HomeMaid AB (publ) Bokslutskommuniké 2007-01-01-2007-12-31 Helåret 2007 Nettoomsättningen uppgick till 66 352 kkr (54 647 kkr), motsvarande en omsättningstillväxt om 21% Tillväxten inom affärsområdet hushållsnära tjänster uppgick till närmare 36% Årets resultat uppgick till -1 950 kkr (1 096 kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 1 978 kkr (1 348 kkr) Kvartal 4 Nettoomsättningen uppgick till 19 645 kkr (15 106 kkr), motsvarande en omsättningstillväxt om 30% Tillväxten inom affärsområdet hushållsnära tjänster uppgick till närmare 52% Resultatet uppgick till -730 kkr (497 kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 1 596 kkr (601 kkr) Riksdagen beslutade att införa skatteavdrag för hushållsnära tjänster för de personer som har tjänsterna som löneförmån HomeMaid AB (publ) är ett tjänsteföretag som verkar för att skapa bättre livskvalitet för bolagets kunder. HomeMaids tjänster riktar sig till både företag och privatpersoner. Bolaget erbjuder kunderna lösningar för alla typer av hushållsnära tjänster, kontorsservice och omsorg i hemmet. HomeMaid AB (publ) är noterat på AktieTorget och har ca 4 000 aktieägare. HomeMaid AB (publ) 556543-8883
Verksamheten under rapportperioden År 2007 ett år av tillväxt HomeMaid har under år 2007 haft en stark tillväxt, främst inom segmentet hushållsnära tjänster, där tillväxten varit 36% under år 2007. Det fjärde kvartalet var tillväxten inom segmentet 52%. Den kraftiga tillväxten innebär att detta segment nu står för 59% av omsättningen. Under år 2007 har omsättningen ökat med totalt 21%. Under det första halvåret var tillväxten 15% och under det andra, då skattereduktionen genomfördes, 28%. Bolagets bedömning är att den ökade acceptansen för hushållsnära tjänster kommer att innebära en fortsatt hög efterfrågan. Nedan framgår tillväxtutvecklingen inom segmentet hushållsnära tjänster. 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Jan Febr Mars April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Segmentet hushållsnära tjänster står för 59% av omsättningen, en ökning med sex procentenheter jämfört med år 2006. Kontorsservice har en omsättningsandel om 28% (33%) och segmentet omsorg har minskat med en procentenhet till 13%. Årets resultat uppgår till -1 950 kkr (1 096 kkr). De satsningar som gjorts under året syftar till att möjliggöra en lönsam expansion kommande år. Den ökade kostnadsmassan avser framförallt satsningar inom marknadsföring, uppbyggnad av organisationen samt utbyggnad av filialstrukturen. Under året har tre nya filialer startats; Luleå, Täby och Växjö. Uppskattningsvis tar det 6-12 månader innan en filial nått en omsättning som genererar positivt resultat. HomeMaids affärsidé är bland annat att finnas representerade på större orter där rikstäckande arbetsgivare har anställd personal. De etableringar som skett under år 2007 bör förbättra HomeMaids möjligheter att erhålla nya uppdrag från större arbetsgivare. Under året har en omstrukturering av dotterbolaget HomeMaid Care AB initierats. Som ett led i arbetet förvärvades inkråmet i KOM Hemtjänst i Täby under andra kvartalet. Detta tillsammans med omorganisation och övriga kostnadsreducerande åtgärder förväntas ge effekt under det första halvåret 2008. Kvartal 4 Under det fjärde kvartalet har den totala omsättningen ökat med 30%. Inom verksamhetsområdet hushållsnära tjänster har intresset hos framförallt privatpersoner ökat. Kundtillströmningen inom detta segment har, liksom föregående kvartal, varit betydande. Tillväxten inom affärsområdet har under det fjärde kvartalet uppgått till 52% jämfört med motsvarande period föregående år. Ökningen är i huvudsak organisk. 2
