2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Linnéplatsen 2
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Linnéplatsen 2 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2045. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1989-04-25. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1994-06-10 och nuvarande stadgar registrerades 1996-12-13 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Rickard Fredrik Badenfors Ledamot Josef Olof Buskhe Ledamot Kerstin Annica Börjesson Ledamot Flyttade 31/3-2016 Penelope Giannakenas Ledamot Bengt Tore Sivert Molin Ledamot Håkan Gösta Molin Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Rickard Fredrik Badenfors, Kerstin Annica Börjesson och Penelope Giannakenas. Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Salpi Bernhardt Gunnar Brock Valberedning Elisabet Brock Oscar Eriksson Krister Holmberg Ordinarie Intern Suppleant Intern Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-28. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Olivedal 11:5 1994 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1924 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1959. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 902 m², varav 2 697 m² utgör lägenhetsyta och 205 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 26 lägenheter med bostadsrätt samt 3 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 9 8 1 2 2 4 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Bokhandel 67 m² 2016-09-30 Frisör 53 m² 2018-06-30 Fotvård 56 m² 2017-01-31 Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2045. Underhållsplanen uppdaterades 2016. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Fönster gårdssidan 2015-2016 Uppgradering ventiler 2016 Renovering av vissa stammar 2016-2017 Tvätt av putsfasad mot innergård 2016-2017 Gården 2016-2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Styrelsen SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 420 793 1 127 396 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 924 150 1 847 046 Finansiella intäkter 493 1 947 Minskning kortfristiga fordringar 0 109 302 1 924 643 1 958 296 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 956 222 1 014 911 Finansiella kostnader 170 867 392 398 Ökning av materiella anläggningstillgångar 652 565 234 517 Ökning av kortfristiga fordringar 102 0 Minskning av kortfristiga skulder 99 385 23 073 1 879 141 1 664 899 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 466 294 1 420 793 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 45 501 293 397 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Hyror 20% Kapitalkostnader 11% Reparationer 1% Taxebundna kostnader 26% Avskrivningar 28% Fastighetsavgift 4% Årsavgifter 74% Övrig drift 30% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Renoveringen av fönstren mot innergården pågår och kommer att slutföras innan sommaren 2016. Vid förra stämman ändrades grunden för andelstalsberäkning. Händelser efter året Avvägning efter åtgärdande av den reklamerade grundförstärkningen tyder på att huset (och övriga hus som ingår i konsortiet) står stilla. Uppföljning sker årligen. Styrelsen planerar att uppgradera ventiler, eventuellt renovera vissa stammar (efter besiktning), tvätta putsfasaden mot innergården och renovera innergården. Sida 4 av 14
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 26 st Överlåtelser under året: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 44 st Tillkommande medlemmar: 4 st Avgående medlemmar: 3 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 45 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 526 530 526 522 Hyror/m² hyresrättsyta 1 927 1 828 1 508 1 344 Lån/m² bostadsrättsyta 4 824 4 824 4 824 4 824 Elkostnad/m² totalyta 6 6 7 8 Värmekostnad/m² totalyta 92 75 100 104 Vattenkostnad/m² totalyta 24 19 25 19 Kapitalkostnader/m² totalyta 59 135 144 145 Soliditet (%) 61 61 61 59 Resultat efter finansiella poster (tkr) 362-31 -205 43 Nettoomsättning (tkr) 1 876 1 847 1 786 1 679 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 697 m² bostäder och 205 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 361 622 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 762 999 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -153 300 summa balanserat resultat -1 554 677 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 554 677 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 876 336 1 847 046 