Borås kommuns Parkerings AB Stora kyrkogatan 12 503 31 Borås tel 033-35 52 50 www.boras.se/parkering 24 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 1 ÅRSREDOVISNING 2014
INNEHÅLL Vd har ordet... 3 Parkeringsbolaget i korthet... 4 Mål och uppgift Ägardirektiv Grundläggande verksamhetsprinciper Våra verksamhetsområden Parkeringsplatser och karta... 6 En parkeringsvakts vardag... 8 Förvaltningsberättelse... 11 Ekonomiska nyckeltal... 14 Resultaträkning... 15 Balansräkning... 16 Kassaflödesanalyser... 18 Tilläggsupplysningar... 19 Noter... 20 Revisionsberättelse och granskningsrapport... 23 Årsredovisning 2014 Produktion: InfoMera IMR AB Foto: Per Aronsson Tryck: Responstryck, Borås 2 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
VD HAR ORDET Fler och bättre parkeringsanläggningar Ett år går fort och det har blivit dags att summera ännu ett verksamhetsår på Borås parkerings AB. 2014 blev återigen ett ekonomiskt starkt år och bolaget levererar ett resultat på nästan nio miljoner kronor efter finansiella poster. Det är glädjande att vi gör det, inte minst mot bakgrund av att vi bibehållit samma prisnivå i fem år. Några av anledningarna till det goda resultatet är en ökad beläggningsgrad, en kontinuerlig effektivisering och kostnadskontroll av och i verksamheten samt att planerade investeringar i nya parkeringsanläggningar har skjutits på framtiden. Bolaget går nu in i en etableringsfas där vi planerar för två nya parkeringsdäck och två nya parkeringshus. För att klara dessa investeringar krävs en god ekonomi från starten i kombination med nödvändiga prisjusteringar. Flera åtgärder för att förbättra tillgänglighet och standard på våra anläggningar har genomförts under 2014....bolaget levererar ett resultat på nästan nio miljoner kronor. Markparkeringen på Elektra har varit stängd under året för upprustning i samband med byggnationen av Viskans strandpromenad. Resultatet blev en ordentlig ansiktslyftning av området med förbättrad belysning och ökad tillgänglighet då man nu även kan ta sig till och från området via strandpromenaden. Under hösten har vi startat upp byggnationen av Kungsbrons parkeringsdäck. Den medför en utökning av den befintliga anläggningen med 100 parkeringsplatser. Att vi nu kan tillföra fler platser i detta område är mycket positivt då behovet har överskridit tillgången och många har efterfrågat en utbyggnad. En annan viktig satsning under året har varit en upprustning av befintliga parkeringsanläggningar. I detta arbete är det värt att lyfta fram moderniseringen av belysningen i Nybrons P-hus och i Valhallgaraget. Denna miljösatsning har varit framgångsrik och medfört en besparing med över 70 procent av energiförbrukningen. På betalningssidan kan vi se en stark och positiv utveckling av telefonen som betalningsmedium. Betalningar via SMS och app ökar kraftigt och vi kan konstatera att marknaden för den här typen av betalningar mognar allt mer. Vi ser med tillförsikt fram emot ett nytt verksamhetsår där vårt mål är att fortsätta att förbättra tillgängligheten för såväl bilburna boråsarna som stadens alla besökare. Borås i januari 2015 Lennart Johansson Vd, Borås kommuns Parkerings AB Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 3
PARKERINGSBOLAGET I KORTHET Mål och uppgift Parkeringsbolagets vill främja utvecklingen i Borås Stad genom att tillhandahålla attraktiva parkeringslösningar med god tillgänglighet för boende, arbetande och besökare genom att: Upprätthålla en smidigt fungerande parkeringsmiljö med balans mellan gatumarksparkering och tomtmarksparkering. Utveckla Borås parkeringsmiljö med nya parkeringsanläggningar med fokus på begreppen närhet, tillgänglighet och miljö. Medverka aktivt i den kommunala trafikutvecklingsprocessen. I övervakningssammanhang med god serviceanda främja trafiksäkerhet, framkomlighet och tillgänglighet. Ha tillgång till en samlad kompetens i fråga om både drift- och planeringsfrågor inom parkeringsområdet. Ägardirektiv Bolaget är en organisatorisk enhet i kommunens verksamhet och således underordnat Kommunfullmäktige i Borås. Bolaget står i sin verksamhet under Kommunstyrelsens uppsikt och har att följa av