Verksamhetsområdet omsorg har ökat under motsvarande period med ca 21%. Ökningen är i sin helhet hänförlig till förvärvet av KOM Hemtjänst HB i Täby som gjordes under det andra kvartalet. Koncernens rörelseresultat uppgick till -856 kkr (579 kkr) för kvartalet, varav rörelseresultatet i dotterbolaget HomeMaid Care A B uppgick till 366 kkr (234 kkr). I moderbolaget har satsningar i form av marknadsföringskostnader och organisationsuppbyggnad påverkat resultatet negativt. Väsentliga händelser under året Den 1 juli infördes skatteavdrag för hushållsnära tjänster. Avdraget riktar sig till privatpersoner och innebär i korthet att dessa har rätt att erhålla 50% av arbetskraftskostnaden i skattereduktion för köpta hushållsnära tjänster. Under det fjärde kvartalet har riksdagen beslutat om att göra det möjligt även för personer som har hushållsnära tjänster som förmån att kunna nyttja skatteavdraget. Detta beslut har stor betydelse för HomeMaid. Då HomeMaid är den leverantör av hushållsnära tjänster som har störst geografisk spridning förbättrar förslaget ytterligare bolagets möjligheter att attrahera arbetsgivare som är lokaliserade på flera orter. De nya reglerna gäller från och med 2008-01-01. Regeringen har tillsatt en kommitté vars uppgift är att lämna förslag om ett enklare och effektivare system än det nuvarande för det enskilda hushållet. Det innebär bland annat att subventionen om möjligt ska ges direkt i samband med köpet av tjänsten. Vidare ska utgångspunkten vara att den som är berättigad till subventionen inte skall behöva ansöka om eller begära den hos Skatteverket. Utredningen ska redovisas senast den 16 juni 2008. Årsstämman i maj beslutade att genomföra en företrädesemission. Emissionen övertecknades kraftigt. Genom nyemissionen tillfördes HomeMaid cirka 16,0 mkr efter emissionskostnader. Syftet med emissionen är att på bästa sätt ta tillvara effekterna av skatteavdraget för hushållsnäratjänster som startade den 1 juli samt att skapa en bas för att genomföra möjliga investeringar exempelvis förvärv. Under år 2007 har ett internt utvecklingsarbete initierats. Detta har bland annat resulterat i organisatoriska förändringar, lokala marknadssatsningar samt satsningar inom säkerhetsrutiner mm. Uppbyggnaden av organisationen har inletts syftande till att skapa förutsättningar för att bli kundens förstahandsval och branschens bästa arbetsgivare. Rekryteringsprocesser har genomförts och pågår för att attrahera personal såväl inom ledning som serviceassistenter. HomeMaid har etablerat sig i Växjö. Detta skedde genom att verksamheten i Växjö Hemservice förvärvades. Växjö bedöms vara en expansiv region har HomeMaid goda förutsättningar att bygga upp en verksamhet relativt snabbt. Förvärvet skedde i ett sent skede av kvartal ett. Under september startades en ny filial i Luleå. Luleå bedöms vara en ort där efterfrågan ökar på de tjänster som HomeMaid erbjuder samt att befolkningsunderlaget relativt snabbt bör kunna ge filialen kritisk massa. Filialen beräknas generera positivt resultat under första kvartalet år 2008. Fler och fler kommuner öppnar upp för privata alternativ inom äldreomsorgen. Under det första kvartalet fick HomeMaid auktorisation i Varberg och Falu kommun. Under april månad förvärvades rörelsen i KOM Hemtjänst HB i Täby av HomeMaids helägda