2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Svenska Folkbyggen nr 2 i Göteborg
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Svenska Folkbyggen nr 2 i Göteborg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Brf Svenska Folkbyggen nr 2 i Göteborg Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2007 och 2027. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1943-03-10. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1947-10-02 och nuvarande stadgar registrerades 1994-04-06 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Malin Maria Grönbäck Lars Christer Jakobsson Claes Gunnar Silfverhjelm Marie Linnéa Charlotta Ström Viveka Maria Öhman Duncan Marie Anna Karolina Hellström Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisorer Björn Hedström Ordinarie Extern Moore Stephens Ranby AB Johannes Andersen Ordinarie Intern Valberedning Joakim Havaas Jenny Karlsson Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-06-10. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun MAJORNA 317:14 1943 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1943 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1943. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 859 m², varav 2 859 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 65 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 42 16 7 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Bastu Gemensamhetslokal Övernattningslägenhet Hobbyrum Kommentar kan bokas utan kostnad kan hyras ut för 100kr/natt Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2007 och sträcker sig fram till 2027. Underhållsplanen uppdaterades 2015. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Balkongrenovering 2015-2016 Fönsterrenovering 2015-2016 Ytskikt golv trapphus 2013 Lagning av befintliga terrazzogolv Lagning källartrappa 2013 Installation av fönsterventiler 2012 För att ökning av tilluft Gård - nya växter, plattläggning 2011 Målning trapphus 2010 Rengöring av avloppsrör 2009 högtrycksspolning av köksavlopp Byte till säkerhetsdörrar 2008 Byte av termostater 2007 Rengöring av avloppsrör 2004 högtrycksspolning Fasadrenovering, puts och målning 2003 delvis Rörstambyte 1994 Elstambyte 1993 Planerat underhåll År Kommentar Fasadmålning 2016 Utredning påbörjats 2013 Grunddränering 2017 Kontroll av behov Termostater 2017 Kontroll av behov OVK 2018 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Fastighetsförvaltning Leverantör Bredbandsbolaget & Com Hem SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Optimal Service Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2016-01-01 med 4 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 751 288 1 249 835 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 110 235 2 098 059 Finansiella intäkter 1 520 3 081 Minskning kortfristiga fordringar 0 51 322 Ökning av långfristiga skulder 1 947 016 0 Ökning av kortfristiga skulder 75 866 0 4 134 637 2 152 462 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 839 419 1 405 744 Finansiella kostnader 94 001 109 121 Ökning av kortfristiga fordringar 27 256 0 Minskning av långfristiga skulder 0 52 984 Minskning av kortfristiga skulder 0 83 160 2 960 676 1 651 009 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 925 249 1 751 288 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 1 173 961 501 453 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 20% Avskrivningar 8% Kapital-kostnader 3% Reparationer 5% Årsavgifter 100% Övrig drift 20% Periodiskt underhåll 41% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Balkong och fönsterrenovering har startat. Lägenheter med förhöjda radonvärden har fått mekaniska ventilationsfläktar installerade i badrummen. Händelser efter året Balkong och fönsterrenovering beräknas slutföras vår 2016. Fasadrenovering påbörjas under 2016. Renovering av gästrum sker 2016. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 65 st Överlåtelser under året: 8 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 89 Tillkommande medlemmar: 10 Avgående medlemmar: 11 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 88 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 733 727 711 711 Lån/m² bostadsrättsyta 2 147 1 466 1 485 1 519 Elkostnad/m² totalyta 16 15 18 20 Värmekostnad/m² totalyta 142 119 161 155 Vattenkostnad/m² totalyta 36 41 37 35 Kapitalkostnader/m² totalyta 33 38 48 56 Soliditet (%) 5 24 19 16 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1 076 332 146-250 Nettoomsättning (tkr) 2 109 2 094 2 052 2 044 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 859 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -1 076 230 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 1 278 484 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -108 000 summa balanserat resultat 94 254 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 181 181 att i ny räkning överförs 275 435 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 2 109 028 2 094 473 Övriga rörelseintäkter Not 2 1 207 3 586 Summa rörelseintäkter 2 110 235 2 098 059 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-2 577 456-1 271 672 Övriga externa kostnader Not 4-199 112-65 511 Personalkostnader Not 5-62 851-68 561 Avskrivningar Not 6-254 566-254 566 Summa rörelsekostnader -3 093 985-1 660 310 RÖRELSERESULTAT -983 750 437 749 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 520 3 081 Räntekostnader och liknande resultatposter -94 001-109 121 Summa finansiella poster -92 481-106 040 ÅRETS RESULTAT -1 076 230 331 709 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 3 824 804 4 079 370 Maskiner och inventarier Not 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 3 824 804 4 079 370 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 10 3 500 3 500 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 3 828 304 4 082 870 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 1 078 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 3 076 207 1 876 090 Summa kortfristiga