Sid 1 Styrelsen och verkställande direktören för Petrokraft AB får härmed avgiva årsredovisning och koncernredovisning för verksamhetsåret 1 juli 2010-30 juni 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Bolaget bedriver energi- och miljöteknik, speciellt konstruktion, tillverkning och installation av förbränningsanläggningar. Orderingången har under verksamhetsåret 2010/2011 varit betydligt bättre än tidigare år. Breddningen av företagets produkt- program har fortsatt generera ett stort intresse och har gett utdelning under året. Under kommande år kommer Petrokraft att fortsätta att ha en inriktning på försäljning av miljövänlig olje-, gas- och träpulvereldade anläggningar i Sverige samt en fortsatt satsning på export mot ett antal utvalda marknader. Dotterbolaget Petro Miljö AB har under 2010/2011 sålt i nivå med tidigare år. Intresset för reningsteknik enligt SNCR-metoden ökar hos industri- och förbränningsanläggningar då dessa måste uppfylla nya miljökrav. Dotterbolaget Petro ETT AB har under 2010/2011 sålt i nivå med tidigare år och med ett bra resultat. Under året har företaget kontrakterat några mindre projekt. Koncernbidrag har erhållits från dotterbolaget Petro ETT AB med 2.000.000 kronor och erhållits från dotterbolaget Petro Miljö AB med 1.700.000 kronor. Till årsstämmans förfogande står: Årets vinst 28 284 Balanserat resultat 43 698 635 Totalt 43 726 919 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att: Till aktieägare utdelas 1 000 000 I ny räkning överföres 42 726 919 43 726 919
Sid 2 RESULTATRÄKNING MODERBOLAG RÖRELSENS INTÄKTER Not 2 2010-2011 2009-2010 Nettoomsättning 94 224 488 60 169 855 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Material och underentreprenörer Not 3-59 581 840-24 782 444 Övriga externa kostnader Not 4-5 846 975-7 154 697 Personalkostnader Not 5-38 243 595-36 894 233 Avskrivningar maskiner och inventarier Not 6-548 343-530 872 Rörelseresultat -9 996 265-9 192 391 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Koncernbidrag 3 700 000 10 450 000 Resultat från värdepappersfonder 0 2 375 445 Ränteintäkter 1 886 458 1 012 361 Räntekostnader -102 308-8 020 Resultat efter finansiella poster -4 512 115 4 637 395 BOKSLUTSDISPOSITIONER Förändring av periodiseringsfond 4 749 000-1 250 000 Resultat före skatt 236 885 3 387 395 SKATT Skatt på årets resultat -208 601-986 455 Årets resultat 28 284 2 400 940
BALANSRÄKNING MODERBOLAG TILLGÅNGAR 2011-06-30 2010-06-30 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och inventarier Not 6 1 678 724 1 615 358 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i koncernföretag Not 7 8 980 000 8 980 000 Andra långfristiga värdepappersinnehav 19 872 243 14 839 742 28 852 243 23 819 742 Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror 6 985 953 7 708 860 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 12 773 860 7 442 847 Fordringar hos koncernföretag 10 411 429 18 713 475 Upparbetade ej fakturerade intäkter Not 8 1 037 305 831 836 Skattefordran 4 118 351 0 Övriga fordringar 325 102 444 318 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 643 113 1 839 963 33 309 160 29 272 439 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 4 672 969 6 125 000 Kassa och bank 34 236 421 11 923 799 SUMMA TILLGÅNGAR 109 735 470 80 465 198 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 10 Bundet eget kapital Aktiekapital, 50.000 aktier á nom 100:- 5 000 000 5 000 000 Reservfond 1 060 000 1 060 000 6 060 000 6 060 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 43 698 635 42 297 695 Årets resultat 28 284 2 400 940 43 726 919 44 698 635 Summa eget kapital 49 786 919 50 758 635 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 3 121 000 7 870 000 Avsättningar Garantireserv 1 091 000 727 