2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Berzeliigatan 25
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Berzeliigatan 25 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2008 och 2027. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1979-02-20. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2009-12-28 och nuvarande stadgar registrerades 2014-11-07 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Edvin Stefan Pryde Anna Karin Frennered Axel Magnus Olsson Jan Michael Rymond Ordförande Sekreterare Fastighetsansvarig Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Roland Setterberg Valberedning Nils Söderström Per Wallenius Ordinarie Intern Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-20. Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Heden 29:3 1979 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1905 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1970. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 601 m², varav 2 601 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 23 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 3 3 2 5 10 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2008 och sträcker sig fram till 2027. Underhållsplanen uppdaterades 2015. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Grunden, V/A 2015 Garantibesiktning borbehandling, åtgärd pannrumsgolv, åtgärd vattenmätning Markarbeten, Värme 2014 Dränering, injustering värmesystem Underhåll 2013 Trapphusfönster, Ventilation/ OVK Underhåll 2012 Diverse underhåll och reparationer Innergården 2011 Dräneringsarbeten och uppfräschning Fastighetsgrunden 2010 Borbehandling av pålgrunden Planerat underhåll År Kommentar Fasad och fönster mm 2017 Renovering Trapphus 2018 Renovering Tvättstuga 2019 Renovering Sida 2 av 13
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Fastighetsskötsel Trappstädning Hiss Värmesystem El Leverantör SBC Hagwalls fastighetsservice W&C:s städservice Kone Göteborg Energi Göteborg Energi Föreningens ekonomi Reparationsfonden uppgår efter innevarande års avsättning på 300 tkr till 1352 tkr. För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2010 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2025. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 465 703 1 168 508 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 862 456 1 770 468 Finansiella intäkter 235 621 Minskning kortfristiga fordringar 467 30 379 Ökning av långfristiga skulder 0 125 735 Ökning av kortfristiga skulder 30 207 0 1 893 365 1 927 203 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 956 857 1 053 974 Finansiella kostnader 243 618 375 793 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 1 004 117 Minskning av långfristiga skulder 355 382 0 Minskning av kortfristiga skulder 0 196 124 1 555 857 2 630 008 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 803 211 465 703 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 337 508-702 805 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 5% Kapitalkostnader 17% Reparationer 10% Periodiskt underhåll 4% Årsavgifter 90% Hyror 5% Avskrivningar 18% Övrig drift 24% Fastighetsavgift 2% Taxebundna kostnader 25% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under året har vi haft tre vattenskador i två lägenheter samt i källare, totalt till en kostnad av 147 242 kr. Vi har för detta fått en ersättning från försäkringbolaget på 81 186 kr. Garantibesiktning av utförd borbehandling med godkänt resultat. Åtgärdat fukt på golv i pannrum. Byte till två vattenmätare för sänkning av fast årskostnad. Händelser efter året Byte av ytterbelysningar. Besiktning av fasad samt åtgärdsprogram inför fasadrenovering. Den under 2016 planerade renoveringen av gatufasader och fönster kommer av kostnadsskäl flyttas till 2017. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 23 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 34 st Tillkommande medlemmar: 3 st Avgående medlemmar: 4 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 33 st Sida 4 av 13
Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 645 645 645 645 Lån/m² bostadsrättsyta 4 353 4 489 4 441 4 566 Elkostnad/m² totalyta 12 19 20 13 Värmekostnad/m² totalyta 86 69 91 85 Vattenkostnad/m² totalyta 28 16 19 18 Kapitalkostnader/m² totalyta 94 144 106 164 Soliditet (%) 27 25 24 22 Resultat efter finansiella poster (tkr) 405 115 356 411 Nettoomsättning (tkr) 1 781 1 770 1 768 1 768 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 601 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 405 029 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 591 104 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -300 000 summa balanserat resultat 696 133 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 696 133 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 781 270 1 770 468 Övriga rörelseintäkter Not 2 81 186 0 Summa rörelseintäkter 1 862 456 1 770 468 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-840 521-960 115 Övriga externa kostnader Not 4-84 654-54 462 Personalkostnader Not 5-31 682-39 397 Avskrivningar Not 6-257 187-226 536 Summa rörelsekostnader -1 214 044-1 280 510 RÖRELSERESULTAT 648 412 489 958 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 235 621 Räntekostnader och liknande resultatposter -243 618-375 793 Summa finansiella poster -243 383-375 