Kommunfullmäktige och Kommunstyrelsen med stöd av delegation utfärdade direktiv. Kommunen skall äga bolaget bland annat för att: Verka för goda parkeringslösningar i kommunen. Samordna parkeringsfrågor med övrig kommunal planering. Ha tillgång till en samlad kompetens i fråga om både drift- och planeringsfrågor inom parkeringsområdet. Genomföra kommunens ingångna åtaganden gentemot enskilda fastighetsägare vad gäller parkeringsköp. Vara ett redskap åt kommunen vid genomförandet av kommunala parkeringsprojekt genom att bl a uppföra och driva parkeringsanläggningar såväl i egen regi som i samverkan med andra intressenter. Bolaget skall: Samla och samordna de operativa verksamheterna inom parkeringsområdet. Tillhandahålla attraktiva och lättillgängliga parkeringsanläggningar på egen eller hyrd mark. Medverka i den kommunala planeringsprocessen vad gäller parkeringsfrågor. I sin verksamhet beakta de mål beträffande trafik och parkering som kommunen fastställer. Verka för att miljöhänsyn tas vid uppförande och förvaltning av parkeringsanläggningar. Grundläggande principer för bolagets verksamhet Ansvaret för bolagets organisation åvilar enligt aktiebolagslagen bolagets styrelse. Styrelsen skall utforma organisationen så att de bästa förutsättningarna för bolagets syfte och mål tillgodoses. Bolaget skall drivas enligt affärsmässiga grunder under iakttagande av de kommunala ändamålen och syftet med verksamheten. Våra verksamhetsområden Tomtmarksparkeringar Företaget arrenderar och äger sammanlagt 45 parkeringsanläggningar i centrala Borås. Karta och information om antalet p-platser finns på nästföljande uppslag. P-avgifter och hyror P-avgifterna var under året 2, 4, 6, 8, 10 och 20 kr/tim inklusive moms. Hyror för platser på markparkeringarna har varierat från 200 kr/mån till 500 kr/mån och i inomhusanläggningarna från 600 kr/mån till 800 kr/mån inklusive moms. Kontrollavgift vid felparkering har varit 350 kronor. Driftsuppdrag Parkeringsbolaget sköter övervakning, service av biljettautomater och avgiftsadministration i Midasgaraget och Midasterrassen, Vasallen och Borås Öfwre. Övervakning Övervakningen på tomtmark sker genom upphandling och har under året utförts av Securitas. 4 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
Gatumarksparkeringar Parkeringsbolaget övervakar samt sköter all drift och administration av parkeringsavgifterna för Borås Stads cirka 700 gatumarksparkeringar på uppdrag av Tekniska förvaltningen. Ersättning för detta uppdrag har under året varit 7,8 mkr. Avgifter Avgifterna på Borås Stads gatumarksparkeringar har under året varit 2, 4, 6, 8, 15 och 20 kr/tim inklusive moms. Felparkeringsavgiften har under året varit 350, 450 respektive 700 kronor beroende på typ av förseelse. Parkeringsintäkterna på gatumark går direkt till Tekniska förvaltningen och felparkeringsavgifterna går via Transportstyrelsen till Tekniska förvaltningen. Dessa ingår inte i Parkeringsbolagets intäktsredovisning. Parkeringsvakter På uppdrag av Tekniska förvaltningen övervakar Parkeringsbolaget all Borås Stads gatumark. För detta uppdrag har Parkeringsbolaget under året haft tio anställda parkeringsvakter. Övervakningen sker i samråd med Tekniska förvaltningen där Parkeringsbolagets roll är utförarens enligt beslut i Kommunfullmäktige. För att löpande säkerställa en hög kompetens på övervakningen jobbar vi systematiskt och kontinuerligt med fortbildning av vakterna. Underhåll och service Parkeringsbolagets anläggningar håller generellt sett en god standard och vi arbetar systematiskt utifrån en årligen reviderad underhållsplan. Markrenhållningen inklusive snöröjning och större drift- och underhållsarbeten utförs av entreprenörer. Parkeringsbolagets serviceavdelning består av en arbetsledare och två servicetekniker som förutom service av parkeringsautomater och anläggningar tömmer alla automater på mynt. Det finns en ambition att fasa ut myntbetalningarna till hösten 2016. När detta är genomfört kan resurser frigöras så att vissa köpta underhållstjänster kan utföras i egen regi. Kundtjänst Kundtjänsten är en viktig och central funktion hos Parkeringsbolaget. Att vara tillgänglig för allmänheten när det gäller parkeringsfrågor är en av kundtjänstens främsta uppgifter. I kundtjänsten kan man också köpa parkeringstillstånd och träffa avtal om hyresplatser. Parkeringsövervakningen på tomtmark, som utförs av en extern entreprenör, samt överklaganden av kontrollavgifter handläggs av kundtjänsten. Under året har all kontanthantering slopats och främsta orsaken till detta är att öka säkerheten i kundtjänsten. Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 5
