Årsredovisning Bolag X AB Org.nr. xxxxxx-xxxx Räkenskapsår X2-05-01 - X3-04-30 Fastställelseintyg Undertecknad styrelseledamot intygar härmed att en med denna undertecknade kopia likalydande resultat- och balansräkning blivit fastställd på ordinarie bolagsstämma den 5 juni XXX3. Stämman beslöt tillika godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition. Sundsvall den 5 juni XXX3 Företagare X
Årsredovisning för räkenskapsåret X2-05-01 - X3-04-30 Styrelsen för Bolag X AB avger härmed följande årsredovisning. Innehåll Förvaltningsberättelse Resultaträkning - kostnadsslagsindelad Balansräkning Kassaflödesanalys Redovisnings- och värderingsprinciper Noter Sida 2 3 4 6 7 8 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. 1 (l1)
Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Bolaget bedriver reklambyråverksamhet samt konsultverksamhet inom marknadsföring. Verksamheten bedrivs i hyrda lokaler i centrala Sundsvall. Bolaget leasar största delen av de inventarier som nyttjas i verksamheten. Resultat och ställning Översikt (Kkr) X2/X3 X1/X2 X0/X1 X9/X0 Nettoomsättning 8 544 9 333 9 616 7 672 Resultat efter finansiella poster 238 547 636 56 Röre1semarginal 2,9% 6,1% 6,8% 1,5% Avkastning på eget kapital 28,9% 73,3% 130,0% 18,9% Balansomslutning l 757 2 440 1 831 1 325 Soliditet 46,8% 33,7% 36,6% 23,2% Medelantal anställda 8 8 8 8 Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserad vinst Årets vinst Kronor 272 522 112 381 384 903 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att: till aktieägarna utdelas i ny räkning överfors Kronor 60 000 324 903 384 903 2 (11)
Resultaträkning Rörelsens intäkter: X2-05-01 X1-05-01 Not -X3-04-30 -X2-04-30 Nettoomsättning 8 544 468 9 333 037 Rörelsens kostnader: 8 544 468 9 333 037 Råvaror och förnödenheter -3 066 629-3 941 838 Övriga externa kostnader 1-1 244 938-1 213 186 Personalkostnader 2-3 921 083-3 554 413 Avskrivningar och nedskrivningar (samt återföring) av materiella och immateriella anläggningstillgångar 3-65 669-57 402-8 298 319-8 766 839 Rörelseresultat 246 149 566 198 Resultat från finansiella investeringar: Ränteintäkter 5 221 243 Räntekostnader -13 645-19 336 Resultat efter finansiella poster 237 725 547 105 Bokslutsdispositioner 4-68 000-69 440 Resultat före skatt 169 725 477 665 Skatt på årets resultat 5-57 344-142 133 Årets resultat 112 381 335 532 3 (11)
Balansräkning Tillgångar Not X3-04-30 X2-04-30 Anläggningstillgångar 6 Materiella anläggningstillgångar 7 Inventarier, verktyg och installationer 156 522 149 736 156 522 149 736 Finansiella anläggningstillgångar 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav 50 000 50 000 50000 50000 Summa anläggningstillgångar 206 522 199 736 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 744 056 l 137 075 Övriga fordringar 9 74 409 60 381 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 148 129 94 133 966 594 1 291 589 Kassa och bank 10 584 068 948 861 Summa omsättningstillgångar 1 550 662 2 240 450 Summa tillgångar 1 757 184 2 440 186 4(11)
Balansräkning, forts Not X3-04-30 X2-04-30 Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital (aktier à nom 100 kr) 100 000 100 000 Reservfond 26 000 26 000 126 000 126000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 272 522 96 990 Årets resultat 112 381 335 532 384 903 432 522 Summa eget kapital 510 903 558 522 Obeskattade reserver 12 433 300 365 300 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 265 492 802 853 Skatteskulder 0 118 711 Övriga skulder 232 690 252 856 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 314 799 341 944 812 981 1 516 364 Summa eget kapital och skulder 1 757 184 2 440 186 Poster inom linjen Ställda säkerheter 13 800 000 800 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 5 (11)
Kassaflödesanalys Not X2-05-01 -X3-04-30 X1-05-01 -X2-04-30 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 246 149 566 198 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar 65 669 57 402 311 818 623 600 Erhållen ränta 5 221 243 Erlagd ränta -13 645-19 336 Betald inkomstskatt -57 344-142 133 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 246 050 462 374 Förändringar i rörelsekapital Minskning av fordringar 324 995 52 943 Förändring av kortfristiga skulder -703 383 438 836 Kassaflöde från den löpande verksamheten -132 338 954 153 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -72 455-46 094 Kassaflöde från investeringsverksamheten -72 455-46 094 Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning -160 000-235 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -160 000-235 000 Förändring av likvida medel -364 793 673 059 Likvida medel vid årets början 948 861 275 802 Likvida medel vid årets slut 584 068 948 861 6 (11)
Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Intäkter Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Fordringar Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Avskrivningarna görs enligt en systematisk plan över tillgångarnas förväntade nyttjandeperiod enligt nedanstående förteckning: Avskrivningstider Inventarier, verktyg och installationer 3-5 år Nyckeltalsdefinitioner Rörelsemarginal Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansnetto i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning 7 (11)
