2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Majgläntan
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Majgläntan Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2026. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1998-12-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-11-04 och nuvarande stadgar registrerades 2005-05-16 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Åsa Karin Ek Majid Mowla Nina Oberoi Anton Christoffer Svensson Anna Christina Abrahamsson Somayeh Nowzar Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisor Carina Toresson Ralf Toresson Valberedning Patrik Ahlström Ordinarie Extern Suppleant Toresson Revision AB Toresson Revision AB Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-06-25. Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Majhill 13 2006 Solna Fullvärdesförsäkring finns via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2005-2006 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 2006. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 741 m², varav 1 741 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 28 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 3 11 8 6 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2026. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Inglasning av balkong 2009 Frivilligt och bekostas av medlem Planerat underhåll År Målning av bullerplank + carport 2016 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 474 337 519 350 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 709 152 1 707 773 Finansiella intäkter 362 760 Minskning kortfristiga fordringar 0 11 694 Ökning av kortfristiga skulder 37 053 0 1 746 567 1 720 227 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 673 098 699 715 Finansiella kostnader 443 629 590 013 Ökning av kortfristiga fordringar 246 0 Minskning av långfristiga skulder 695 000 420 000 Minskning av kortfristiga skulder 0 55 513 1 811 973 1 765 241 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 408 931 474 337 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -65 406-45 013 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 6% Kapitalkostnader 30% Reparationer 2% Taxebundna kostnader 18% Fastighetsavgift 1% Årsavgifter 94% Avskrivningar 25% Övrig drift 24% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året Målning av bullerplank och carport kommer att ske enligt underhållsplan år 2016. Inga övriga underhållsarbeten är planerade. Sida 3 av 13
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 28 st Överlåtelser under året: 6 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 40 Tillkommande medlemmar: 7 Avgående medlemmar: 9 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 38 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 922 922 922 922 Lån/m² bostadsrättsyta 12 067 12 466 12 708 13 129 Elkostnad/m² totalyta 18 17 23 25 Värmekostnad/m² totalyta 96 83 102 100 Vattenkostnad/m² totalyta 18 20 21 17 Kapitalkostnader/m² totalyta 255 339 448 470 Soliditet (%) 61 60 60 59 Resultat efter finansiella poster (tkr) 211 37 119 56 Nettoomsättning (tkr) 1 709 1 705 1 711 1 710 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 741 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 210 905 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 338 815 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -44 084 summa balanserat resultat 505 636 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 505 636 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 708 972 1 705 122 Övriga rörelseintäkter Not 2 180 2 651 Summa rörelseintäkter 1 709 152 1 707 773 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-490 238-580 197 Övriga externa kostnader Not 4-140 602-99 908 Personalkostnader Not 5-42 258-19 610 Avskrivningar Not 6-381 882-381 882 Summa rörelsekostnader -1 054 980-1 081 597 RÖRELSERESULTAT 654 172 626 177 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 362 760 Räntekostnader och liknande resultatposter -443 629-590 013 Summa finansiella poster -443 267-589 253 ÅRETS RESULTAT 210 905 36 924 Sida 5 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 54 626 324 55 008 206 Summa materiella anläggningstillgångar 54 626 324 55 008 206 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 54 626 324 55 008 206 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 64 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 270 098 506 725 Summa kortfristiga fordringar 270 162 506 725 KASSA OCH BANK Kassa och bank 173 564 2 161 Summa kassa och bank 173 564 2 161 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 443 726 508 886 SUMMA TILLGÅNGAR 55 070 050 55 517 092 Sida 6 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 32 645 000 32 645 000 Fond för yttre underhåll Not 10 623 187 625 078 Summa bundet eget kapital 33 268 187 33 270 078 Fritt eget kapital Balanserat resultat 294 731 255 917 Årets resultat 210 905 36 924 Summa fritt eget kapital 505 636 292 840 SUMMA EGET KAPITAL 33 773 823 33 562 918 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 20 289 131 21 284 131 Summa långfristiga skulder 20 289 131 21 284 131 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 720 000 420 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 71 487 26 945 Skatteskulder 34 412 33 964 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 12 181 197 189 134 Summa kortfristiga skulder 1 007 096 670 043 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 55 070 050 55 517 092 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 11 23 554 000 23 554 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 7 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 123 år 123 år Bredband 10 år 10 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 604 991 1 604 991 Hyror parkering 40 250 36 050 Hyror garage 63 650 64 000 Öresutjämning 81 81 1 708 972 1 705 122 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 180 2 651 180 2 651 Sida 8 