PARKERINGSPLATSER Namn Antal p-platser Namn Antal p-platser 1 Almåsgymnasiet...39 26 Lidaholm...225 2 Annelundsvillan...44 27 Makrillen...131 3 Arla...53 28 Mariedal...136 4 Astern...112 29 Nornan...51 5 Badhuset...43 30 Norrbyskolan...29 6 Bangården...156 31 Nybron p-hus*...266 7 Bergakungsgatan...97 32 Olovsholm...55 8 Boråshallen...110 33 PA Halls terrass...103 9 Brodal...74 34 Petersberg...124 10 Brodalsgaraget*...105 35 Posthuset...7 11 Bäckängsgymnasiet...94 36 Skattkistan...36 12 Centralstationen...34 37 Skaraborgsvägen...81 13 Elektra...59 38 St Michelsgatan (utanför kartan)...36 14 Engelbrektskolan...44 39 Särlaskolan... 40 15 Fjällgatan (utanför kartan)...47 40 Söderbro...95 16 Garvaren...30 41 Valhall*...136 17 Gjutaren...380 42 Viskaholm...26 18 Gustav Adolf...21 43 Viskastrandsgymnasiet...104 19 Hugin...37 44 Västmannagatan...22 20 Högskolan...108 45 Övre Nornan...54 21 Krokshall...54 Totalt antal platser...3 897 22 Krokshallsberget...130 23 Krokshallstorget...47 * ägs av Borås kommuns Parkerings AB 24 Kulturhuset...30 25 Kungsbron...192 6 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
36 7 37 32 43 25 20 14 31 44 15 1 16 30 17 6 42 13 19 29 45 18 39 22 21 23 35 41 24 33 11 12 10 9 34 3 27 5 4 2 8 40 28 26 38 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 7
EN PARKERINGSVAKTS VARDAG En väldigt synlig del av parkeringsbolagets verksamhet är våra parkeringsvakter. I ur och skur går de på Borås gator för att se till att framkomligheten är god och att det hela tiden finns en omsättning på parkeringsplatserna för att underlätta för alla som väljer att ta bilen. Vi börjar klockan 8.45 med en genomgång med vår arbetsledare. Då fördelas vilka områden vi ska ha och vi går också igenom om det är något vi behöver veta inför passet. En del går till fots, andra tar bil och rör sig utanför själva stadskärnan och ute i stadsdelarna. Borås kommuns Parkerings AB sköter övervakningen på gatumark på uppdrag av Tekniska förvaltningen. Där bestäms hur omfattande övervakningen ska vara och vad det kostar att parkera fel. Alla intäkter från gatuparkeringen tillfaller också Tekniska förvaltningen såväl avgifter som parkeringsanmärkningar, det vill säga det som i dagligt tal kallas p-böter. Farhad Gholami och Carina Dukai är två av våra tio parkeringsvakter och berättar om ett fritt arbete med många kontakter med människor. Och att den vanligaste frasen de hör under ett arbetspass sannolikt är men jag skulle bara... EN VANLIG VARDAG är parkeringsvakterna ute mellan klockan 9 och 18. Dagen är uppdelad i fyra pass där man alternerar mellan att gå till fots och åka bil. Det är en bra uppdelning, inte minst de dagar när det är riktigt kallt eller regnigt. Då vet man att man snart får sitta i varm och torr bil. Fast vi har också bra kläder så de allra flesta dagar är det helt okej att vara utomhus. På vårt kontor finns dessutom torkskåp så att vi kan få en blöt jacka torr tills det är dags för dagens andra gångpass. Mellan passen sker ytterligare gemensamma samlingar på kontoren där man informerar varandra. Information sprids också som kommer utifrån, exempelvis om en bil står illa till i en korsning så att bussarna har svårt att komma fram. 8 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
