedd blankett på intranätet.) Vidaredelegering av attesträtt får inte ske utanför kretsen av ordinarie attestanter och ersättare. Bilaga 1: Attestrutiner gällande förtroendevalda Bilaga 2: Attestrutiner för kansliet och regional samverkan Bilaga 3: Rutiner vid användande av förbundets betalkort och taxikort Bilaga 4: Förbundets firmateckning 1
Bilaga 1 Attestrutiner gällande förtroendevalda Kostnader Attestant Ersättare Ordförande Ing-Marie Nilsson Siv Norlin 1:e vice ordförande Ing-Marie Nilsson Siv Norlin 2:e vice ordförande Ing-Marie Nilsson Siv Norlin Förbundsstyrelseledamöter utanför presidiekretsen Förbundssekreterare Biträdande förbundssekreterare Revisorer Förbundssekreterare Biträdande För övriga förtroendevalda i förbundsuppdrag Ansvarige för det kostnadsställe uppdraget hör till förbundssekreterare Ersättare enligt bilaga 2 Avser kostnader när presidiet, övriga styrelseledamöter, revisorer och övriga förtroendevalda i förbundsuppdrag gjort egna inköp eller deltagit. Verksamhetskostnader attesteras enligt bilaga 2. 2
Bilaga 2 Attestrutiner inom kansliet 1. Attestrutiner för kanslichefens, chefers och internationella sekreterarens kostnader. Kostnader Attestant Ersättare Kanslichefen Ordförande 1:e vice ordförande Chefen för sekretariatet Kanslichefen HR-chefen Förhandlingschefen Kanslichefen HR-chefen Ekonomichefen Kanslichefen Förbundssekreterare HR-chefen Kanslichefen Ekonomichefen Övriga enhetschefer Ekonomichefen HR-chefen Internationella sekreteraren Chefen för sekretariatet HR-chefen Avser kostnader där kanslichefen, biträdande kanslichefen, enhetschefen eller internationella sekreteraren gjort egna inköp eller deltagit. Verksamhetens kostnader attesteras enligt bilaga 2:2. 2. Attestrutiner för kostnadsställen Enhetschef är attestansvarig för verksamhetskostnader på respektive enhets kostnadsställe. Kanslichefen och ekonomichefen har attesträtt för alla kostnadställen. I de fall attesträtten utnyttjas ska kontakt tas med ansvarig för berört kostnadställe. Attestansvarig för verksamhetskostnader på kostnadsställen och ersättare för attestansvarig är: Kostnadsställe Attestansvarig Ersättare 010 Region Nord Margareta Berggren Ekonomichefen 030 Region Väst Christina Lönnborg Ekonomichefen 050 Region Syd Mikael Sjöberg Ekonomichefen 105 Kommunikationsenheten Anna Wickman Ekonomichefen 115 Förhandlingsenheten Eva-Lill Tagesson Förhandlingschef 120 Redaktionen Alexander Armiento Ekonomichefen 130 Ledning Marie Säll HR-chefen 131 HR Linda Nyström Ekonomichefen 133 Ekonomi- och serviceenheten Minna Engberg Redovisningsekonom 140 Sekretariatet Dag Andersson Biträdande förbundssekreterare 141 Internationell verksamhet Karin Brunzell Chef sekretariatet 150 IT-enheten Khedron Wilk Ekonomichefen 3
Attestansvarig för verksamhetskostnader på kostnadställen avseende regional samverkan är: Kostnadsställe Attestansvarig Ersättare Region Nord Margareta Berggren Ekonomichefen 211 Västerbottens län 212 Norrbottens län 214 Gävleborgs län 215 Västernorrlands län 216 Jämtlands län Region Väst Christina Lönnborg Ekonomichefen 231 Värmlands län 232 Örebro län 233 Västmanlands län 234 Dalarnas län 235 Hallands län 236 Västra Götaland Region Syd Mikael Sjöberg Ekonomichefen 251 Södermanlands län 252 Östergötlands län 253 Jönköpings län 254 Kronobergs län 255 Kalmar län 256 Blekinge län 257 Skåne län Kommunikationsenheten regional verksamhet Anna Wickman Ekonomichefen 295 Stockholms läm 296 Gotlands län 297 Uppsala län 3. Attestrutiner för investeringskostnader Med investeringskostnader avses kostnader för utrustning som överstigen 22 000 kronor och som hänförs till anläggningstillgångar (maskiner, kontorsinventarier, fastighetsinventarier, bilar, teknikinventarier eller övriga inventarier). För investeringar som avser presidieledamöterna gäller av förbundsstyrelsen fastställda attestrutiner enligt bilaga 1. Investeringar som avser kanslichefen, enhetscheferna och internationella sekreteraren attesteras enligt bilaga 2, punkt 1. Övriga investeringar attesteras av ekonomichefen med kanslichefen som ersättare. Kanslichefen har attesträtt för alla investeringskostnader, utom sina egna. I de fall attesträtten utnyttjas ska kontakt tas med ordinarie attestansvarig. 4
4. Attestrutiner för fastighets- och kapitalförvaltning Förvaltningen av förbundets kapital sköts av externa förvaltare och regleras i särskilda avtal. För kapitalförvaltningen gäller av styrelsen fastställd placeringspolicy. Ekonomichefen har attesträtt för förbundets fastighets- och kapitalförvaltning med den biträdande kanslichefen som ersättare, inom de ramar som förvaltningsavtalet och placeringspolicyn anger. Kanslichefen har attesträtt för all fastighets- och kapitalförvaltning, inom de ramar som förvaltningsavtalet och placeringspolicyn anger. I de fall attesträtten utnyttjas ska kontakt tas med ordinarie attestansvarig. 5
Bilaga 3. Rutiner vid användning av förbundets betalkort och taxikort Presidiet, kanslichefen och enhetscheferna har tillgång till företagskort i förbundets namn. Detta gäller även annan personal som i sin tjänst har ett särskilt behov av företagskort, efter beslut av respektive chef och godkännande av ekonomichefen. Prövning om behovet kvarstår sker årligen av ekonomienheten. Generellt gäller följande: 1. Faktura för betalkort adresseras till ST. 2. Kortinnehavaren svarar själv för sakgranskning av kortfaktura. Till varje utlägg ska fogas underlag som utvisar vad utlägget avser och, vid representation, vilka som deltagit och representationens syfte. Vid taxiresor ska resans ändamål och uppgift om eventuell samåkning anges. 3. Förbundets betalkort får inte användas privat. För presidieledamöterna och kanslichefen gäller av förbundsstyrelsen fastställda attestrutiner enligt Bilaga 1. För övriga korthavare gäller attestrutiner enligt Bilaga 2, punkt 1 och 2. Förste ombudsmannen har attesträtt för samtliga utlägg med betalkort, utom sina egna. Kontering sker på respektive kostnadsställe och ansvarig för kostnadsställe ska underrättas. 6
Bilaga 4. Förbundets firmateckning (FS beslut 2013-12-17) Rätten att teckna förbundets firma kan inte delegeras. Förbundets firma tecknas, två i förening, av: Britta Lejon Peter Lennartsson Tom Johnson Marie Säll Dag Andersson Linda Nyström Minna Engberg Helena Ivanoff 7