Övriga rörelseintäkter Not 2 47 814 0 Summa rörelseintäkter 1 924 150 1 847 046 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-700 881-674 872 Övriga externa kostnader Not 4-242 500-330 153 Personalkostnader Not 5-12 841-9 885 Avskrivningar Not 6-435 931-472 920 Summa rörelsekostnader -1 392 153-1 487 830 RÖRELSERESULTAT 531 996 359 216 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 493 1 947 Räntekostnader och liknande resultatposter -170 867-392 398 Summa finansiella poster -170 374-390 451 ÅRETS RESULTAT 361 622-31 235 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 32 726 078 32 509 445 Maskiner och inventarier Not 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 32 726 078 32 509 445 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 10 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 32 728 878 32 512 245 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 60 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 439 956 1 394 293 Summa kortfristiga fordringar 1 439 956 1 394 353 KASSA OCH BANK Kassa och bank 51 152 51 152 Summa kassa och bank 51 152 51 152 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 491 108 1 445 505 SUMMA TILLGÅNGAR 34 219 987 33 957 750 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 21 778 125 21 778 125 Fond för yttre underhåll Not 12 694 851 576 556 Summa bundet eget kapital 22 472 976 22 354 681 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 916 299-1 766 769 Årets resultat 361 622-31 235 Summa fritt eget kapital -1 554 677-1 798 004 SUMMA EGET KAPITAL 20 918 299 20 556 677 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 13 010 204 13 010 204 Summa långfristiga skulder 13 010 204 13 010 204 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 56 778 149 700 Skatteskulder 1 273 623 Övriga skulder 24 015 16 930 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 209 418 223 616 Summa kortfristiga skulder 291 484 390 869 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 34 219 987 33 957 750 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 13 27 706 000 27 706 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 20-200 år 20-200 år Standardförbättringar 10-20 år 10-20 år Stambyte 33 år 33 år Fasad 20-30 år 20-30 år Balkong/terrass 20-30 år 20-30 år Fönster 20 år 20 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 419 674 1 429 495 Hyror lokaler momspliktiga 395 025 374 667 Bredbandsintäkter 61 600 60 000 Hyresrabatt 0-17 148 Öresutjämning 36 32 1 876 336 1 847 046 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Försäkringsersättning 30 814 0 Övriga intäkter 17 000 0 47 814 0 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 116 737 126 491 Fastighetsskötsel beställning 2 612 0 Fastighetsskötsel gård beställning 0 34 567 Mattvätt/Hyrmattor 12 630 12 268 Sotning 9 372 0 Hissbesiktning 2 645 2 559 Myndighetstillsyn 0 3 081 Gemensamma utrymmen 861 0 Gård 1 631 2 548 Serviceavtal 32 638 28 566 Förbrukningsmateriel 5 422 3 515 184 548 213 594 Reparationer Sophantering/återvinning 3 252 0 Lås 710 4 568 Värmeanläggning/undercentral 5 023 0 Elinstallationer 3 074 2 589 Hiss 1 734 0 Skador/klotter/skadegörelse 7 358 0 21 151 7 157 Periodiskt underhåll Elinstallationer 0 35 005 0 35 005 Taxebundna kostnader El 18 749 17 028 Värme 266 402 217 765 Vatten 70 406 55 528 Sophämtning/renhållning 46 158 35 356 Grovsopor 2 680 0 404 395 325 677 Övriga driftkostnader Försäkring 34 712 38 014 34 712 38 014 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 56 075 55 425 TOTALT DRIFTKOSTNADER 700 881 674 872 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 1 140 1 181 Tele- och datakommunikation 67 686 77 246 Juridiska åtgärder 56 693 74 614 Inkassering avgift/hyra 0 1 500 Föreningskostnader 5 411 16 608 Styrelseomkostnader 0 378 Fritids- och trivselkostnader 1 753 4 439 Förvaltningsarvode 45 494 44 371 Administration 3 507 3 442 Konsultarvode 56 196 97 135 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 620 9 240 242 500 330 153 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 10 000 8 000 Sociala kostnader 2 841 1 885 12 841 9 885 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 8 526 8 526 Förbättringar 427 406 464 394 435 931 472 920 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 36 096 219 35 861 701 Nyanskaffningar 652 565 234 517 Utgående anskaffningsvärde 36 748 784 36 096 219 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 586 774-3 113 