dotterbolag HomeMaid Care AB. Genom förvärvet förstärks omsorgsverksamheten samt att expansion sker till ytterligare en kommun där kundvalsmodellen är etablerad. Under det första kvartalet skedde vissa större ägarförändringar. Univex, Universal Exports, har avyttrat hela sitt innehav i bolaget. Köpare var bland annat Backahill Utveckling AB. Backahill Utveckling AB och Ahlström & Partners AB har under perioden påkallat konvertering av konvertibla skuldebrev. Detta tillsammans med ovan beskrivna ägarförändringar innebar att nämnda bolag har ett innehav motsvarande 25% respektive 23% av rösterna per 2007-12-31. 3
Vid årsstämman fick styrelsen ett bemyndigande att besluta om nyemission av om högst 1 500 000 nya aktier av serie B. Bemyndigandet skall kunna utnyttjas vid ett eller flera tillfällen före nästa årsstämma. Bemyndigandet har inte utnyttjats till något förvärv under rapportperioden. Vid konstituerande styrelsemöte valdes Marie Ehrling till styrelsens ordförande. Moderbolaget har under året bytt namn från HomeMaid Hemservice AB (publ) till HomeMaid AB (publ) och dotterbolaget Fixelina AB har bytt namn till HomeMaid Care AB. Kassaflöde och investeringar År 2007 För perioden januari till december uppgår kassaflödet från den löpande verksamheten till 1 978 kkr (1 348 kkr). Den företrädesemission som genomförts under år 2007 har tillfört 16 032 kkr efter emissionskostnader. De investeringar som gjorts är framförallt produktionsbilar via finansiell leasing och kontorsinventarier. Investeringar har även skett i ett web-baserat planeringsverktyg. Verktyget ska effektivisera planeringen av verksamheten och möjliggöra ytterligare tillväxt och bidra till att öka stordriftsfördelarna. Kvartal 4 Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 1 596 kkr under det fjärde kvartalet jämfört med 601 kkr för motsvarande period år 2006. Kassaflöde från investeringsverksamheten under fjärde kvartalet avser framförallt materiella anläggningstillgångar i form av produktionsbilar, kontorsutrustning mm. Likviditet och ekonomisk ställning Koncernens likvida medel uppgick per 2007-12-31 till 17 766 kkr jämfört med 815 kkr per 2006-12-31. Koncernens egna kapital uppgår per 2007-12-31 till 19 563 kkr mot 3 981 kkr 2006-12-31 (se förändring eget kapital). Soliditeten i koncernen uppgick till 55% respektive 22% vid årsskiftet. Koncernen har inga långfristiga skulder till kreditinstitut förutom skuld avseende finansiell leasing av produktionsbilar. Under år 2006 utgavs skuldebrev med vidhängande optionsrätter. Vid nyteckning av maximalt 973 048 aktier tillförs bolagets egna kapital ca 3,3 mkr utöver tidigare inbetald optionspremie. Bolagets aktiekapital kan därmed genom nyteckning öka med maximalt 48 652 kr motsvarande en utspädning om ca 6%. Omräkning har skett av kurs och antal aktier utifrån fastställda optionsvillkor som en följd av företrädesemissionen. I moderbolaget redovisas en uppskjuten skattefordran på 2,8 mkr, vilket motsvarar den del av det skattemässiga underskottet som beräknas kunna utnyttjas inom en period om 3-5 år. I moderbolaget föreligger dock betydande uppskjutna skattefordringar pga underskottsavdrag. Outnyttjade underskottsavdrag uppgår per 2007-12-31 till ca 15 mkr, innebärande att taxerade underskottsavdrag för vilken uppskjuten skattefordran ej redovisats uppgår till cirka 5 mkr. Ett framtida nyttjande av dessa underskottsavdrag skulle motsvara ett värde om cirka 1,4 mkr. Moderbolaget under rapportperioden År 2007 Omsättningen för år 2007 uppgår till 58 174 (47 109) kkr, en ökning om 23%. Rörelseresultatet uppgår till -1 624 (727) kkr. Under år 2007 har investeringar skett med 552 kkr, varav 50 kkr avser goodwill som uppstått i samband med förvärv av verksamhet. Vid dessa förvärv har inga materiella tillgångar eller skulder övertagits. Likvida medel uppgår till 17 609 (593) kkr per 2007-12-31. 4