172 ÅRETS RESULTAT 405 029 114 786 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 15 155 372 15 412 559 Summa materiella anläggningstillgångar 15 155 372 15 412 559 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 15 155 372 15 412 559 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 823 450 486 409 Summa kortfristiga fordringar 823 450 486 409 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 823 450 486 409 SUMMA TILLGÅNGAR 15 978 823 15 898 969 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 117 337 117 337 Kapitaltillskott 2 220 461 2 220 461 Fond för yttre underhåll Not 10 1 352 638 1 442 638 Summa bundet eget kapital 3 690 436 3 780 436 Fritt eget kapital Balanserat resultat 291 104 86 318 Årets resultat 405 029 114 786 Summa fritt eget kapital 696 133 201 104 SUMMA EGET KAPITAL 4 386 569 3 981 540 LÅNGFRISTIGA SKULDER Checkräkningskredit Not 11-478 337-122 955 Skulder till kreditinstitut Not 12 11 800 000 11 800 000 Summa långfristiga skulder 11 321 663 11 677 045 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 74 600 64 868 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 195 991 175 516 Summa kortfristiga skulder 270 591 240 384 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 15 978 823 15 898 969 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 14 269 000 14 269 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 153 år 153 år Fastighetsförbättringar 10 år 10 år Fastighetsförbättringar 30 år 30 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 678 036 1 678 036 Hyror parkering 90 000 90 000 Parkering 900 225 Avgift andrahandsuthyrning 12 330 2 200 Öresutjämning 4 7 1 781 270 1 770 468 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Försäkringsersättning 81 186 0 81 186 0 Sida 9 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 98 839 80 876 Fastighetsskötsel beställning 23 044 0 Städning entreprenad 29 497 32 901 Hissbesiktning 1 718 1 660 Myndighetstillsyn 0 3 400 Gemensamma utrymmen 0 7 219 Gård 2 166 0 Serviceavtal 27 126 11 055 Förbrukningsmateriel 1 692 300 184 082 137 411 Reparationer Källare 0 6 875 Lås 220 0 Ventilation 0 11 507 Hiss 1 275 0 Fönster 0 3 906 Vattenskada 147 242 0 148 737 22 288 Periodiskt underhåll Tvättstuga 0 56 551 Värmeanläggning 60 032 0 Mark/gård/utemiljö 0 333 819 60 032 390 370 Taxebundna kostnader El 32 374 49 770 Värme 223 212 178 997 Vatten 72 885 40 341 Sophämtning/renhållning 35 861 31 662 364 332 300 770 Övriga driftkostnader Försäkring 35 158 56 245 Kabel-TV 19 591 24 485 54 749 80 730 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 28 589 28 546 TOTALT DRIFTKOSTNADER 840 521 963 865 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 300 588 Medlemsinformation 777 0 Föreningskostnader 5 541 5 920 Förvaltningsarvode 31 992 31 194 Administration 3 074 4 310 Konsultarvode 38 621 3 750 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 350 8 700 84 654 55 462 Sida 10 av 13
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 25 000 30 000 Sociala kostnader 6 682 9 397 31 682 39 397 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 100 000 100 000 Förbättringar 157 187 126 536 257 187 226 536 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 18 175 326 17 171 209 Nyanskaffningar 0 1 004 117 Utgående anskaffningsvärde 18 175 326 18 175 326 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 762 766-2 536 230 Årets avskrivningar enligt plan -257 187-226 536 Utgående avskrivning enligt plan -3 019 953-2 762 766 Planenligt restvärde vid årets slut 15 155 372 15 412 559 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 624 589 624 589 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 24 800 000 24 800 000 Taxeringsvärde mark 22 400 000 22 400 000 47 200 000 47 200 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 47 200 000 47 200 000 47 200 000 47 200 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 17 181 17 050 Skattefordran 3 058 3 656 Klientmedel hos SBC 803 211 465 703 823 450 486 409 Sida 11 av 13
Not 9 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 117 337 0 0 117 337 Kapitaltillskott 2 220 461 0 0 2 220 461 Fond för yttre underhåll 1 352 638 300 000-390 000 1 442 638 S:a bundet eget kapital 3 690 436 300 000-390 000 3 780 436 Fritt eget kapital Balanserat resultat 291 104-300 000 504 786 86 318 Årets resultat 405 029 405 029-114 786 114 786 S:a fritt eget kapital 696 133 105 029 390 000 201 104 S:a eget kapital 4 386 569 405 029 0 3 981 540 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 1 442 638 1 142 638 Reservering enligt stadgar 300 000 300 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -390 000 0 Vid årets slut 1 352 638 1 442 638 Not 11 CHECKRÄKNINGSKREDIT Räntesats 2015-12-31 2014-12-31 Beviljad kredit 0,000 % 1 000 000 1 000 000 Utnyttjat kreditbelopp 0,000 % 0 0 0,000 % 0 0 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 2,420 % 2 200 000 2 200 000 2017-03-30 Handelsbanken 2,420 % 1 300 000 1 300 000 2017-03-30 Handelsbanken 1,200 % 500 000 500 000 Rörligt Handelsbanken 0,700 % 4 000 000 4 000 000 2017-03-30 Handelsbanken 2,760 % 3 800 000 3 800 000 2016-03-30 Summa skulder till kreditinstitut 11 800 000 11 800 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 11 800 000 11 800 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 11 800 000 kr. Sida 12 av 13