2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen BERZELIIGATAN 13
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Berzeliigatan 13 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2021. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2006-09-26. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2007-04-27 och nuvarande stadgar registrerades 2012-08-20 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Sten Åke Billtorp Eva Birgitta Hjertvik Marcus Lundh Sara Karin Larsson Erik Åke Kristoffer Södersten Sven Erik Olof Lundén Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Revisor Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Sten Åke Billtorp, Sven Erik Olof Lundén och Erik Åke Kristoffer Södersten. Styrelsen har under året avhållit 5 protokollförda sammanträden. Revisor Sven Lundén Ordinarie Extern Mjörnrevision Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-27. Sida 1 av 16
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Göteborg Heden 28:3 2007 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1906 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1955. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 650 m², varav 1 546 m² utgör lägenhetsyta och 104 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 22 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet och 2 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 5 10 7 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Smörgåsbutik 38 m² 2017-01-31 Heminredning 66 m² 2016-12-31 Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Sida 2 av 16
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2021. Underhållsplanen uppdaterades November 2015. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Renovering trapphus A 2015-2016 Klart jan. 2016 Förbättring av mark framför 2013 Utfört 2013 gatufasaden Renovering gårdstrapphus B 2013-2014 Klart jan. 2014 Omläggning av tak 2012-2013 Klart 2013 Fönsterrenovering/byte 2012-2013 Klart 2013 Fasadrenovering 2012-2013 Klart 2013 Elstambyte Utfört 2008 Rörstambyte Utfört 2008 Rivning av bef. balkonger Utfört 2012 gårdstrapphuset Bygglov för vindsinredning Bygglov beviljat okt.2010 Planerat underhåll År Åtgärda läckage gårdsbalkonger 2016 Renovering tvättstuga 2016 Renovering portal till gården 2017 Uppsnyggning källare 2017 trappa/gångar Ljus fasad/gård 2017 Målning plåt burspråksterass 2020 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Serviceavtal hiss Städ och fastighetsskötsel Trottoarstädning och snöröjning Leverantör styrelsen ALT Hiss Göteborg AB Dine Bygg & Fastighetsskötsel Göteborg Park o Natur Sida 3 av 16
Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut sänktes årsavgifterna 2015-01-01 med 5 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 3 141 483 1 817 858 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 250 611 1 252 484 Finansiella intäkter 3 855 9 695 Medlemsinsatser -12 606 4 500 000 Ökning av kortfristiga skulder 237 443 0 1 479 303 5 762 179 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 149 401 1 147 043 Finansiella kostnader 232 877 344 046 Ökning av materiella anläggningstillgångar 16 584 250 000 Ökning av kortfristiga fordringar 13 266 17 212 Minskning av långfristiga skulder 70 661 2 569 355 Minskning av kortfristiga skulder 0 110 898 1 482 789 4 438 554 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 3 137 997 3 141 483 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -3 487 1 323 625 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 4% Hyror 23% Avskrivningar 15% Kapitalkostnader 14% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 31% Årsavgifter 73% Övrig drift 18% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 17% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 16