Kvartal 4 Intäkterna för det fjärde kvartalet uppgick till 17 557 (13 193) kkr. Bolaget redovisar ett rörelseresultat om -535 (361) kkr. Under det fjärde kvartalet har investeringar skett om 172 kkr varav 0 kkr avser goodwill. Moderbolagets likvida medel exklusive checkräkningskredit uppgick per den 31 december 2007 till 17 609 kkr, en ökning med 17 016 kkr sedan årsskiftet. Utdelning Styrelsen har beslutat att föreslå för stämman att utdelning inte ska ske. Händelser efter rapportperiodens utgång Almega har tillsammans med Demoskop gjort en mätning av utvecklingen och framtiden för hushållsnära tjänster. Resultaten av undersökningen presenterades i januari. Slutsatserna av undersökningen var bland annat att idag köper ca 100 000 personer hushållsnära tjänster vilket är en mycket stark tillväxt för branschen. Vidare framkom det att vid val av leverantör var faktorer såsom förtroende, kunskap hos personalen och kvalitet på tjänsten avgörande. Ovanstående är en indikation på att efterfrågan för hushållsnära tjänster kommer att öka. I januari översteg tillväxten 50% i HomeMaid inom segmentet hushållsnära tjänster. Detta indikerar på att den höga tillväxttakten består. Redovisningsprinciper Denna bokslutskommuniké har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) sådana de antagits av EU. Dessutom har årsredovisningslagen samt RR 30 Kompletterande redovisningsregler för koncerner tillämpats. Bokslutskommunikén för koncernen är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i RR 31 Delårsrapporter för koncerner. Moderbolaget tillämpar årsredovisningslagen och RR 32 Redovisning för juridiska personer. RR 32 kräver att moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen, d v s IFRS i den omfattning som RR 32 tillåter. De mest väsentliga skillnaderna mellan koncernen och moderbolagets redovisningsprinciper är att i moderbolaget hanterar leasing av produktionsbilar såsom operationell leasing samt att goodwill skrivs av linjärt enligt bedömd nyttjandeperiod. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senast avgivna årsredovisningen. Framtida utveckling Bolaget förutser en fortsatt betydande tillväxt under de kommande kvartalen och tillväxten för koncernen förväntas uppgå till 25-30%, varav tillväxten inom segmentet hushållsnära tjänster bedöms bli cirka 40%. På årsbasis förväntas bolaget generera positivt resultat. Bolaget kommer att fullfölja sin affärsplan, innebärande organisk utbyggnad av filialstrukturen i Sverige samt genomförande av kompletterande förvärv. Vidare kommer marknadsföringsinsatser och organisatoriska förstärkningar såväl som effektiviseringar av verksamheten att genomföras. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Bolagets affärsrisker och riskhantering samt hantering av finansiella risker beskrivs i årsredovisningen för 2006. De mest betydelsefulla riskerna är kopplade till konjunkturen, medarbetare, politiska beslut, förvärv och kunder. Inga händelser av betydelse har, i negativ riktning, inträffat under perioden som väsentligen påverkar eller förändrar dessa beskrivningar av bolagets risker och hanteringen av dessa. 5