855 Årets avskrivningar enligt plan -435 931-472 920 Utgående avskrivning enligt plan -4 022 705-3 586 774 Planenligt restvärde vid årets slut 32 726 078 32 509 445 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 546 684 546 684 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 24 215 000 24 215 000 Taxeringsvärde mark 26 885 000 26 885 000 51 100 000 51 100 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 48 600 000 48 600 000 Lokaler 2 500 000 2 500 000 51 100 000 51 100 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 15 338 15 338 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 15 338 15 338 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -15 338-15 338 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -15 338-15 338 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 24 814 24 652 Klientmedel hos SBC 1 415 142 1 369 641 1 439 956 1 394 293 Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015-12-31 2014-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Sida 12 av 14
Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 031 820 0 0 2 031 820 Upplåtelseavgifter 19 746 305 0 0 19 746 305 Fond för yttre underhåll 694 851 153 300-35 005 576 556 S:a bundet eget kapital 22 472 976 153 300-35 005 22 354 681 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 916 299-153 300 3 770-1 766 769 Årets resultat 361 622 361 622 31 235-31 235 S:a ansamlad förlust -1 554 677 208 322 35 005-1 798 004 S:a eget kapital 20 918 299 361 622 0 20 556 677 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 576 556 454 131 Reservering enligt stadgar 153 300 153 300 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -35 005-30 875 Vid årets slut 694 851 576 556 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,340 % 4 500 000 4 500 000 2017-11-25 Nordea 1,540 % 8 510 204 8 510 204 2017-08-16 Summa skulder till kreditinstitut 13 010 204 13 010 204 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 13 010 204 13 010 204 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 0 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 426 738 1 419 674 1 461 695 Hyror lokaler momspliktiga 518 063 395 025 375 230 Bredbandsintäkter 62 400 61 600 60 000 Öresutjämning 0 36 0 Försäkringsersättning 0 30 814 0 Övriga intäkter 0 17 000 0 2 007 201 1 924 150 1 896 925 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -117 000-116 737-119 000 Fastighetsskötsel beställning -2 000-2 612 0 Mattvätt/Hyrmattor -12 000-12 630-16 000 Sotning 0-9 372 0 Hissbesiktning -2 700-2 645-2 700 Gemensamma utrymmen -1 000-861 0 Gård -2 500-1 631-3 000 Serviceavtal -33 000-32 638-29 000 Förbrukningsmateriel -4 500-5 422-4 000-174 700-184 548-173 700 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-100 000 Sophantering/återvinning 0-3 252 0 Lås 0-710 0 Värmeanläggning/undercentral 0-5 023 0 Elinstallationer 0-3 074 0 Hiss 0-1 734 0 Skador/klotter/skadegörelse 0-7 358 0-50 000-21 151-100 000 Periodiskt underhåll Byggnad -25 000 0 0-25 000 0 0 Taxebundna kostnader El -19 500-18 749-19 000 Värme -270 000-266 402-265 000 Vatten -71 000-70 406-66 000 Sophämtning/renhållning -49 000-46 158-42 500 Grovsopor -3 000-2 680 0-412 500-404 395-392 500 Övriga driftskostnader Försäkring -35 000-34 712-31 000-35 000-34 712-31 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -56 719-56 075-56 000-56 719-56 075-56 000 Sida 1 av 2
Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -1 200-1 140 0 Tele- och datakommunikation -68 300-67 686-66 000 Juridiska åtgärder 0-56 693 0 Föreningskostnader -7 000-5 411-7 000 Fritids- och trivselkostnader -2 000-1 753 0 Förvaltningsarvode -46 500-45 494-45 400 Administration -4 000-3 507-4 000 Konsultarvode 0-56 196 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 800-4 620-4 700-133 800-242 500-127 100 Personalkostnader Styrelsearvode -10 000-10 000-10 000 Arbetsgivaravgifter -2 300-2 841-2 600-12 300-12 841-12 600 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -8 526-8 526-8 526 Förbättringar -478 380-427 406-414 158-486 906-435 931-422 684 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 386 925-1 392 153-1 315 584 RÖRELSERESULTAT 620 276 531 996 581 341 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 269 1 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 62 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 162 0 Låneräntor -191 500-170 867-200 000-191 500-170 374-199 000 RESULTAT 428 776 361 622 382 341 Sida 2 av 2