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året - Förlikning om Prokurators slutfaktura för vindsbyggnation/renoveringar har gjorts. - Ny hyresgäst lokal 1. - Tre nya balkonger har byggts på gatufasaden. - Förslag att ändra förenings stadgar 35 eldstäder har godkänts på ordinarie föreningsstämma 2015. Tas upp även på årets föreningsstämma. - Utredning om åtgärder för att rätta till läckageproblemen på gårdsbalkongerna. - Trapphus A renovering pågår. - All gasanvändning i fastigheten har upphört och inkommande gasledning är pluggad. Händelser efter året - Trapphusrenovering klar under jan. 2016 - Åtgärda läckage gårdsbalkonger. - Renovering tvättstuga. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 22 st Överlåtelser under året: 8 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 33 Tillkommande medlemmar: 13 Avgående medlemmar: 10 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 36 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 589 635 837 704 Hyror/m² hyresrättsyta 2 309 1 336 1 316 589 Lån/m² bostadsrättsyta 5 534 5 973 9 568 9 987 Elkostnad/m² totalyta 12 6 32 41 Värmekostnad/m² totalyta 116 101 149 148 Vattenkostnad/m² totalyta 22 20 32 22 Kapitalkostnader/m² totalyta 141 209 287 287 Soliditet (%) 71 71 61 53 Resultat efter finansiella poster (tkr) -374-424 -11-382 Nettoomsättning (tkr) 1 201 1 248 1 276 965 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 546 m² bostäder och 104 m² lokaler. Sida 5 av 16
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -374 156 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -24 792 592 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -66 717 nedskrivning av uppskrivningsfond pga årets värdeminskning 16 733 summa balanserat resultat -25 216 732 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -25 216 732 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 201 090 1 248 154 Övriga rörelseintäkter Not 2 49 521 4 330 Summa rörelseintäkter 1 250 611 1 252 484 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-936 821-771 133 Övriga externa kostnader Not 4-164 077-300 981 Personalkostnader Not 5-48 503-74 929 Avskrivningar Not 6-246 343-195 120 Summa rörelsekostnader -1 395 744-1 342 163 RÖRELSERESULTAT -145 134-89 678 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 855 9 695 Räntekostnader och liknande resultatposter -232 877-344 046 Summa finansiella poster -229 022-334 351 ÅRETS RESULTAT -374 156-424 030 Sida 7 av 16
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 28 631 629 23 753 952 Pågående byggnation Not 8 0 5 105 744 Maskiner och inventarier Not 9 3 515 5 206 Summa materiella anläggningstillgångar 28 635 143 28 864 903 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 28 635 143 28 864 903 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 19 332 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 386 836 361 428 Summa kortfristiga fordringar 386 836 380 761 KASSA OCH BANK Kassa och bank 2 822 040 2 818 336 Summa kassa och bank 2 822 040 2 818 336 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 208 876 3 199 097 SUMMA TILLGÅNGAR 31 844 019 32 063 999 Sida 8 av 16
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 36 611 105 36 623 711 Uppskrivningsfond 11 056 063 11 072 796 Fond för yttre underhåll Not 12 66 717 413 838 Summa bundet eget kapital 47 733 885 48 110 345 Fritt eget kapital Balanserat resultat -24 842 575-24 782 400 Årets resultat -374 156-424 030 Summa fritt eget kapital -25 216 731-25 206 429 SUMMA EGET KAPITAL 22 517 153 22 903 915 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 8 484 964 8 555 625 Summa långfristiga skulder 8 484 964 8 555 625 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 70 008 70 008 kreditinstitut Leverantörsskulder 41 160 288 901 Skatteskulder 77 980 77 320 Övriga skulder -3 650-5 493 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 656 404 173 723 Summa kortfristiga skulder 841 902 604 459 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 31 844 019 32 063 999 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 13 15 542 000 15 542 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 16
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 333år 333år Stambyte 39år 39år Inventarier 10år 10år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 911 176 916 783 Hyror bostäder 0 45 180 Hyror lokaler 240 141 230 033 Hyror parkering 49 770 54 351 Hyror förråd 0 1 800 Öresutjämning 3 6 1 201 090 1 248 154 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 49 521 4 330 49 521 4 330 Sida 10 av 16