Noter Not l Upplysning om revisors arvode X2/X3 X1/X2 Arvode och kostnadsersättning Revisionsfirman AB Revisionsuppdrag 20 000 20 000 Övriga uppdrag O O 20 000 20 000 Not 2 Personal X2/X3 X1/X2 Medelantalet anställda: Män 4 4 Kvinnor 4 4 8 8 Löner och andra ersättningar: Styrelsen 398 026 389 950 Övriga anställda 2 220 058 2 022 787 2 618 084 2 412 737 Sociala kostnader: Pensionskostnader för styrelsen 240 546 187 096 Sociala avgifter enligt lag och avtal 888 257 802 713 1 128 803 989 809 Not 3 Avskrivningar X2/X3 X1/X2 Avskrivningar enligt plan Inventarier 65 669 57 402 65 669 57 402 Not 4 Bokslutsdispositioner X2/X3 X1/X2 Förändring periodiseringsfond -68 000-69 440 Summa -68 000-69 440 8 (11)
Not 5 Skatt på årets resultat X2/X3 X1/X2 Aktuell skattekostnad 57 344 142 133 Not 6 Leasingavtal X2/X3 X1/X2 Under året har företagets leasingkostnader uppgått till: 303 358 249 361 Not 7 Materiella anläggningstillgångar X3-04-30 X2-04-30 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 290 103 634 923 Inköp 72 455 46 094 Försäljningar/utrangeringar -7 200-390 914 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 355 358 290 103 Ingående avskrivningar -140 367-473 879 Försäljningar/utrangeringar 7 200 390 914 Årets avskrivningar -65 669-57 402 Utgående ackumulerade avskrivningar -198 836-140 367 Bokfört värde 156 522 149 736 Not 8 Finansiella anläggningstillgångar X3-04-30 X2-04-30 Andra långfristiga värdepappersinnehav ln- och utgående anskaffningsvärde Avser aktier i Hälsorutan AB 50 000 50 000 Not 9 Övriga fordringar X3-04-30 X2-04-30 Skattefordran avseende aktuell skatt 3 592 0 Not 10 Checkräkningskredit X3-04-30 X2-04-30 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 800 000 800 000 9 (11)
Not 11 Eget kapital Aktie- Reserv- Balanserad Årets Totalt kapital fond vinst resultat Belopp vid årets ingång 100 000 26 000 96 990 335 532 558 522 Överföring av föregående års resultat O 335 532-335 532 O Utdelning -160 000-160 000 Årets resultat 112 381 112 381 Belopp vid årets utgång 100 000 26 000 272 522 112 381 510 903 Not 12 Obeskattade reserver X3-04-30 X2-04-30 Periodiseringsfond, tax X0 33 600 33 600 Periodiseringsfond, tax X1 24 100 24 100 Periodiseringsfond, tax X2 144 600 144 600 Periodiseringsfond, tax X3 163 000 163 000 Periodiseringsfond, tax X4 68 000 O 433 300 365 300 Not 13 Ställda säkerheter avseende egna skulder och avsättningar För egna skulder till kreditinstitut X3-04-30 X2-04-30 Företagsinteckningar 800 000 800 000 Summa ställda säkerheter 800 000 800 000 10 (11)
Sundsvall den 5 juni XXX3 Företagare X Min revisionsberättelse har avgivits den 5 juni XXX3 Auktoriserad revisor 11 (11)
Revisionsfirman AB Revisionsberättelse Till bolagsstämman i Bolag X AB Org nr: XXXXXX-XXXX Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i Bolag X AB för räkenskapsåret X2-05-01 - X3-04-30. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om styrelseledamoten är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om styrelseledamoten på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av bolagets resultat och stäl1ning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Jag tillstyrker att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelseledamoten ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Sundsvall den 5 juni XXX3 Auktoriserad revisor
Bolagsstämmoprotokoll den 5 juni XXX3 Bolaget X AB, org.nr XXXXXX-XXXX 1 (2) PROTOKOLL BOLAGSSTÄMMA Protokoll fört vid ordinarie bolagsstämma i Sundsvall den 5 juni XXX3 Närvarande aktieägare Antal aktier Antal röster Företagare X 1OO 1OO Summa aktier och röster 1OO 1OO 1 Till ordförande vid stämman valdes Företagare X Till protokollförare valdes Fru Y Till protokolljusterare valdes Företagare X 2 Stämman godkände förelagt förslag till dagordning. 3 Ovanstående förteckning över närvarande aktieägare godkändes att gälla såsom röstlängd vid stämman. Till protokollet antecknades att samtliga aktier i bolaget var företrädda vid stämman. 4 Stämman förklarades i behörig ordning utlyst. 5 Föredrogs styrelsens årsredovisning för räkenskapsåret X2-05-01 - X3-04-30 jämte revisionsberättelsen. 6 Fastställdes i enlighet med revisorns tillstyrkande resultaträkningen och balansräkningen. 7 Beslöts i enlighet med styrelsens av revisorn tillstyrkta förslag att till förfogande stående vinstmedel disponeras enligt förslaget i förvaltningsberättelsen. 8 Beviljades i enlighet med revisorns tillstyrkande styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret X2-05-01 - X3-04-30. 9 Beslöts att särskilt arvode till styrelsen ej skulle utgå samt att revisorn skulle äga debitera bolaget i räkning för nedlagt arbete. 10 Stämman beslöt att för tiden intill slutet av nästa ordinarie bolagsstämma utse till ordinarie styrelseledamot till styrelsesuppleant Företagare X Fru Y
Bolagsstämmoprotokoll den 5 juni XXX3 2 (2) Bolaget X AB, org.nr XXXXXX-XXXX l1 Det antecknades att revisorsval skall göras vid ordinarie bolagsstämma efter det räkenskapsår som slutar. 12 Antecknades att samtliga beslut varit enhälliga. Vid protokollet: Justeras: Styrelsesuppleant Y Styrelseledamot X