Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Primusbacken Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2028. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2001-11-25. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2003-03-18 och nuvarande stadgar registrerades 2003-03-18 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Carl Erik Sture Bladh Helena Hellerqvist Rolf Anders Långberg Michael Edward Monaghan Dan Love Erik Rexhammar Annika Maria Tjernlund Iman Bayazi Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Carina Toresson Ordinarie Extern Toresson Revision Ralf Toresson Suppleant Toresson Revision Sida 1 av 14
Valberedning Robert Matsson Johanna Neuschütz Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-06-04. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Primusköket 10 2003 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Allians. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1939 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 1939. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 853 m², varav 2 853 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 60 lägenheter med bostadsrätt samt 3 lägenheter och 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 55 1 7 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Ulf Thorén 0 m² Tills vidare Dorsander 0 m² April 2015 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2028. Underhållsplanen uppdaterades 2015. Sida 2 av 14
Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Modernisering av hiss i nr 20 2015 Hissen i nr 20 är ombyggt Radonmätning 2015 Genomfört/godkänd Fönsterrenovering 2015 Genomfört Byte av maskiner i tvättstuga 2014 Byte av 2 maskiner i nr 20 OVK 2013-2014 Genomfört Ombyggnation av soprum 2012 Genomfört Installation av 2012 Genomfört höghastighetsbredband via AllTele Installation av nya entréportar 2011 Genomfört i december 2011 Spolning av stammar 2010 Installation av vattenbesparing 2009 Genomfört Installation av säkerhetsdörrar, ommålning trapphus 2007-2008 Genomfört Planerat underhåll År Byte av maskiner i tvättstuga 2015-2017 Brandsläckare/larm 2016 Källare o vindbelysning 2017 Renovation fjärvärmare 2020 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Hiss och jour Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning Leverantör ComHem & AllTele Otis SBC Åkerlunds Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 3 385 980 3 080 881 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 269 890 2 247 699 Finansiella intäkter 907 3 963 Minskning kortfristiga fordringar 0 33 458 Ökning av kortfristiga skulder 886 310 0 3 157 107 2 285 120 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 841 124 1 395 438 Finansiella kostnader 475 993 543 382 Ökning av kortfristiga fordringar 2 714 0 Minskning av kortfristiga skulder 0 41 201 3 319 831 1 980 021 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 3 223 257 3 385 980 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -162 724 305 099 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 9% Hyror 10% Kapitalkostnader 13% Avskrivningar 8% Reparationer 6% Övrig drift 17% Periodiskt underhåll 37% Årsavgifter 81% Fastighetsavgift 2% Taxebundna kostnader 17% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året En underhållsplan gjordes av Åkerlunds i april. Enligt planen genomfördes Hissmodernisering i nr 20 av Otis i somras samt renoveringen av alla fönstren i december 2015 genom Åkerlunds. Lånet som hade bindningstid av fem år till december 2015 har fått nya och bättre villkor dvs lägre ränta. Sida 4 av 14
Händelser efter året Renovering av alla fönstren har skett i slutet 2015 och avslutats 2016. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 60 st Överlåtelser under året: 14 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 82 st Tillkommande medlemmar: 17 st Avgående medlemmar: 25 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 74 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 680 680 680 680 Hyror/m² hyresrättsyta 1 382 1 382 1 376 1 411 Lån/m² bostadsrättsyta 5 937 5 937 5 937 5 937 Elkostnad/m² totalyta 25 24 29 30 Värmekostnad/m² totalyta 133 113 125 130 Vattenkostnad/m² totalyta 30 22 33 28 Kapitalkostnader/m² totalyta 167 190 205 229 Soliditet (%) 73 74 74 74 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1 349 10-46 -228 Nettoomsättning (tkr) 2 176 2 172 2 202 2 059 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 853 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -1 348 821 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -5 150 816 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -180 000 summa balanserat resultat -6 679 637 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -6 679 637 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 2 176 476 2 172 417 Övriga rörelseintäkter Not 2 93 414 75 282 Summa rörelseintäkter 2 269 890 2 247 699 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-2 579 409-1 058 594 Övriga externa kostnader Not 4-182 863-257 992 Personalkostnader Not 5-78 851-78 852 Avskrivningar Not 6-302 501-302 501 Summa rörelsekostnader -3 143 625-1 697 939 RÖRELSERESULTAT -873 735 549 760 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 907 3 963 Räntekostnader och liknande resultatposter -475 993-543 382 Summa finansiella poster -475 086-539 419 ÅRETS RESULTAT -1 348 821 10 341 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 59 887 448 60 189 949 Summa materiella anläggningstillgångar 59 887 448 60 189 949 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 9 3 500 3 500 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 59 890 948 60 193 449 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 4 317 6 461 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 1 402 014 1 563 853 Summa kortfristiga fordringar 1 406 331 1 570 314 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 