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 17 962 683 4 004 620 Skulder till koncernföretag 770 879 2 739 051 Fakturerade ej upparbetade intäkter Not 9 22 410 497 2 369 252 Skatteskulder 0 1 062 921 Övriga skulder 2 709 722 932 283 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 882 769 10 001 436 55 736 550 21 109 563 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 109 735 469 80 465 198 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER STÄLLDA PANTER Not 11 Företagsinteckningar 37 600 000 21 000 000 Pant i värdepapper 0 6 125 000 ANSVARSFÖRBINDELSER Borgensförbindelse för koncernföretag 3 861 000 9 948 000 Pensionsåtagande, som ej upptagits bland skulderna 5 039 000 5 855 000 8 900 000 15 803 000 Sid 3
Sid 4 KASSAFLÖDESANALYS MODERBOLAG DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 2010-2011 2009-2010 Resultat efter finansiella poster -4 512 115 4 637 395 Av- och nedskrivningar 548 343 540 616 Vinst vid avyttring värdepapper 0-2 355 519 Betald skatt -208 601-986 455 Kassaflöde från den löpande verksamheten före rörelsekapitalförändringar -4 172 373 1 836 037 Kassaflöde från rörelsekapitalförändringar Förändring av varulager mm 722 907 808 516 Förändring av kortfristiga fordringar -4 036 720 4 733 133 Förändring av kortfristiga skulder 34 626 987-15 580 343 Kassaflöde från den löpande verksamheten 27 140 801-8 202 657 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av maskiner och inventarier -611 709-596 513 Investering i värdepapper -9 705 470-10 135 412 Avyttring värdepapper 0 9 687 859 Kassaflöde från investeringsverksamheten -10 317 179-1 044 066 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Förändring av avsättning till garantiskuld 364 000-138 000 Utdelning -1 000 000-1 144 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -636 000-1 282 000 Årets kassaflöde 16 187 622-10 528 723 Likvida medel vid årets början 18 048 799 28 577 522 Likvida medel vid årets slut 34 236 421 18 048 799 Not 1 Likvida medel Kassa och bank 34 236 421 11 923 799 Andra likvida medel 0 6 125 000 Belopp vid årets slut 34 236 421 18 048 799
Sid 5 RESULTATRÄKNING KONCERN RÖRELSENS INTÄKTER 2010-2011 2009-2010 Nettoomsättning 161 276 404 128 173 734 RÖRELSENS KOSTNADER Material och underentreprenörer Not 3-100 997 628-60 314 529 Övriga externa kostnader Not 4-23 381 615-25 289 141 Personalkostnader Not 5-42 379 824-40 497 847 Avskrivningar maskiner och inventarier Not 6-605 766-596 312 Rörelseresultat -6 088 429 1 475 905 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Resultat från värdepapper 0 2 375 445 Ränteintäkter 1 824 105 937 798 Räntekostnader och liknande resultatposter -150 148-44 883 Resultat före skatt -4 414 472 4 744 265 SKATT Aktuell skatt -249 425-1 029 752 Uppskjuten skatt 1 248 987-214 969 Årets resultat -3 414 910 3 499 544
Sid 6 BALANSRÄKNING KONCERN TILLGÅNGAR 2011-06-30 2010-06-30 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och inventarier Not 6 1 840 332 1 734 389 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 19 872 243 14 839 742 Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror 9 806 318 10 794 712 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 28 732 489 18 234 831 Upparbetade ej fakturerade intäkter Not 8 4 142 922 4 102 192 Skattefordran 4 293 251 0 Övriga fordringar 1 066 568 1 378 476 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 242 822 2 128 480 43 478 052 25 843 979 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 4 672 969 10 125 000 Kassa och bank 41 629 318 29 905 298 SUMMA TILLGÅNGAR 121 299 232 93 243 120 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 10 Bundet eget kapital Aktiekapital, 50.000 aktier á nom 100:- 5 000 000 5 000 000 Bundna reserver 3 413 978 6 913 991 8 413 978 11 913 