Granskning Denna bokslutskommuniké har inte granskats av bolagets revisor. Årsstämma Årsstämma kommer att hållas i Halmstad 20 maj. Kommande finansiell information Delårsrapport för kvartal 1 2008-05-12 Halvårsrapport 2008-08-14 Delårsrapport för kvartal 3 2008-11-14 Halmstad 2008-02-18 Styrelsen 6
Nedanstående uppgifter avser koncernen och samtliga tal uttrycks i kkr om inte annat anges. Resultaträkning i sammandrag Okt-Dec Okt-Dec Jan-Dec Jan-Dec 2007 2006 2007 2006 (3 månader) (3 månader) (12 månader) (12 månader) Omsättning 19 645 15 106 66 352 54 647 Övriga intäkter 0 60 0 69 19 645 15 166 66 352 54 716 Råvaror, förnödenheter & handelsvaror -877-846 -3 103-2 095 Övriga externa kostnader -2 027-1 474-7 006-5 105 Personalkostnader -17 366-12 083-57 520-45 474 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -231-184 -798-698 -20 501-14 587-68 427-53 372 Rörelseresultat -856 579-2 075 1 344 Ränteintäkter 165 7 325 10 Räntekostnader -21-66 -125-185 144-59 200-175 Resultat efter finansiella poster -712 520-1 875 1 169 Skatt på periodens resultat -18-23 -75-73 Periodens resultat -730 497-1 950 1 096 Varav hänförligt till moderföretagets aktieägare: -730 497-1 950 1 096 Resultat per aktie (kr) -0,04 0,05-0,11 0,11 Resultat per aktie efter utspädning (kr) -0,04 0,04-0,10 0,09 Utestående antal aktier (tusental) 17 841 10 368 17 841 10 368 7
Balansräkning i sammandrag TILLGÅNGAR 2007-12-31 2006-12-31 Anläggningstillgångar Goodwill 4 823 4 745 Immateriella anläggningstillgångar 391 400 Materiella anläggningstillgångar 2 425 1 958 Finansiella anläggningstillgångar 260 260 Uppskjuten skattefordran 2 527 2 603 Summa anläggningstillgångar 10 426 9 966 Omsättningstillgångar Kundfordringar 5 996 5 886 Övriga fordringar 486 393 Förutbetalda kostnader & upplupna intäkter 837 807 Likvida medel 17 766 815 Summa omsättningstillgångar 25 085 7 901 Summa tillgångar 35 511 17 867 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 892 520 Övrigt tillskjutet eget kapital 17 334 174 Annat eget kapital 1 337 3 287 Summa eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 19 563 3 981 Skulder Långfristiga skulder 1 188 989 Checkräkningskredit 0 68 Konvertibla lån 0 1 500 Leverantörsskulder 1 243 1 230 Övriga skulder 4 244 3 348 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 273 6 751 Summa skulder 15 948 13 886 Summa Eget kapital och skulder 35 511 17 867 Soliditet 55,1% 22,3% Eget kapital per aktie (kr) 1,10 0,38 8
Förändringar i eget kapital Aktiekapital Övrigt till- Annat eget Summa skjutet kapital kapital eget kapital Ingående eget kapital 1 januari 2006 518 76 1 811 2 405 Optionspremier 380 380 Apportemission 2 98 100 Resultat kv 1 94 94 Resultat kv 2 226 226 Resultat kv 3 279 279 Resultat kv 4 497 497 Utgående eget kapital 2006-12-31 520 174 3 287 3 981 Ingående eget kapital 1 januari 2007 520 174 3 287 3 981 Konvertering konvertibler 75 1 425 1 500 Nyemission 297 17 544 17 841 Nyemissionskostnader -1 809-1 809 Resultat kv 1-83 -83 Resultat kv 2-1 124-1 124 Resultat kv 3-13 -13 Resultat kv 4-730 -730 Utgående eget kapital 2007-12-31 892 17 334 1 337 19 563 9
