Ärende 13
TJÄNSTESKRIVELSE 2016-03-21 Kommunstyrelsen Percy Carlsbrand Ekonomichef Telefon 08 555 010 10 percy.carlsbrand@nykvarn.se KS/2015:127 Årsredovisning 2015 för Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att överlämna årsredovisningen för Nykvarns Kommunkoncern AB till kommunfullmäktige som information. Kommunstyrelsen beslutar föreslå kommunfullmäktige besluta att instruera ombudet att rösta för att årsredovisningen med resultat- och balansräkning fastställs, att resultatet disponeras i enlighet med styrelsens förslag samt att styrelsen och verkställande ledning beviljas ansvarsfrihet för räkenskapsåret 2015. TJÄNSTESKRIVELSE Sammanfattning av ärendet Av kommunallagen framgår att kommunstyrelsen ska ha uppsikt över den del av kommunal verksamhet som bedrivs av kommunala bolag. har överlämnat sin årsredovisning för 2015 för behandling av kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Bolaget redovisar ett positivt resultat för 2015 med 12 tkr. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2016-03-21 Årsredovisning 2015 Ärendet Av kommunallagen framgår att kommunstyrelsen ska ha uppsikt över kommunal verksamhet som bedrivs av kommunala bolag. har fastställt sin årsredovisning för 2015 vid sitt sammanträde 2016-03-21 och överlämnat den till kommunstyrelsen. Bolaget redovisar ett positivt resultat för 2015 med 12 tkr. Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 1(2)
Kommunstyrelsen överlämnar :s årsredovisning för information till kommunfullmäktige. Kommunfullmäktige beslutar om instruktioner för stämmoombudet till koncernbolagets bolagsstämma. Bolagsstämman äger rum 2016-05-03. En sammantagen bild av Nykvarns kommunkoncern finns i kommunens sammanställda årsredovisning för 2015. Ekonomiska konsekvenser Besluten innebär inga ekonomiska konsekvenser utan är av formell karaktär. TJÄNSTESKRIVELSE Ola Edström Kommunchef Percy Carlsbrand Ekonomichef Beslutet expedieras till Akten Kommunfullmäktige Revisionen Stämmoombud Ekonomi Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 2(2)
Sida 1 av 10 Årsredovisning Räkenskapsåret 2015-01-01 2015 12-31
Sida 2 av 10 Årsredovisning Räkenskapsåret 2015-01-01 2015-12-31 Fastställelseintyg Undertecknad verkställande direktör intygar härmed att en med denna undertecknade kopia likalydande resultat- och balansräkning blivit fastställd på ordinarie bolagsstämma den 3 maj 2016. Stämman beslöt tillika godkänna styrelsens förslag på vinstdisposition. Nykvarn den 3/5 2016 Ola Edström
Sida 3 av 10 Förvaltningsberättelse Viktiga händelser Under året har styrelsen haft 4 protokollförda sammanträden. Bolagsstämma hölls den 20 april 2015. En extra bolagsstämma hölls den 2 februari för att välja Kenneth Mikael Sjölander från revisionsföretaget Ernst& Young som ny auktoriserad revisor samt Johanna Eklöf från revisionsföretaget Ernst & Young som ny revisorssuppleant i Nykvarns Kommunkoncern. Vid styrelsemötet den 12 januari informeras styrelsen om att en ny VD- och styrelseansvarsförsäkring har tecknats genom Osséen försäkringsmäklare för perioden 141210-151209. Översikt nyckeltal Inga nyckeltal redovisas för 2015. Bolaget har inte haft några anställda eller under 2015 utbetalat någon lön till verkställande direktören. Arvoden till styrelsen har under den redovisade perioden betalats ut med 93 tkr. Avstämning av ägardirektiv Koncernbolagets ägardirektiv har fastställts av bolagsstämman 2011-06-20. Allmänt sett ska Bolaget och dess dotterbolag, vart och ett inom sin verksamhet, verka för att stärka kommunens attraktionskraft som boendeort och område för etablering av företag. Kommentar: Bolaget har i sin verksamhet i relation till dotterbolaget överfört de antagna ägardirektiven. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Nykvarnsbostäder AB tillhandahåller, äger och/eller förvaltar attraktiva hyresbostäder. Därvid ska Bolaget efter samråd med dotterbolaget gentemot ägaren ta initiativ till uppförande av nya bostäder med hyres-, kooperativ-, andelseller borättslig upplåtelseform, med en rimlig fördelning mellan hyresrätter och andra upplåtelseformer. Initiativ till bostadsproduktion kan också väckas i kommunen och efter beredning i kommunstyrelsen fastställas som ägardirektiv i kommunfullmäktige. Kommentar: Koncernbolaget har fört en löpande dialog med dotterbolaget i frågan. I december startade inflyttningen i AB Nykvarnsbostäders 72 nya hyreslägenheter i kvarteret Karaffen. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Nykvarns Centrum AB äger och förvaltar kommersiella verksamhetslokaler för affärsverksamhet i Nykvarns Centrum med hög grad av kundfokus och effektivitet. Därvid ska Bolaget efter kundbeställning och samråd med dotterbolaget, eller efter särskilt ägardirektiv från kommunfullmäktige, ta initiativ till uppförande av nya lokaler. Kommentar: AB Nykvarnsbostäder har efter beslut i kommunfullmäktige avyttrat Nykvarns Centrum Fastighetsförvaltning AB. Kommunfullmäktige godkände 15 december 2011 att AB Nykvarnsbostäder säljer delar av Nykvarns Centrum vilket också skett. Kommunfullmäktige godkände 18 december 2014 att AB Nykvarnsbostäder säljer fastigheten Grytan 6 i Nykvarns Centrum till Fastighets AB Tenräj. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Industribolaget AB (under bildande) ska förvärva, planlägga, detaljprojektera, iordningställa, utveckla, förvalta och försälja industrimark i
Sida 4 av 10 Nykvarns kommun. Vidare ska bolaget på marknadsmässiga villkor sälja mark som är detaljplanelagd. Kommentar: Kommunkoncerns VD har på styrelsens uppdrag utrett förutsättningar och möjlighet att skapa ett näringslivsbolag tillsammans med övriga intressenter på Stockholms Syd dvs Södertälje kommun, Kilenkrysset, PEAB och familjen Smedberg. Då intressenternas målbild/syfte med ägandet är så varierande, framstår ett gemensamt bolag inte som första alternativet. Att samverka på ett mer strukturerat sätt med styrgrupp, projektgrupp samt en årlig affärsplan och budget var det alternativ som intressenterna enades om och som även var rekommendationen från konsult Håkan Steinbüchel. Bolaget ska i förekommande fall genomföra skattemässiga dispositioner mellan bolagen för att göra det möjligt med resultatutjämning inom Koncernen. Kommentar: Frågan har ännu inte varit aktuell. Bolaget ska ha en soliditet om lägst 5 procent och högst 100 procent. Bolaget skall ge dotterbolagen följande direktiv beträffande soliditet: Nykvarnsbostäder AB lägst fem procent och högst tjugo procent. Egenfinansiering vid uppförande av bostäder ska vara minst 12 %. Nykvarns Centrum AB lägst femton procent och högst tjugofem procent. Nykvarns Industri AB lägst tjugofem procent. Kommentar: I bokslutet är :s soliditet 100 % Bolaget och dess döttrar som ägs till mer än 50 % skall använda koncernkonto gemensamt med kommunen. Lån tas upp av kommunen och räntor fastställs enligt kommunens finanspolicy. Den arkivordning som föreskrivs i kommunens arkivreglemente skall tillämpas av bolaget. Kommentar: Styrelsen för har beslutat att på AB Nykvarnsbostäders begäran, utreda möjligheten för bolaget och dess döttrar att få ansvara för sin egen finansiering och kapitalförvaltning. ska lämna utdelning till kommunen med två procent av insatt kapital i Nykvarnsbostäder AB. Kommentar: Bolaget har erhållit 184 tkr som koncernbidrag från AB Nykvarnsbostäder. Resterande del, 12 tkr har bokförts som en anteciperad utdelning för beslut vid bolagsstämman. Utdelning från Nykvarns kommunkoncern AB till Nykvarns kommun beslutas i samband med bolagsstämman hos Nykvarns kommunkoncern AB. Kommunfullmäktige ska alltid tillfrågas i frågor av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt. Det innebär att Bolaget skall tillfråga kommunen innan ändamålet med Bolaget eller något av dess dotterbolag ändras, nya bolag i Koncernen bildas eller förvärvas, eller innan aktier avyttras, större objekt produceras, förvärvas eller avyttras till ett värde som överstiger 250 prisbasbelopp per år, enskilda fastigheter produceras, förvärvas eller avyttras till ett större värde än 150 prisbasbelopp per år, övriga frågor av principiell betydelse. Här skall särskilt de punkter noteras som framgår av Nykvarns kommuns företagspolicy, bl.a. samråd innan VD utses och den allmänna informationsskyldighet som bolagen har mot kommunfullmäktige. Kommentar: Frågor av denna art förs till kommunfullmäktige. Styrelse