991 Fritt eget kapital Fria reserver 48 895 373 42 895 817 Årets resultat -3 414 910 3 499 544 45 480 463 46 395 361 Summa eget kapital 53 894 441 58 309 352 Avsättningar Garantireserv 1 925 920 1 507 190 Uppskjuten skatteskuld Not 1 840 022 2 089 009 2 765 942 3 596 199 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 22 482 103 10 185 536 Skatteskulder 0 1 080 401 Fakturerade ej upparbetade intäkter Not 9 24 955 144 4 359 252 Övriga skulder 3 929 367 3 956 810 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 272 235 11 755 570 64 638 849 31 337 569 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 121 299 232 93 243 120 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER STÄLLDA PANTER Not 11 Företagsinteckningar 54 700 000 33 100 000 Pant i värdepapper 0 6 125 000 ANSVARSFÖRBINDELSER Pensionsåtagande, som ej upptagits bland skulderna 5 039 000 5 855 000
Sid 7 KASSAFLÖDESANALYS KONCERN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 2010-2011 2009-2010 Resultat efter finansiella poster -4 414 472 4 744 265 Av- och nedskrivningar 605 766 606 055 Vinst vid avyttring värdepapper 0-2 355 519 Betald skatt -249 425-1 029 752 Kassaflöde från den löpande verksamheten före rörelsekapitalförändringar -4 058 131 1 965 049 Kassaflöde från rörelsekapitalförändringar Förändring av varulager mm 988 394-1 235 101 Förändring av kortfristiga fordringar -17 634 073 19 760 740 Förändring av kortfristiga skulder 33 301 280-18 995 165 Kassaflöde från den löpande verksamheten 12 597 470 1 495 523 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av maskiner och inventarier -711 710-619 883 Investering i värdepapper -9 705 470-10 135 412 Avyttring värdepapper 0 9 687 859 Kassaflöde från investeringsverksamheten -10 417 180-1 067 436 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Förändring av avsättning till garantiskuld 418 730 100 103 Utdelning -1 000 000-1 144 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -581 270-1 043 897 Årets kassaflöde 1 599 020-615 810 Likvida medel vid årets början 40 030 298 40 646 108 Likvida medel vid årets slut 41 629 318 40 030 298 Not 1 Likvida medel Kassa och bank 41 629 318 29 905 298 Andra likvida medel 0 10 125 000 Belopp vid årets slut 41 629 318 40 030 298
Sid 8 NOTER Not 1 Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Entreprenadkontrakt intäktsförs i takt med projektens upparbetning (successiv vinstavräkning). Vid beräkning av upparbetad vinst baseras färdigställandegraden på när olika delmål i kontraktet har uppfyllts. Delmålen avser i regel utförda leveranser eller uppnådda prestanda och följer i normalfallet entreprenadkontraktens villkor för delfakturering. Beräknade och kalkylmässiga kostnader för att slutföra projekten avräknas från resultatet. Befarade förluster redovisas som kostnad omgående i sin helhet. I balansräkningen redovisas projekt där upparbetad intäkt överstiger fakturerat belopp som fordran, medan övriga projekt redovisas som skuld. Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Obeskattade reserver har härvid fördelats mellan uppskjuten skatteskuld 26,3% och bundet eget kapital. Förändring i uppskjuten skatteskuld påverkar årets skattekostnad i koncernresultaträkningen. Förändring i eget kapitaldelen av obeskattade reserver redovisas som förändring av bundna reserver. Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Under året har inga koncerninterna inköp eller försäljningar ägt rum. Not 3 Material och underentreprenörer Kostnaden avser även handelsvaror. Handelsvarorna utgör endast en mindre del av verksamheten. Not 4 Arvoden Till bolagets revisor har i arvode utgivits 2010-2011 2009-2010 Moderbolaget revisionsuppdrag 85 000 60 000 andra uppdrag 58 900 42 000 Koncernen revisionsuppdrag 156 425 112 500 andra uppdrag 94 000 70 100 Leasingkostnader 2010-2011 2009-2010 Under året har leasing kostnadsförts Moderbolaget 1 101 714 1 015 106 Koncernen 1 371 964 1 295 142