Kassaflöde i sammandrag Okt-Dec Okt-Dec Jan-Dec Jan-Dec 2007 2006 2007 2006 (3 månader) (3 månader) (12 månader) (12 månader) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -499 819-1 152 1 982 Kassaflöde från förändring av rörelsekapital 2 095-218 3 130-634 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 596 601 1 978 1 348 Investeringsverksamheten Förvärv av anläggningstillgångar -714-376 -1 258-1 259 Kassaflöde från investeringsverksamheten -714-376 -1 258-1 259 Kassaflöde före finansieringsverksamheten 882 225 720 89 Finansieringsverksamheten Amortering eller upptagna lån 301 74 199-80 Förlagslån inklusive optionspremier 0 0 0 380 Nyemission 0 0 16 032 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 301 74 16 231 300 Periodens kassaflöde 1 183 299 16 951 389 Likvida medel vid periodens början 16 583 516 815 426 Likvida medel vid periodens slut 17 766 815 17 766 815 10
Segmentsredovisning i sammandrag - primärt segment Okt-Dec Okt-Dec Jan-Dec Jan-Dec 2007 2006 2007 2006 (3 månader) (3 månader) (12 månader) (12 månader) Väst Intäkter 2 497 2 190 8 459 8 296 Direkt hänförbara kostnader -2 363-1 826-7 763-7 131 Resultat 134 364 696 1 165 Gävle/Dala, Norrland Intäkter 2 936 2 305 9 685 8 004 Direkt hänförbara kostnader -2 491-1 895-8 310-6 951 Resultat 445 410 1 375 1 053 Mälardalen Intäkter 3 427 2 562 11 188 8 620 Direkt hänförbara kostnader -2 985-2 243-9 749-7 386 Resultat 442 319 1 439 1 234 Stockholm Intäkter 8 823 7 019 31 037 26 370 Direkt hänförbara kostnader -8 438-6 147-29 844-24 299 Resultat 385 872 1 193 2 071 Syd och övriga orter Intäkter 1 962 1 030 5 983 3 357 Direkt hänförbara kostnader -1 940-776 -5 807-2 871 Resultat 22 254 176 486 Resterande kostnader är att betrakta som gemensamma. Segmentsredovisning i sammandrag - sekundärt segment Okt-Dec Okt-Dec Jan-Dec Jan-Dec 2007 2006 2007 2006 (3 månader) (3 månader) (12 månader) (12 månader) Omsättning hushållsnära tjänster 12 335 8 089 38 954 28 592 Omsättning kontorsservice 4 876 5 004 18 616 18 249 Omsättning omsorg 2 434 2 013 8 782 7 806 11
Resultaträkning i sammandrag - moderbolaget Okt-Dec Okt-Dec Jan-Dec Jan-Dec 2007 2006 2007 2006 (3 månader) (3 månader) (12 månader) (12 månader) Omsättning 17 557 13 193 58 174 47 109 Övriga intäkter 0 0 0 33 17 557 13 193 58 174 47 142 Råvaror, förnödenheter & handelsvaror -854-793 -2 976-2 599 Övriga externa kostnader -2 050-1 563-7 070-5 164 Personalkostnader -15 034-10 343-49 154-38 139 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -154-133 -598-513 -18 092-12 832-59 798-46 415 Rörelseresultat -535 361-1 624 727 Ränteintäkter 164 7 324 9 Räntekostnader -2-22 -32-89 162-15 292-80 Resultat efter finansiella poster -373 346-1 332 647 Skatt på periodens resultat -210 84-210 84 Periodens resultat -583 430-1 542 731 12
Balansräkning i sammandrag - moderbolaget TILLGÅNGAR 2007-12-31 2006-12-31 Anläggningstillgångar Goodwill 2 456 2 704 Immateriella anläggningstillgångar 391 400 Materiella anläggningstillgångar 585 374 Finansiella anläggningstillgångar 2 067 2 067 Uppskjuten skattefordran 2 800 2 800 Summa anläggningstillgångar 8 299 8 345 Omsättningstillgångar Kundfordringar 4 672 4 626 Fordringar koncernföretag 0 164 Övriga fordringar 376 288 Förutbetalda kostnader & upplupna intäkter 813 739 Likvida medel 17 609 593 Summa omsättningstillgångar 23 470 6 410 Summa tillgångar 31 769 14 755 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 892 520 Bundna reserver 478 478 Balanserat resultat 19 371 2 020 Periodens resultat -1 542 731 Summa eget kapital 19 199 3 749 Avsättningar 0 50 Skulder Checkräkningskredit 0 68 Konvertibla lån 0 1 500 Skulder koncernföretag 145 0 Leverantörsskulder 1 189 1 175 Övriga skulder 3 239 2 391 Förutbetalda intäkter och upplupna kostnader 7 997 5 822 Summa skulder 12 570 10 956 Summa Eget kapital och skulder 31 769 14 755 13