UNDER ETT arbetspass får Farhad, Carina och deras kollegor ta emot många frågor. Dels om var man kan ställa bilen och vad det kostar förstås, men också om exempelvis var närmaste apotek ligger eller hur man hittar från centrum ut till Knalleland. Det känns tryggt att gå fram till oss, vi är liksom officiella personer som syns via våra uniformer. Sommartid blir det ännu fler frågor, då fungerar vi nästan lika mycket som turistguider som parkeringsvakter. Båda två tycker att det är positivt att det idag finns möjlighet att använda SMS-funktionen som gör att man avslutar sin parkeringstid när man kommer tillbaka. Även i vissa parkeringsautomater finns det nu möjlighet att via kortbetalning faktiskt betala för den tid man står där. Vi förstår att man kan bli försenad och att det ibland är svårt att veta hur lång tid man ska betala för. Inte minst i jultid kan köerna vara långa i affärerna. Och det tar vi också hänsyn till. Vårt primära mål är att se till att ingen står och hindrar andra trafikanter, inte att utfärda en parkeringsanmärkning samma minut som p-tiden går ut. SOM NY PARKERINGSVAKT går man först ihop med en mer erfaren kollega under en till två veckor. Därefter följer en utbildning i Stockholm. Den är uppdelad i två veckolånga kurser med två veckor på hemmaplan emellan. Offentligrättslig parkeringsutbildning är det formella namnet. En stor del handlar om lagstiftning på parkeringsområdet som vi givetvis måste kunna. Som parkeringsvakt har man ett personligt ansvar för att en anmärkning har utfärdats på ett korrekt sätt och att vi har noggrann dokumentation över hur man parkerat fel. Till exempel använder vi kamera och många som överklagar sin anmärkning drar tillbaka sitt ärende när de sett våra foton. Ytterligare en del av utbildningen är faktiskt självförsvar. Det vi gör uppskattas ju inte av alla även om de allra flesta som brusar upp faktiskt besinnar sig ganska snart. Och trots allt tror vi att majoriteten av invånarna ändå tycker att det är tur att vi finns, för annars skulle det inte vara lätt att varken komma fram på gatorna eller hitta en ledig parkeringsplats. Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 9
10 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB Parkeringsplatsen Elektra har varit avstängd under delar av 2014 i samband med att strandpromenaden längs Viskan gjorts i ordning. Samtidigt gjordes en upprustning med bland annat ny asfaltsbeläggning på p-platsen.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Borås kommuns Parkerings AB avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2014-01-01 2014-12-31. Det är styrelsens uppfattning att verksamheten under året har bedrivits i enlighet med det i bolagsordning och ägardirektiv angivna kommunala syftet och de kommunala principer som bolaget har att verka inom. Ägarförhållanden Moderbolag Borås Stadshus AB organisationsnummer 556547-5646 Säte Borås kommun Borås kommuns Parkerings AB är ett helägt dotterbolag till Borås Stadshus AB som i sin tur är helägt av Borås Stad. Styrelsen Styrelsen väljs av Borås kommunfullmäktige. Mandattiden är fyra år. Under räkenskapsåret 2014 har styrelsen haft följande sammansättning: Ledamöter: Harald Finlöf (VÄG), ordförande Daniel Swedengren (KD), vice ordförande Elvy Ekström (M) Michael Eriksson (FP) Kent Gustavsson (S) Raija Leppänen (S) Aina Mullbock-Abramsson (S) Suppleanter: Gunvor Olausson (M) Timmi Jofur (M) Lisa Syrén (KD) Ann-Christin Carlbom (S) Alpo Hurnasti (S) Magnus Johansson (S) Rose-Marie Andersson Liljenby (S) Vd: Revisorer Ordinarie: Lennart Johansson Lennart Gabre (KD) Hans Gavin (auktoriserad revisor) Suppleanter: Lennart Krok (S) Helena Patriksson (auktoriserad revisor) Styrelsen från vänster: Kent Gustavsson, Daniel Swedengren, Ann-Christin Carlbom, Michael Eriksson, Raija Leppänen, Rose-Marie Andersson Liljenby, Alpo Hurnasi, Harald Finlöf, Gunvor Olausson, Lisa Syrén samt Elvy Ekström. Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 11