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 50 071 53 558 Fastighetsskötsel beställning 0 1 584 Snöröjning/sandning 1 369 517 Mattvätt/Hyrmattor 0 1 125 Hissbesiktning 1 536 1 488 Gemensamma utrymmen 1 389 6 534 Gård 900 0 Serviceavtal 12 144 2 219 Förbrukningsmateriel 1 229 1 845 68 637 68 870 Reparationer Fastighet förbättringar 0 33 000 Lokaler 0 7 000 Lås 438 3 504 Installationer 2 741 0 VVS 3 414 8 946 Elinstallationer 0 4 016 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 4 533 0 Hiss 1 044 3 000 Fasad 0 5 488 Fönster 1 248 0 Balkonger/altaner 21 469 0 Mark/gård/utemiljö 0 44 406 34 887 109 360 Periodiskt underhåll Vind 0 47 500 Entré/trapphus 507 279 235 625 Huskropp utvändigt -16 250 0 Fasad 0 24 153 Balkonger/altaner 16 250 0 507 279 307 278 Taxebundna kostnader El 19 427 10 389 Värme 191 526 165 846 Vatten 35 998 32 615 Sophämtning/renhållning 22 653 17 709 269 604 226 559 Övriga driftkostnader Försäkring 17 164 20 316 17 164 20 316 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 39 250 38 750 TOTALT DRIFTKOSTNADER 936 821 771 133 Sida 11 av 16
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 3 000 3 245 Juridiska åtgärder 0 248 288 Hyresförluster 19 172 0 Revisionsarvode extern revisor 26 563 3 467 Föreningskostnader 3 751 2 900 Styrelseomkostnader 2 312 0 Förvaltningsarvode 33 186 32 358 Administration 2 352 1 910 Konsultarvode 73 742 8 813 164 077 300 981 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 12 159 32 800 Löner 24 480 19 800 Kostnadsersättningar 7 326 15 214 Sociala kostnader 4 538 7 115 48 503 74 929 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 10 304 10 304 Förbättringar 217 615 166 392 Uppskrivning byggnad 16 733 16 733 Inventarier 1 691 1 691 246 343 195 120 Sida 12 av 16
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 13 599 889 13 371 889 Nyanskaffningar 5 122 328 228 000 Utgående anskaffningsvärde 18 722 217 13 599 889 Ackumulerad uppskrivning Vid årets början 11 199 916 11 199 916 Årets avskrivning på uppskrivet belopp -16 733-16 733 Ingående avskrivning på uppskrivet belopp -127 118-110 386 Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp 11 056 065 11 072 798 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -918 735-742 039 Årets avskrivningar enligt plan -227 919-176 696 Utgående avskrivning enligt plan -1 146 654-918 735 Planenligt restvärde vid årets slut 28 631 629 23 753 952 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 9 086 292 9 086 292 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 12 336 000 12 336 000 Taxeringsvärde mark 14 472 000 14 472 000 26 808 000 26 808 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 25 400 000 25 400 000 Lokaler 1 408 000 1 408 000 26 808 000 26 808 000 Not 8 PÅGÅENDE BYGGNATION 2015-12-31 2014-12-31 Pågående om- och tillbyggnad 0 5 105 744 0 5 105 744 Sida 13 av 16
Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 16 914 16 914 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 16 914 16 914 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -11 708-10 016 Årets avskrivningar enligt plan -1 691-1 691 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -13 399-11 707 Redovisat restvärde vid årets slut 3 515 5 207 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Kundfordringar 32 471 0 Skattekonto 38 408 38 281 Klientmedel hos SBC 315 957 323 147 386 836 361 428 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 30 263 729 0-12 606 30 276 335 Uppskrivningsfond 11 056 063 0-16 733 11 072 796 Upplåtelseavgifter 6 648 401 0 0 6 648 401 Ack kostnad för -301 025 0 0-301 025 nyupplåtelse Fond för yttre underhåll 66 717 66 717-413 838 413 838 S:a bundet eget kapital 47 733 885 66 717-443 177 48 110 345 Fritt eget kapital Balanserat resultat -24 842 575-66 717 6 542-24 782 400 Årets resultat -374 156-374 156 424 030-424 030 S:a ansamlad förlust -25 216 731-440 873 430 572-25 206 429 S:a eget kapital 22 517 153-374 156-12 605 22 903 915 Sida 14 av 16
Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 413 838 384 855 Reservering enligt stadgar 66 717 66 717 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -413 838-37 734 Vid årets slut 66 717 413 838 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,780 % 0 653 Rörligt lån Nordea 3,350 % 3 377 486 3 412 490 2016-09-21 Nordea 1,030 % 3 377 486 3 412 490 2017-05-17 Nordea 2,150 % 1 800 000 1 800 000 2019-11-20 Summa skulder till kreditinstitut 8 554 972 8 625 633 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -70 008-70 008 8 484 964 8 555 625 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 205 585 kr. Sida 15 av 16