Sida 5 av 10 Ordförande i är Bob Wållberg och övriga ordinarie styrelseledamöter är Göran Nygren och Märtha Dahlberg. Suppleanter i styrelsen är Lennart Ygstedt och Lillemor Garbenius-Källström. Revisorer Auktoriserade revisorer är Mikael Sjölander (Ernst & Young) med Johanna Eklöf (Ernst & Young) som suppleant. Lekmannarevisor är Rolf Pettersson med Håkan Tornesque som ersättare. Verkställande direktör Verkställande direktör har varit Ola Edström Översikt nyckeltal Inga nyckeltal redovisas för 2015. Bolaget har inte haft några anställda eller under 2015 utbetalat någon lön till verkställande direktören. Arvoden till styrelsen har under den redovisade perioden betalats ut med 93 tkr. Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att nedanstående resultatdisposition beslutas vid bolagsstämman. Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Disponeras så att Till aktieägarna utdelas I ny räkning överföres 5 000 000:00 kronor 15 415 003:50 kronor 12 033:60 kronor -------------------------- 20 427 037:10 kronor 12 000:00 kronor 20 415 037:10 kronor
Sida 6 av 10 RESULTATRÄKNING (Tkr) 2015 2014 Rörelsens intäkter 0 0 Rörelsens kostnader: Not 1-184 -215 Rörelseresultat -184-215 Resultat från finansiella investeringar: Ränteintäkt Not 2 0 4 Anteciperad utdelning Not 2 12 190 Resultat efter finansiella poster 12 194 Bokslutsdispositioner Koncernbidrag Not 3 184 211 Årets skattekostnad 0 0 ÅRETS RESULTAT 12 190 Anm alla uppgifter i noter och de ekonomiska sammanställningarna redovisas i tkr.
Sida 7 av 10 BALANSRÄKNING ( Tkr) 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 0 0 Finansiella anläggningstillgångar Not 4 30 000 30 000 Omsättningstillgångar Fordringar Kassa och bank Not 5 830 106 Not 6 0 713 SUMMA TILLGÅNGAR 30 830 30 819 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 7 Bundet eget kapital Aktiekapital (10400 aktier) 10 400 10 400 Summa bundet eget kapital 10 400 10 400 Fritt eget kapital Överkursfond 5 000 5 000 Balanserat resultat 15 415 15 225 Årets resultat 12 190 Summa fritt eget kapital 20 427 20 415 Summa eget kapital 30 827 30 815 Kortfristiga skulder Not 8 3 4 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 30 830 30 819 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga
Sida 8 av 10 Kassaflödesanalys Belopp i tkr 2015-12-31 2014-12-31 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 12 190 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 12 190 +/- Ökning/minskning kortfristiga fordringar -724 494 +/- Ökning/minskning kortfristiga skulder Not 8-1 4 Kassaflöde från den löpande verksamheten -713 688 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 FINANSERINGSVERKSAMHETEN - Utbetald utdelning 0-300 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0-300 Årets kassaflöde -713 388 Likvida medel vid årets början 713 325 Likvida medel vid årets slut Not 6 0 713 Årets kassaflöde -713 388
Sida 9 av 10 2015 2014 Not 1 Rörelsens kostnader Arvoden 93 87 Arbetsgivaravgifter 18 26 Konsultkostnader 35 84 Övrigt 1 18 Försäkringspremie 18 - Avgifter 19 - Summa 184 215 Not 2 Finansiella poster Ränteintäkt 0 4 Anteciperad utdelning 12 190 Summa 12 194 Not 3 Bokslutsdispositioner Koncernbidrag 184 211 Summa 184 211 Not 4 Finansiella tillgångar Aktier i Nykvarnsbostäder AB 30 000 30 000 Summa 30 000 30 000 Not 5 Fordringar Fordran Nykvarnsbostäder AB 196 101 Kortfristiga fordringar 634 5 Summa 830 106 Not 6 Kassa och bank Plusgirokonto 0 713 Summa 0 713 Not 7 Eget kapital Aktekapital 10 400 10 400 Överkursfond 5 000 5 000 Balanserat resultat 15 415 15 225 Därav erhållet aktieägartillskott 15 000 15 000 Årets resultat 12 190 Summa 45 827 45 815 Not 8 Kortfristig skuld Personalens källskatt 2 2 Sociala avgifter enl lag 1 2 Summa 3 4
Sida 10 av 10 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1, Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2). Årsredovisningen upprättas i enlighet med BFNAR 2008:1, Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2). Tillgångar och skulder Bolagets tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde respektive nominella värde om ej annat framgår av not nedan. Koncernredovisning Företaget är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap 3 upprättas ingen koncernredovisning. Nykvarn 2015-03-21 Bob Wållberg Göran Nygren Märtha Dahlberg Ordförande Vice ordförande Ledamot Ola Edström Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den Ernst & Young Mikael Sjölander Auktoriserad revisor