Ekonomiska principer En grundläggande målsättning i verksamheten är att denna skall ske inom de ekonomiska ramar som tillskapas i bolaget. Parkeringsbolaget betalar arrenden till Borås Stad och andra markägare för den mark bolaget nyttjar för sina egna civilrättsligt upplåtna parkeringsplatser. Bolaget står även för alla övriga driftkostnader på dessa. Enligt principbeslut i kommunfullmäktige och ett avtal med Tekniska förvaltningen har Parkeringsbolaget att svara för de praktiska uppgifterna inom gatuparkeringen, främst övervakning och avgiftsupptagning. Avtalet med Tekniska förvaltningen reglerar övervakningsprinciperna och fastställer att framkomlighet, tillgänglighet och säkerhet skall vara övervakningsverksamhetens hörnstenar. Resultat Nettoomsättning var 32 450 tkr vilket är en ökning med 244 tkr jämfört med år 2013. Rörelsekostnaderna (exklusive avskrivningar) var 20 143 tkr vilket är en minskning med 609 tkr jämfört med år 2013. Detta beror på att behovet av underhåll på markparkeringarna under året inte har varit lika stort som under föregående år. Avskrivningarna var 2 654 tkr vilket är en ökning med 80 tkr jämfört med år 2013. Rörelseresultatet var 9 653 tkr vilket är en ökning med 772 tkr jämfört med år 2013. Parkeringsbolaget har lämnat 9 140 tkr i koncernbidrag. Likviditet och finansiering Parkeringsbolaget har två bundna swapar, 5 mkr med en ränta om 3,28 procent med slutdag 2015-10-01 och 15 mkr med en ränta om 3,79 procent med slutdag 2019-05-17. Betalningar via SMS ökar för varje år. Hösten 2016 kommer myntbetalning att vara helt avvecklad och all betalning sker därefter via kort eller SMS. Kreditlimiten har varit 45 mkr. 12 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
Personal Parkeringsbolaget har under år 2014 haft i genomsnitt 18 anställda personer. Av dessa arbetade 11 inom övervakningsenheten och 3,5 personer inom drift- och underhållsenheten. Kontorsenheten har förutom vd bestått av 2,5 personer. Se vidare not 1. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserad vinst 5 529 997 Årets vinst 291 810 Totalt 5 821 807 Sjukfrånvaron har varit 2,82 procent. Väsentliga händelser Bolaget har blivit av med Asplyckans markparkering i början av året på grund av exploatering av marken. Årsintäkten har varit nästan 700 tkr exklusive moms. Parkeringsplatsen Elektra har varit stängd under sommarhalvåret för upprustning i samband med byggnationen av Viskans strandpromenad. Lämnat koncernbidrag uppgår till 9 140 tkr. Styrelsen föreslår att vinstmedlen överförs i ny räkning. Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning. Resultat 2014 i sammandrag Omsättningens utveckling åren 2010 2014 Under våren bytte vi ut alla gamla lysrörsarmaturer i Nybrons P-hus och i Valhallgaraget mot modern LEDbelysning. Det har medfört att vi nu kan styra belysningen mycket effektivare och spara energi och samtidigt klara att mkr 30 000 25 000 32 450 32 206 30 344 29 014 26 789 behålla en god belysningsmiljö för våra kunder. Besparingen har varit över 70 procent av belysningsenergin. 20 000 15 000 Mynt som betalningsmedel kräver stor omsorg med dagliga tömningar av våra betalautomater. Hösten 2016 kommer nya mynt att införas i Sverige, vilket kommer att kräva ombyggnad av alla betalautomater. Vi har här sett en möjlighet att minska vår miljöpåverkan genom att avveckla mynt som betalningsmedel. Under året har vi inlett denna avveckling och vid årsskiftet 2014/2015 hade vi fasat ut möjligheten att betala med mynt från cirka 20 procent av våra betalautomater. Området kring Högskolan har ett underskott på parkeringsplatser. Under hösten har vi påbörjat byggnationen av Kungsbrons P-däck, vilket kommer att ge ett tillskott på 100 parkeringsplatser till området. P-däcket planeras vara klart i maj 2015. 10 000 5 000 2014 2013 2012 2011 2010 Intäkternas fördelning 2014 Parkeringsavgifter 63 % Parkeringsövervakning gatumark 24 % Parkeringshyror 7 % Kontrollavgifter 4 % Övriga intäkter 2 % Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 13
EKONOMISKA NYCKELTAL 2014 2013 2012 2011 2010 Storlek Nettoomsättning 32 450 32 206 30 344 29 014 26 789 Medeltal anställda 18 17 17 16 14 Balansomslutning 43 786 39 813 42 227 40 349 42 716 Betalningsförmåga Kassalikviditet 15,9 % 20,3 % 22,9 % 19,3 % 77,3 % Överlevnadsförmåga Soliditet 15,4 % 17,2 % 16,3 % 16,7 % 15,8 % Lönsamhet Resultat efter finansiella poster 8 764 8 105 7 827 7 622 7 682 Årets resultat 292-21 223 8 19 Räntabilitet på totalt kapital 23,2 % 21,7 % 21,0 % 20,6 % 20,1 % Räntabilitet på eget kapital 129,1 % 117,8% 114,7 % 112,9 % 113,5 % Resultatmarginal 29,7 % 27,6 % 28,5 % 29,4 % 32,4 % Effektivitet Kapitalets omsättningshastighet 0,7 0,8 0,7 0,7 0,6 Nyckeltalsdefinitioner: Kassalikviditet Omsättningstillgångar i procent av kortfristiga skulder. Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen. Räntabilitet på totalt kapital Resultat efter finansiella poster plus räntekostnader i procent av genomsnittlig balansomslutning. Räntabilitet på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat kapital. Resultatmarginal Resultat efter finansiella poster plus räntekostnader i procent av omsättning. Kapitalets omsättningshastighet Omsättning i förhållande till totalt kapital. 14 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