fordringar 3 076 207 1 877 168 KASSA OCH BANK Kassa och bank 11 560 9 382 Summa kassa och bank 11 560 9 382 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 087 767 1 886 550 SUMMA TILLGÅNGAR 6 916 072 5 969 420 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 65 000 65 000 Fond för yttre underhåll Not 12 181 181 142 743 Summa bundet eget kapital 246 181 207 743 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 170 484 877 213 Årets resultat -1 076 230 331 709 Summa fritt eget kapital 94 254 1 208 922 SUMMA EGET KAPITAL 340 435 1 416 665 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 6 055 910 4 138 878 Summa långfristiga skulder 6 055 910 4 138 878 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 82 984 53 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 169 783 124 293 Övriga skulder 28 997 0 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 237 963 236 584 Summa kortfristiga skulder 519 727 413 877 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 916 072 5 969 420 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 13 7 000 000 7 000 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 80 år 80 år Fastighetsförbättringar 40 år 40 år Standardförbättringar 20 år 20 år Tvättstuga 10 år 10 år Port/säkerhetsdörr 20 år 20 år Porttelefon 20 år 20 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 2 094 523 2 078 749 Hyror lokaler 4 704 4 704 Hyror förråd 1 380 1 380 Gästlägenhet 8 392 9 600 Öresutjämning 29 40 2 109 028 2 094 473 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 1 207 3 586 1 207 3 586 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 123 531 114 400 Fastighetsskötsel beställning 42 380 31 228 Fastighetsskötsel gård beställning 591 5 662 Snöröjning/sandning 4 222 9 388 Städning entreprenad 83 847 90 308 Myndighetstillsyn 11 813 3 081 Gård 4 687 1 770 Serviceavtal 0 500 Förbrukningsmateriel 583 11 512 Brandskydd 0 10 783 271 654 278 632 Reparationer Fastighet förbättringar 3 801 0 Gemensamma utrymmen 470 0 Tvättstuga 13 266 4 740 Sophantering/återvinning 2 641 0 Entré/trapphus 5 711 48 535 Lås 920 5 731 VVS 13 409 27 824 Ventilation 8 625 20 442 Elinstallationer 6 472 5 220 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 1 353 0 Tak 65 675 6 225 Fasad 0 6 213 Mark/gård/utemiljö 2 591 0 Skador/klotter/skadegörelse 1 694 0 Vattenskada 31 890 0 158 519 124 930 Periodiskt underhåll Fasad 1 304 551 69 562 1 304 551 69 562 Taxebundna kostnader El 45 445 42 543 Värme 407 029 340 732 Vatten 102 783 117 247 Sophämtning/renhållning 97 122 57 967 Grovsopor 0 2 406 652 379 560 895 Övriga driftkostnader Försäkring 35 435 67 282 Kabel-TV 74 124 91 266 109 559 158 548 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 80 795 79 105 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 577 456 1 271 672 Sida 10 av 14
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 2 400 3 538 Tele- och datakommunikation 3 258 3 266 Hyresförluster 4 0 Revisionsarvode extern revisor 16 625-250 Föreningskostnader 1 132 891 Styrelseomkostnader 1 912 2 051 Fritids- och trivselkostnader 0 503 Förvaltningsarvode 55 200 53 800 Administration 6 185 1 712 Konsultarvode 112 396 0 199 112 65 511 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 48 016 52 242 Sociala kostnader 14 835 16 319 62 851 68 561 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 15 021 15 021 Förbättringar 239 544 239 544 254 566 254 566 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 9 649 098 9 649 098 Utgående anskaffningsvärde 9 649 098 9 649 098 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 569 728-5 315 162 Årets avskrivningar enligt plan -254 566-254 566 Utgående avskrivning enligt plan -5 824 293-5 569 728 Planenligt restvärde vid årets slut 3 824 804 4 079 370 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 125 000 125 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 20 400 000 20 400 000 Taxeringsvärde mark 15 600 000 15 600 000 36 000 000 36 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 36 000 000 36 000 000 36 000 000 36 000 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 102 481 102 481 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 102 481 102 481 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -102 481-102 481 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -102 481-102 481 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 50 516 20 492 Skattefordran 112 002 113 692 Klientmedel hos SBC 2 913 689 1 741 906 3 076 207 1 876 090 Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015-12-31 2014-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 3 500 3 500 3 500 3 500 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 65 000 0 0 65 000 Fond för yttre underhåll 181 181 108 000-69 562 142 743 S:a bundet eget kapital 246 181 108 000-69 562 207 743 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 170 484-108 000 401 271 877 213 Årets resultat -1 076 230-1 076 230-331 709 331 709 S:a fritt eget kapital 94 254-1 184 230 69 562 1 208 922 S:a eget kapital 340 435-1 076 230 0 1 416 665 Sida 12 av 14
Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 142 743 122 367 Reservering enligt stadgar 108 000 108 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 16 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -69 562-103 624 Vid årets slut 181 181 142 743 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,650 % 1 573 150 1 573 150 Rörlig ränta Handelsbanken 1,650 % 496 800 496 800 Rörlig ränta Handelsbanken 3,330 % 516 858 522 158 2016-06-01 Handelsbanken 3,330 % 65 810 66 486 2016-06-01 Handelsbanken 1,100 % 779 397 799 909 2017-12-30 Handelsbanken 1,100 % 626 879 643 375 2017-12-30 Handelsbanken 1,100 % 80 000 90 000 2017-12-01 Handelsbanken 1,800 % 2 000 000 0 2020-12-01 Summa skulder till kreditinstitut 6 138 894 4 191 878 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -82 984-53 000 6 055 910 4 138 878 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 640 990 kr. Sida 13 av 14