2 f) BESLUTSFÖRSLAG Årsredovisning 2012 för BoråsBorås TME AB Styrelsen föreslås besluta: Årsredovisningen läggs till handlingarna. Datum Kommunalråd Tillstyrkes Alternativt förslag Datum Kommunalråd Samverkan Ja Nej Kommentar: Diarienummer: 2013/SH0011 Handläggare: Jonny Ekunger, tfn 033-35 71 29 Datum/avdelningschef: Programområde:
ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231 ÅRSREDOVISNING 2012 BoråsBorås TME AB 1
Många som har varit i Borås har inte varit här. På riktigt. För det räcker inte med några timmar, att åka genom staden på motorvägen räknas inte ens. Det behövs dagar, för vissa ett helt liv. Du måste prata med människorna. Dra in den syremättade luften i lungorna. Vara där när pokalen lyfts på Borås Arena. Uppleva textilen, designen, kulturen. Skulpturbiennalen. Årstiderna. Sommartorsdagarna. Entreprenörerna. Sippa på en drink vid Viskan. Förvånas av arkitekturen. De gröna oaserna. Närheten till naturen. Först då vet du. Välkommen. På riktigt. 2
ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231 Innehållsförteckning: VD har ordet 4 Förvaltningsberättelse 8 Ekonomisk översikt 9 Resultaträkning 10 Balansräkning 11 Ställda panter och säkerheter, ansvarsförbindelser 11 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 14 Noter 16 Underskrifter 18 Revisionsberättelse 22 Granskningsrapport, lekmannarevisorer 23 3
VD har ordet Under bolagets tredje verksamhet har över 60 projekt drivits, samtidigt som destinations- och processutvecklingsfrågor fått ta plats i verksamheten. Roller har definierats och i vilka samverkansmodeller vi vill arbeta, för att få ut bäst effekt av vårt arbete. Under hösten har hela bolagets involverats i processbeskrivningar, då vi på årets sista dagar flyttade till helt nytt iordningställda lokaler och hela bolagets personal finns på ett och samma arbetsställe. Flytten gav oss möjlighet att utvärdera gamla strukturer och bygga nya där det behövdes. Att ägarna till bolaget både företräder det offentliga och näringslivet, speglar bra, det samspel som måste till mellan dessa parter för att en positiv utveckling inom besöksnäringen skall ske. Under året har den nationella strategin med sitt mål att fördubbla de turistekonomiska effekterna till 2020 gjort att vi i vår delregion, med Västsvenska Turistrådet, påbörjat ett treårigt tremiljonersprojekt för att nå detta mål i Boråsregionen. Marknaden i Sverige ökade med 1,8 % under sommaren 2012 och jämförande siffra för Borås var hela 6,8 % en av de bästa i Sverige. De strategiska målen för bolaget är: - Hög och jämn beläggning över vecka och år - Fördubbling av de turistekonomiska effekterna - Fler besöksmål för fler målgrupper Vi mäter: 2009 2010 2011 2012 Övernattningsstatistik Antal gästnätter 152 764 st 170 727 st 179 251 st 186 492 st (källa SCB övernattningsstatistik) Turistekonomiska effekter TEM 512 mkr 492 mkr 527 mkr klart 03-2013 (källa ResursAB) Vi har börjat mäta antalet besöksmål/reseanledningar. Affärsidé BoråsBorås TME AB är ett av staden och näringslivet i Borås samägt bolag. Bolaget har till uppgift att marknadsföra, sälja och aktivt verka för att staden, genom aktiviteter och evenemang, upplevs som en attraktiv destinationsort med gott värdskap. Målet är ökad hållbar tillväxt till nytta för medborgarna och näringslivet i Borås. Verksamhet Bolagets mål är inte att maximera vinst, utan vinsten uppstår i ägarnas verksamheter och hos kommuninvånarna. För att verksamheten skall lyckas behöver bolaget ha goda relationer med de som står för utbudet, bolagets samarbetspartners, vilka kan vara fasta attraktioner, tillfälliga evenemang eller händelser, och aktörerna på orten. Genom att samla och paketera dessa mot olika målgrupper i olika mediekanaler blir summan mer än delarna för sig. 4
ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231 På bolaget finns 14 tjänster, som arbetar inom följande affärsområden. - Destinationsutveckling - Destinationsmarknadsföring - Privatresor - Turistbyrån med ticnet och biljettförsäljning - Evenemang - ConventionBureau - boras.com Framtiden Utredning och en politisk diskussion kring byggande av ett kongresshus i Borås har tagit fart, och i slutet av året togs förslaget att bygga om Folkets Hus i Kommunstyrelsen, och principbeslut i Kommunfullmäktige togs i början av 2013. Med ett kongresshus, med plats för ca 1000 personer, kommer Borås genom mötesindustrin, att utvecklas, inte bara med fler hotellövernattningar, transporter, restaurang- och service, utan det kommer att påverka vår internationalisering och vår kompetens och utbildningsnivå positivt i staden. Det är genom möten, som inte är säsongs- och helgberoende, som också besöksmålen kommer att utvecklas, då mötedeltagarna vill ha sociala aktiviteter under sitt besök. Om vi fortsätter våra strategier, investerar och fokuserar på att sälja Borås kommer de mål som vi mäter ha än mer positiv utveckling i framtiden. Borås 5 mars 2013 Helena Ransjö Alcenius Verkställande direktör 5
6
7 ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231
Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för BoråsBorås TME AB, 556784-7719 får härmed avge årsredovisningen för 2012. Ägarförhållanden Bolaget ingår i kommunens koncern som ett dotterbolag till Borås Stadshus AB, som i sin tur är helägt av Borås Stad. BoråsBorås TME AB ägs till 91% av Borås Stadshus AB och till 9% av BoråsBorås Näringslivs ekonomiska förening. Föreningen består av totalt drygt 400 medlemmar, där BoråsCity, Knallelandsgruppen och Högskolan i Borås är de största och där deras respektive medlemmar räknas in. Viareds företagarförening är också en stor och viktig del av föreningen. Även om staden är huvudägare till bolaget, är styrelsesammansättningen lika fördelad, med fyra företrädare från staden och fyra representanter från näringslivet, samt två suppleanter. Ordförandeposten och vice ordförandeposten innehas av staden. Styrelsen består av: Ulf Olsson, Borås Stad, ordförande Morgan Hjalmarsson, Borås Stad, vice ordförande Björn Bergquist, Borås Stad, ledamot Ida Legnemark, Borås Stad, ledamot Kerstin Hermansson, Borås Stad, suppleant Jesper Wasling, Borås Stad, suppleant Torbjörn L. Johansson, ordförande BoråsBorås Näringslivs Ekonomisk Förening, ledamot Magnus Johansson, Knallelandsgruppen, ledamot Jonas Törndahl, Åhaga, ledamot Anna Liljenby, Mitt i Borås AB, ledamot Hanna Lassing, Kanico AB, suppleant Ann-Christine Andreasson, Högskolan i Borås, suppleant Personalrepresentant: Annika E. Andersson Verkställande Direktör: Helena Ransjö Alçenius Auktoriserad revisor: Hans Gavin, Ernst & Young Lekmannarevisor: Boris Preijde 8
ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231 Ekonomisk Översikt 2012 2011 Nettoomsättning 3 311 4 056 Resultat efter finansiella poster -13 788-13 666 Balansomslutning 15 240 14 730 Antalet anställda 14 14 Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Företaget förväntas fortsätta sin verksamhet på nuvarande nivå under det kommande året. Dispositioner beträffande vinst Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: Balanserad vinst 134 Årets resultat 703 Totalt 837 Balanseras i ny räkning 837 Summa 837 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultatoch balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. Vi önskar notera att 2012 fick vi krav från Polisen i Västra Götaland om betalning för Sommartorsdagarnas polisbevakning. Polisens beslut har överklagas och ärendet ligger vilande i Förvaltningsrätten i avvaktan på en dom från Högsta Förvaltningsdomstolen för motsvarande krav avseende Kulturkalaset i Göteborg. När den domen kommer vet vi inte, först därefter kommer domen från Förvaltningsrätten avseende BoråsBorås TME AB. Debiteringen kan högst bli 289 900:- kr för sommaren 2012 9
Resultaträkning Belopp i kkr Not 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning 1 3 311 4 047 Övriga rörelseintäkter -2 Summa 3 311 4 045 Rörelsens kostnader Handelsvaror -244-1 485 Övriga externa kostnader 2-9 189-9 261 Personalkostnader 3-7 438-6 762 Rörelseresultat -13 560-13 463 Resultat från finansiella poster Räntekostnader och liknande resultatposter 4-186 -203 Resultat efter finansiella poster -13 746-13 666 Bokslutsdispositioner 5 13 788 14 063 Resultat före skatt 42 397 Skatt på årets resultat -42-35 Årets resultat 0 362 10
ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231 Balansräkning Belopp i kkr Not 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Omsättningstillgångar Varulager mm Färdiga varor och handelsvaror 183 117 183 117 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 165 72 Fordringar hos koncernföretag 13 788 14 063 Övriga fordringar 388 84 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 642 324 14 983 14 543 Kassa och bank 74 70 Summa omsättningstillgångar 15 057 14 613 SUMMA TILLGÅNGAR 15 240 14 730 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (1 000 aktier) 100 100 100 100 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 0-362 Årets resultat 0 362 - - Summa eget kapital 100 100 Långfristiga skulder Checkräkningskredit 7 10 218 10 975 10 218 10 975 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 619 570 Övriga skulder 2 062 2 133 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 1 241 952 4 921 3 655 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 15 240 14 730 Ställda panter och säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 11
12
13 ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231
Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kkr om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFN:AR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Företagets intäkter består i huvudsak av provisionsintäkter, bidrag och övriga intäkter. Provisionsintäkter redovisas i takt med att underliggande försäljningstransaktioner har ägt rum. Bidrag består av driftsbidrag och redovisas kvartalsvis i enlighet med fastställd budget. Övriga intäkter består i princip av kontantförsäljning. Varulager Varulagret, värderat enligt Bokföringsnämdens allmänna råd BFNAR 2000:3 är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut- principen, respektive verkligt värde. Därvid har inkuransrisk beaktats. Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Checkräkningskredit Checkräkningskrediten har klassificerats som långfristig då företagets syfte med krediten är långfristig finansiering och man räknar inte med att minska utnyttjad kredit under det kommande året. Koncernbidrag Företaget är dotterföretag till Borås Stadshus AB, org nr 556547-5646 med säte i Borås. Borås Stadshus AB upprättar koncernredovisning. Bolaget ägs till 91% av Borås Stadshus AB och till 9% av BoråsBorås Näringslivs ekonomiska förening (org nr: 769615-6434). 14
15 ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231
Noter Not 1 Nettoomsättning 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Driftsbidrag från BoråsBorås Näringslivs ekonomiska förening 1 600 1 580 Provisionsintäkter 784 1 007 Övriga intäkter 927 1 469 Summa 3 311 4 056 Not 2 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Revisionsarvode 43 25 Övriga uppdrag 18 48 Summa 61 73 Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Män 2 2 Kvinnor 12 12 Totalt 14 14 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Styrelse och VD 691 669 Övriga anställda 4 650 3 932 Summa 5 341 4 601 Sociala kostnader 2 043 1 846 (varav pensionskostnader) 333 327 Summa 7 384 6 447 16
ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231 Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Räntekostnader, koncernföretag 186 203 Summa 186 203 Not 5 Bokslutsdispositioner 2012-01-01-2011-01-01- 2012-12-31 2011-12-31 Erhållet koncernbidrag 13 788 14 063 Summa 13 788 14 063 Not 6 Eget kapital Aktiekapital Aktiekapital Vid årets början 100 100 Årets resultat 0 0 Totalt 100 100 Not 7 Skuld till Borås Stad 2012-12-31 2011-12-31 Beviljad kreditlimit 1 5000 15 000 Outnyttjad del -5 199-4 025 Summa 9 801 10 975 Not 8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Upplupna personalkostnader 667 489 Upplupna pensionskostnader 224 291 Övriga upplupna kostnader 349 172 Summa 1 240 952 17
Underskrifter Borås den 5 mars 2013 Ulf Olsson Styrelseordförande Helena Ransjö Alçenius Verställande direktör Morgan Hjalmarsson Styrelseledamot Torbjörn L Johansson Styrelseledamot Björn Bergquist Styrelseledamot Jonas Törndahl Styrelseledamot Ida Legnemark Styrelseledamot Magnus Johansson Styrelseledamot Anna Liljenby Styrelseledamot Min revisionsberättelse har lämnats den 5 mars 2013 Ernst & Young AB Hans Gavin Auktoriserad revisor 18
19 ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231
20
21 ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231
Revisionsberättelse 22
ÅRSREDOVISNING för BORÅSBORÅS TME AB 556784-7719 Räkenskapsåret 20120101-20121231 Granskningsrapport, lekmannarevisorer 23
boras.com 24