RESULTATRÄKNING Belopp i tkr Not 2014 2013 Nettoomsättning 32 450 32 206 Övriga intäkter 0 0 32 450 32 206 Rörelsens kostnader Externa kostnader 1-11 795-12 819 Personalkostnader 2-8 348-7 932 Avskrivningar Byggnad och mark 3-1 647-1 696 Inventarier, verktyg och installationer 4-1 007-878 - 22 797-23 325 Rörelseresultat 9 653 8 881 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 2 1 Räntekostnader, Borås Stad - 891-777 - 889-776 Resultat efter finansiella poster 8 764 8 105 Bokslutsdispositioner Avsättning periodiseringsfond 0 0 Återföring periodiseringsfond 220 50 Lämnat koncernbidrag - 9 140-8 100-8 920-8 050 Resultat före skatt - 156 55 Skatt på årets resultat 6 448-76 Årets resultat 292-21 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 15
BALANSRÄKNING Belopp i tkr Not 2014-12-31 2013-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnad och mark 3 36 161 34 707 Inventarier, verktyg och installationer 4 2 038 1 890 Pågående nyanläggningar 5 2 289 0 Materiella anläggningstillgångar 40 488 36 597 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 829 593 829 593 Summa anläggningstillgångar 41 317 37 190 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 052 1 109 Fordringar koncernföretag 16 3 Fordringar Borås Stad 0 0 Skattefordran 722 661 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 679 734 Summa kortfristiga fordringar 2 469 2 507 Kassa och bank 0 116 Summa omsättningstillgångar 2 469 2 623 Summa tillgångar 43 786 39 813 16 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
Belopp i tkr Not 2014-12-31 2013-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital (900 aktier) 900 900 Reservfond 180 180 1 080 1 080 Fritt eget kapital Balanserad vinst 5 530 5 551 Årets resultat 292-21 5 822 5 530 Summa eget kapital 6 902 6 610 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 9 100 320 Summa obeskattade reserver 100 320 Avsättningar Avsättningar för pensioner 10 3 079 3 156 Summa avsättningar 3 079 3 156 Långfristiga skulder Skuld till Borås Stad 11 18 131 16 828 Summa långfristiga skulder 18 131 16 828 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 644 263 Skuld till koncernföretag 39 64 Skuld till Borås Stad 9 863 8 635 Övriga skulder 1 328 1 416 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 2 700 2 521 Summa kortfristiga skulder 15 574 12 899 Summa eget kapital och skulder 43 786 39 813 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 17
KASSAFLÖDESANALYS Belopp i tkr 2014 2013 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 8 764 8 105 Avskrivningar 2 654 2 573 11 418 10 678 Betald inkomstskatt 212-76 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapitalet 11 630 10 602 Kassaflöde från förändring av rörelseresultat Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga fordringar 38 291 Minskning (-)/ökning (+) av kortfristiga skulder 1 558-29 Kassaflöde från den löpande verksamheten 13 226 10 864 Investeringsverksamheten Investering i maskiner och inventarier - 1 155-275 Investering i byggnader - 2 365-149 Investering i mark - 3 025 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten - 6 545-424 Finansieringsverksamheten Koncernbidrag - 8 100-7 700 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 8 100-7 700 Årets kassaflöde - 1 419 2 740 18 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 (K3). Årsredovisning och koncernredovisning. Förstagångstillämpning av BFNAR 2012:1 (K3) Det är första gången företaget tillämpar BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning. Övergången har inte haft någon effekt på ingångsbalansräkningen per 2013-01-01 och inte heller någon effekt på jämförelseårets resultat- och balansräkning. Koncernbidrag redovisas i resultaträkningen. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. nyttjande- period 5 år 33 år 10 år Följande avskrivningstider tillämpas Inventarier, verktyg och installationer Parkeringshus Markparkeringsanläggningar Avskrivning enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden. Avskrivningarna sker linjärt över tillgångens nyttjandeperiod och redovisas som kostnad i resultaträkningen. Som intäkt redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas vid upplåtelse av parkeringsplatser. I de fall hyreskontrakt ligger till grund för upplåtelsen har parkeringsavgifterna periodiserats. Detta innebär att parkeringsavgifter inbetalda i förskott redovisas som förutbetald hyra. Intäkterna redovisas som intäkt när följande villkor är uppfyllda; intäkten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, det är sannolikt att de ekonomiska fördelar som bolaget ska få av transaktionen kommer att tillfalla bolaget, och de utgifter som uppkommit eller som förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Anställdas pensioner säkerställs genom premiebetalningar. Kapitalvärdet av företagets utfästelse att i framtiden utbetala pension till tidigare vd har beräknats enligt försäkringstekniska grunder av Kommunernas Pensionsanstalt. Bolaget tillämpar BFN 2000:1 Inkomstskatter. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt, tidigare kallad betald skatt, är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt, tidigare kallad latent skatt, beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Beloppen beräknas baserade på hur temporära skillnader förväntas bli utjämnade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller aviserade på balansdagen. Temporära skillnader i form av obeskattade reserver redovisas inklusive uppskjuten skatteskuld under rubriken obeskattade reserver. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Inköp och försäljning mellan bolagen Av bolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 6,5 procent av inköpen och 0,4 procent av försäljningen andra bolag inom den bolagsgrupp bolaget tillhör. Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 19
NOTER Belopp i tkr Not 1: Leasingavtal leasetagare 2014 2013 Operationell leasing Kostnadsförda leasingavgifter avseende operationella leasingavtal 375 375 Framtida minimileaseavgifter avseende ej uppsägningsbara operationella leasingavtal Skall betalas inom 1 år 188 0 Skall betalas inom 1 5 år 0 563 Skall betalas senare än 5 år 0 0 Företaget har ingått följande väsentliga leasingavtal vilka redovisas som operationella leasingavtal: Bolaget hyr sina kontorslokaler av Borås Kyrkliga Samfällighet med en uppsägningstid om 9 månader med före 2016-04-01, därefter förlängs avtalet med 3 år. Not 2: Anställda och personalkostnader samt ersättningar till styrelse och revisorer 2014 2013 Medeltalet anställda 18 17 varav män 12 10 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och vd Löner och andra ersättningar 777 751 Sociala kostnader 399 468 (varav pensionskostnader) (94) (83) (varav pensionskostnader tidigare vd) (61) (154) 1 176 1 219 Övriga anställda Löner och andra ersättningar 4 844 4 607 Sociala kostnader 1 840 1 688 (varav pensionskostnader) (308) (271) 6 684 6 295 Samtliga Löner och andra ersättningar 5 621 5 358 Sociala kostnader 2 239 2 156 (varav pensionskostnader) (463) (508) 7 860 7 514 Styrelsen har under året haft sex sammanträden. Styrelsen uppgår till fjorton personer, varav sju män. Utfästelser för pension eller avgångsvederlag för vd finns ej. Sjukfrånvaro 2014-01-01 2014-12-31 Sjukfrånvaro redovisas för hela året 2014. Sammanlagd sjukfrånvaro av totalt antal arbetade timmar: 2,82 %. Sjukfrånvaro över sextio dagar av total sjukfrånvaro: 14,3 %. Uppgifter om sjukfrånvaro lämnas endast för grupper där respektive grupp överstiger tio personer. Arvode till revisorer Årets kostnadsförda arvoden för revision uppgår till: Ernst & Young 25 tkr och till kommunrevisionen 25 tkr. 20 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