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 2 375 5 323 Fastighetsskötsel gård beställning 0 6 750 Städning entreprenad 78 788 57 812 Hissbesiktning 0 2 428 Gård 99 2 019 Serviceavtal 21 549 23 474 Förbrukningsmateriel 4 606 1 262 Fordon 72 1 802 107 489 100 870 Reparationer Tvättstuga 9 603 10 092 Entré/trapphus 0 2 144 Lås 0 29 316 VVS 0 2 000 Värmeanläggning/undercentral 0 9 369 Elinstallationer 0 3 773 Hiss 4 111 37 932 Mark/gård/utemiljö 10 353 0 24 067 94 626 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 0 9 250 VVS 0 36 725 0 45 975 Taxebundna kostnader El 30 807 29 703 Värme 166 997 144 022 Vatten 31 115 34 141 Sophämtning/renhållning 30 402 30 402 Grovsopor 17 984 0 277 305 238 268 Övriga driftkostnader Försäkring 11 489 15 425 Bredband 52 500 68 009 63 989 83 434 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 17 388 17 024 TOTALT DRIFTKOSTNADER 490 238 580 197 Sida 9 av 13
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 938 0 Medlemsinformation 525 0 Tele- och datakommunikation 5 435 7 741 Inkassering avgift/hyra 1 875 3 000 Revisionsarvode extern revisor 14 875-295 Föreningskostnader 6 207 5 157 Studieverksamhet 5 313 0 Förvaltningsarvode 67 896 66 174 Förvaltningsarvoden övriga 19 375 0 Administration 9 045 2 382 Korttidsinventarier 9 118 1 999 Konsultarvode 0 13 750 140 602 99 908 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 32 150 15 550 Sociala kostnader 10 108 4 060 42 258 19 610 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 361 200 361 200 Förbättringar 20 682 20 682 381 882 381 882 Sida 10 av 13
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 56 219 518 56 219 518 Utgående anskaffningsvärde 56 219 518 56 219 518 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 211 312-829 430 Årets avskrivningar enligt plan -381 882-381 882 Utgående avskrivning enligt plan -1 593 194-1 211 312 Planenligt restvärde vid årets slut 54 626 324 55 008 206 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 13 000 000 13 000 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 24 400 000 24 400 000 Taxeringsvärde mark 12 000 000 12 000 000 36 400 000 36 400 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 36 400 000 36 400 000 36 400 000 36 400 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 34 731 34 549 Klientmedel hos SBC 235 367 472 176 270 098 506 725 Not 9 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 32 645 000 0 0 32 645 000 Fond för yttre underhåll 623 187 44 084-45 975 625 078 S:a bundet eget kapital 33 268 187 44 084-45 975 33 270 078 Fritt eget kapital Balanserat resultat 294 731-44 084 82 898 255 917 Årets resultat 210 905 210 905-36 924 36 924 S:a fritt eget kapital 505 636 166 821 45 974 292 840 S:a eget kapital 33 773 823 210 905 0 33 562 918 Sida 11 av 13
Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 625 078 188 653 Reservering enligt stadgar 44 084 44 084 Reservering enligt stämmobeslut 0 392 341 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -45 975 0 Vid årets slut 623 187 625 078 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,570 % 5 746 500 5 746 500 2016-09-30 Handelsbanken 0 5 500 000 Avslutat Nordea 0,442 % 10 142 631 10 457 631 2017-10-23 Nordea 0,311 % 5 120 000 0 2016-09-30 Summa skulder till kreditinstitut 21 009 131 21 704 131 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -720 000-420 000 20 289 131 21 284 131 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 17 409 131 kr. Sida 12 av 13
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 605 000 1 604 991 1 605 000 Hyror parkering 37 800 40 250 33 600 Hyror garage 66 000 63 650 66 000 Öresutjämning 0 81 0 Övriga intäkter 0 180 0 1 708 800 1 709 152 1 704 600 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 0-2 375 0 Städning entreprenad -80 000-78 788-50 000 Hissbesiktning -2 500 0-2 500 Gård 0-99 0 Serviceavtal -16 300-21 549-23 800 Förbrukningsmateriel -2 500-4 606-2 500 Fordon -500-72 0-101 800-107 489-78 800 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-50 000 Tvättstuga -20 000-9 603 0 Entré/trapphus 0 0-7 000 Hiss -10 000-4 111-15 000 Mark/gård/utemiljö 0-10 353 0-80 000-24 067-72 000 Periodiskt underhåll Sophantering/återvinning -40 000 0 0-40 000 0 0 Taxebundna kostnader El -32 000-30 807-35 000 Värme -167 000-166 997-170 000 Vatten -31 000-31 115-34 100 Sophämtning/renhållning -30 500-30 402-30 500 Grovsopor 0-17 984 0-260 500-277 305-269 600 Övriga driftskostnader Försäkring -11 700-11 489-11 200 Bredband -53 600-52 500-53 600-65 300-63 989-64 800 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -17 763-17 388-17 188-17 763-17 388-17 188 Sida 1 av 2
Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 0-938 0 Medlemsinformation 0-525 0 Tele- och datakommunikation -8 000-5 435-5 000 Inkassering avgift/hyra -2 000-1 875-2 000 Revisionsarvode extern revisor -16 000-14 875-15 200 Föreningskostnader -15 000-6 207-2 000 Studieverksamhet 0-5 313 0 Förvaltningsarvode -69 300-67 896-67 500 Förvaltningsarvoden övriga 0-19 375 0 Administration -5 000-9 045-5 000 Korttidsinventarier 0-9 118 0 Konsultarvode 0 0-8 000-115 300-140 602-104 700 Personalkostnader Styrelsearvode -50 000-32 150-35 000 Arbetsgivaravgifter -11 000-10 108-11 000-61 000-42 258-46 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -361 200-361 200-361 200 Förbättringar -20 700-20 682-20 700-381 900-381 882-381 900 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 123 563-1 054 980-1 034 988 RÖRELSERESULTAT 585 237 654 172 669 612 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 100 73 250 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 109 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 180 0 Låneräntor -240 000-443 547-400 000 Räntekostnader skattekonto 0-82 0-239 900-443 267-399 750 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 345 337 210 905 269 862 BOKSLUTSDISPOSITIONER Reservfond 0 0-200 000 0 0-200 000 RESULTAT 345 337 210 905 69 862 Sida 2 av 2