903 493 1 899 520 Summa kassa och bank 1 903 493 1 899 520 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 309 825 3 469 834 SUMMA TILLGÅNGAR 63 200 773 63 663 284 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 50 576 658 50 576 658 Fond för yttre underhåll Not 11 1 984 787 1 804 787 Summa bundet eget kapital 52 561 445 52 381 445 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 330 816-5 161 157 Årets resultat -1 348 821 10 341 Summa fritt eget kapital -6 679 637-5 150 816 SUMMA EGET KAPITAL 45 881 808 47 230 629 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 16 000 000 16 000 000 Summa långfristiga skulder 16 000 000 16 000 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 999 845 110 825 Skatteskulder 154 980 152 901 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 164 140 168 929 Summa kortfristiga skulder 1 318 965 432 655 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 63 200 773 63 663 284 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 26 475 000 26 475 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 200 år 200 år Tvättstuga 10 år 10 år Port/säkerhetsdörr 5 år 5 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 833 185 1 833 184 Hyror bostäder 215 114 215 114 Hyror lokaler 6 000 6 000 Hyror förråd 3 900 0 Bredbandsintäkter 118 296 118 137 Öresutjämning -19-18 2 176 476 2 172 417 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Återbäring Allframtid 91 980 66 941 Övriga intäkter 1 434 8 341 93 414 75 282 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 49 500 49 125 Fastighetsskötsel beställning 15 666 30 195 Snöröjning/sandning 5 000 5 000 Städning entreprenad 56 266 49 875 Städning enligt beställning 5 577 0 Mattvätt/Hyrmattor 4 844 4 844 Hissbesiktning 0 2 793 Myndighetstillsyn 0 6 120 Bevakning 0 5 000 Gemensamma utrymmen 0 1 110 Serviceavtal 19 837 21 301 Förbrukningsmateriel 3 889 9 896 Störningsjour och larm 6 968 0 167 546 185 259 Reparationer Hyreslägenheter 4 077 0 Brf Lägenheter 0 494 Tvättstuga 11 570 5 257 Sophantering/återvinning 1 481 0 Entré/trapphus 0 12 434 Lås 2 850 0 VVS 67 114 4 580 Värmeanläggning/undercentral 20 913 4 414 Ventilation 9 116 62 065 Elinstallationer 4 349 0 Hiss 73 125 0 Tak 0 10 398 Fönster 3 456 0 Skador/klotter/skadegörelse 1 988 9 683 200 039 109 325 Periodiskt underhåll Tvättstuga 0 88 270 Hiss 414 375 0 Tak 34 375 0 Fönster 888 578 0 1 337 328 88 270 Taxebundna kostnader El 70 171 68 256 Värme 378 103 321 986 Vatten 86 066 61 509 Sophämtning/renhållning 54 615 52 273 Grovsopor 16 614 7 475 605 569 511 499 Övriga driftkostnader Försäkring 53 359 67 134 Kabel-TV 16 338 20 436 Bredband 120 921 0 190 618 87 570 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 78 309 76 671 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 579 409 1 058 594 Sida 10 av 14
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Tele- och datakommunikation 652 132 389 Inkassering avgift/hyra 2 825 9 600 Hyresförluster 1 0 Revisionsarvode extern revisor 14 875-125 Föreningskostnader 3 466 1 100 Styrelseomkostnader 4 797 0 Fritids- och trivselkostnader 880 586 Förvaltningsarvode 99 014 96 490 Administration 2 774 2 496 Konsultarvode 47 480 3 211 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 100 12 200 OBS konto 0 45 182 863 257 992 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 59 999 60 000 Sociala kostnader 18 852 18 852 78 851 78 852 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 230 206 230 206 Förbättringar 72 295 72 295 302 501 302 501 Sida 11 av 14
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 63 356 764 63 356 764 Utgående anskaffningsvärde 63 356 764 63 356 764 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 166 814-2 864 313 Årets avskrivningar enligt plan -302 501-302 501 Utgående avskrivning enligt plan -3 469 316-3 166 814 Planenligt restvärde vid årets slut 59 887 448 60 189 949 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 16 176 648 16 176 648 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 32 000 000 32 000 000 Taxeringsvärde mark 28 000 000 28 000 000 60 000 000 60 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 60 000 000 60 000 000 60 000 000 60 000 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 77 778 77 393 Klientmedel hos SBC 1 324 236 1 486 460 1 402 014 1 563 853 Not 9 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015-12-31 2014-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 3 500 3 500 3 500 3 500 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 48 780 598 0 0 48 780 598 Upplåtelseavgifter 1 796 060 0 0 1 796 060 Fond för yttre underhåll 1 984 787 180 000 0 1 804 787 S:a bundet eget kapital 52 561 445 180 000 0 52 381 445 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 330 816-180 000 10 341-5 161 157 Årets resultat -1 348 821-1 348 821-10 341 10 341 S:a ansamlad förlust -6 679 637-1 528 821 0-5 150 816 S:a eget kapital 45 881 808-1 348 821 0 47 230 629 Sida 12 av 14
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 1 804 787 1 624 787 Reservering enligt stadgar 180 000 180 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 984 787 1 804 787 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 4,800 % 8 000 000 8 000 000 Fast Swedbank 0,920 % 8 000 000 8 000 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 16 000 000 16 000 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 16 000 000 16 000 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 16 000 000 kr. Sida 13 av 14
Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2015-12-31 2014-12-31 Förutbetalda avgifter o hyror 164 140 168 929 164 140 168 929 Styrelsens underskrifter STOCKHOLM den / 2016 Carl Erik Sture Bladh Helena Hellerqvist Rolf Anders Långberg Michael Edward Monaghan Dan Love Erik Rexhammar Annika Maria Tjernlund Min revisionsberättelse har lämnats den / 2016 Carina Toresson Extern revisor Sida 14 av 14