Belopp i tkr Not 3: Byggnad och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärde 51 896 51 747 Årets inköp 3 102 149 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 54 998 51 896 Ingående avskrivningar -17 189-15 493 Årets avskrivningar -1 648-1 696 Utgående ackumulerade avskrivningar -18 837-17 189 Redovisat värde vid periodens slut 36 161 34 707 K3 har inte påverkat värdet av byggnader då bedömningen är att alla komponenter har lika lång livslängd. Taxeringsvärde fastigheter 22 333 22 333 Varav byggnad 16 533 16 533 Not 4: Inventarier, verktyg och installationer 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 13 200 12 925 Inköp 1 155 275 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 14 355 13 200 Ingående avskrivningar -11 310-10 433 Årets avskrivningar - 1 007-877 Utgående ackumulerade avskrivningar -12 317-11 310 Redovisat värde vid periodens slut 2 038 1 890 Not 5: Pågående nyanläggning 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärde 0 0 Inköp 2 289 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 289 0 Not 6: Skatt på årets resultat 2014 2013 Periodens skattekostnad 217-63 Skatt på schablonintäkt, periodiseringsfond - 5-1 Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 236-12 Total redovisad skattekostnad 448-76 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 21
Belopp i tkr Not 7: Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Förutbetald hyra 94 94 Arrende hyra externt 113 113 Övriga poster 472 527 679 734 Not 8: Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Vid årets början 900 180 5 530 Årets resultat 292 Vid årets slut 900 180 5 822 Not 9: Periodiseringsfonder 2014-12-31 2013-12-31 Avsatt tax 09 0 220 Avsatt tax 12 50 50 Avsatt tax 13 50 50 100 320 Uppskjuten skatt i obeskattade reserver uppgår till 22 (70) tkr. Not 10: Avsättning för pensioner 2014-12-31 2013-12-31 Ingående balans 3 156 3 142 Årets förändring - 77 14 Utgående balans 3 079 3 156 Not 11: Skuld till Borås Stad 2014-12-31 2013-12-31 Avser andel i koncernkonto hos Borås Stad 18 131 16 828 Beviljad outnyttjad kredit uppgår till 26 869 28 172 Not 12: Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Personalkostnader 762 685 Förutbetalda hyror 978 905 Övrigt 960 931 2 700 2 521 Borås den 23 februari 2015 Harald Finlöf, ordförande Daniel Swedengren, vice ordförande Elvy Ekström, styrelseledamot Michael Eriksson, styrelseledamot Kent Gustavsson, styrelseledamot Raija Leppänen, styrelseledamot Aina Mullbock-Abramsson, styrelseledamot Lennart Johansson, verkställande direktör Revisionsberättelse har avgivits den 3 mars 2015 Hans Gavin, auktoriserad revisor 22 Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB
REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman i Borås kommuns Parkerings AB org nr 556062-1640 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Borås kommuns Parkerings AB för räkenskapsåret 2014. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilja åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använt och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis som vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Borås kommuns Parkerings ABs finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Borås kommuns Parkerings AB för 2014. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg den 3 mars 2015 Ernst & Young AB Hans Gavin, auktoriserad revisor GRANSKNINGSRAPPORT Jag Lennart Gabre av Kommunfullmäktige i Borås Stad utsedd lekmannarevisor i Borås kommuns Parkerings AB har granskat bolagets verksamhet under år 2014. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen och god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har utgått från bedömning av risk och väsentlighet. Jag har samarbetat med bolagets auktoriserade revisor och utnyttjat sakkunnigt biträde från Borås Stads revisionskontor i min granskning. Jag bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets intern kontroll har varit tillräcklig. Granskningsresultat med avseende på ovanstående områden specificeras i granskningsredogörelser för Borås kommuns Parkerings AB 2014. Borås den 2 mars 2015 Lennart Gabre, lekmannarevisor Årsredovisning 2014 Borås kommuns Parkerings AB 23