Sid 9 NOTER Not 5 Personal Medeltal anställda 2010-2011 2009-2010 varav kvinnor varav kvinnor Moderbolag 55 13 52 12 Koncernen 60 14 57 13 Könsfördelning bland ledande befattningshavare 2010-2011 2009-2010 Styrelseledamöter och VD varav kvinnor varav kvinnor Moderbolag 4 1 4 1 Koncernen 6 1 6 1 Övriga befattningshavare varav kvinnor varav kvinnor Moderbolag 7 1 6 1 Koncernen 9 1 6 1 Löner och ersättningar 2010-2011 2009-2010 Moderbolaget Styrelse och VD 1 618 280 1 648 839 Tantiem till VD 106 000 180 000 Övriga anställda 24 177 704 23 406 238 25 901 984 25 235 077 Koncernen Styrelse och VD 2 369 792 2 391 999 Tantiem till VD 106 000 180 000 Övriga anställda 26 041 158 24 963 237 28 516 950 27 535 236 Sociala kostnader 2010-2011 2009-2010 Moderbolaget 12 341 612 12 133 255 varav pensionskostnader VD 126 878 151 762 varav pensionskostnader övr anställda 2 994 630 3 113 794 Koncernen 13 546 233 13 272 334 varav pensionskostnader VD 356 348 381 043 varav pensionskostnader övr anställda 3 092 278 3 219 172 Pensionsåtagande styrelseledamöter 2 351 000 2 557 000 övriga 2 688 000 3 298 000
Sid 10 NOTER 2010-2011 2010-2011 Not 6 Maskiner och inventarier Moderbolag Koncernbolag Ingående anskaffningsvärden 6 545 177 7 818 407 Inköp 611 709 711 709 Utrangeringar -4 130-4 130 Utg ack anskaffningsvärden 7 152 756 8 525 986 Ingående avskrivningar 4 929 819 6 084 018 Utrangeringar -4 130-4 130 Årets avskrivningar 548 343 605 766 Utg ack avskrivningar 5 474 032 6 685 654 Utgående bokfört värde 1 678 724 1 840 332 Avskrivning sker enligt plan baserad på inventariernas förväntade livslängd under 3-10 år. Not 7 Aktier i dotterbolag Kapitalandel Bokf värde Specifikation: 2500 st Combustion Development AB, 556094-9231, Göteborg 100% 300 000 1000 st Fuel Tech F. T Miljöteknik AB, 556366-5636, Göteborg 100% 100 000 20000 st Petro Miljö AB, 556448-3856, Göteborg 100% 3 000 000 50000 st Petro ETT AB, 556587-1596, Ängelholm 100% 5 580 000 8 980 000 Not 8 Upparbetade ej fakturerade intäkter 2010-2011 2009-2010 Moderbolaget Upparbetade intäkter pågående entreprenader 10 575 772 7 266 046 Fakturering pågående entreprenader -9 538 467-6 434 210 Netto 1 037 305 831 836 Koncernen Upparbetade intäkter pågående entreprenader 18 234 472 15 968 046 Fakturering pågående entreprenader -14 091 550-11 865 854 Netto 4 142 922 4 102 192 Not 9 Fakturerade ej upparbetade intäkter 2010-2011 2009-2010 Moderbolaget Upparbetade intäkter pågående entreprenader 45 562 202 64 143 538 Fakturering pågående entreprenader -67 972 699-66 512 790 Netto -22 410 497-2 369 252 Koncernen Upparbetade intäkter pågående entreprenader 54 796 555 70 700 538 Fakturering pågående entreprenader -79 751 699-75 059 790 Netto -24 955 144-4 359 252
Sid 11 NOTER Not 10 Eget kapital Moderbolaget Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Ingående balans 5 000 000 1 060 000 44 698 635 Utdelning -1 000 000 Årets resultat 28 284 5 000 000 1 060 000 43 726 919 Koncernen Aktiekapital Bundna reserver Fritt eget kapital Ingående balans 5 000 000 6 913 991 46 395 361 Förskjutningar mellan bundet och fritt kapital -3 500 013 3 500 013 Utdelning -1 000 000 Årets resultat -3 414 910 5 000 000 3 413 978 45 480 464 Not 11 Ställda säkerheter 2010-2011 2009-2010 Moderbolaget För bankgarantier Företagsinteckningar 37 600 000 21 000 000 Pant i värdepapper 0 6 125 000 Koncernen För bankgarantier Företagsinteckningar 54 700 000 33 100 000 Pant i värdepapper 0 6 125 000 Göteborg 2011- Roger Karlsson, VD Dan Sten Olsson Bo Svensson, Ordförande Marina Lindstrand Min revisionsberättelse har avgivits 2011 - - Peter Önnheim Auktoriserad revisor