Svenska Baptistsamfundets årsmöte 30 maj 2014 kl 10.30 i Filadelfiakyrkan, Rörstrandsgatan 5, Stockholm 1
Förslag till dagordning 1. Konferensförhandlingarna öppnas 2. Fråga om konferensens stadgeenliga utlysande 3. Rapport från konferensbyrån 4. Förslag till val av presidium för årskonferensen Ordförande: Sekreterare: Protokolljusterare och rösträknare: Agneta Boström Birger Möller, Södertälje Bengt Bergå, Christer Hambre 5. Fastställande av föredragningslista 6. Presentation av missionsstyrelsens årsredogörelse 7. Presentation av årsredovisningar 8. Presentation av revisionsberättelser 9. Beslut om ansvarsfrihet för missionsstyrelsen 10. Unison sång, insamling 11. Information om det aktuella läget i SB och EK-processen Möjlighet till frågor. 12. Presentation och beslut av missionsstyrelsens förslag samt beslut - Budget 2014 16 13. Valberedningens förslag samt val Missionsstyrelse: Samtliga omval Ordförande i MS: Revisorer: Revisorssuppl: Valkommitté: Eva-Britt Blomé, Stockholm Kim D Bergman, Bromma Sören Carlsvärd, Örebro Lars-Gunnar Comén, Borås Oscar Permvall, Farsta Gunvor Sharp, Munktorp Ann-Marie Thedéen, Sköllersta. Sören Carlsvärd, Örebro Jonas Grahn, Öhrlings Pricewaterhouse Cooper, Stockholm Bertil Skagerstrand, Karlskoga Erik Albenius, Öhrlings Pricewaterhose Coopers, Stockholm Åke Rönndahl, Stockholm Börje Hellmark, Örebro Lennart Thorsell, Gävle 2
14. Bön och Tacksägelse 15. Slutrapport från konferensbyrån 16. Tid och plats för Svenska Baptistsamfundets årsmöte 2015 17. Hälsningar och tack 3
Missionsstyrelsens redogörelse år 2013 Vi människor är en brokig skara som bär på både gott och ont. Vi har i uppgift att respektera varandra för att kärleken ska kunna bli synlig i våra liv och för att livets innersta mening ska få ett innehåll. I Apostlagärningarna kan vi läsa om de första kristna. Det står att de var ett hjärta och en själ som hade allt gemensamt. Den kristna tron talar om relationer som de som bär, ger näring och liv. Det handlar om relationer med Gud och om relationer med våra medmänniskor. Tillsammans med andra blir vi på ett sätt de vi är. Där kan vi få dela livet med alla dess nyanser, i både glädje och sorg. I relation med andra kan rädslor ge vika och nytt mod födas. Vi behöver våga finnas för varandra. Då kommer den här världen att se mycket annorlunda ut. En kyrka för hela livet där mötet med Jesus Kristus förvandlar mig, dig och världen. Allmänt Under året har arbetet med överlämningsprocessen fortgått. Fortfarande återstår att överlämna Sjöviks folkhögskola, fastigheten Mattan 6, bibel- och missionutställningen samt pensionsstiftelsen. Gunnar Bennstam Ludvika, har lämnat posten som ordförande i styrelsen för Sjöviks Folkhögskola och Krister Nilsson Eskilstuna, har tillträtt. Betel folkhögskola har frigjorts från Sjövik och införlivats med Lidingö Folkhögskola. Folkhögskolan ändrar namn till Bromma Folkhögskola och från den 1 juli 2014 finns de i lokalerna på Mattan 6 i Bromma där THS också finns. För att den nya skolverksamheten skall få plats i Bromma har en tillbyggnad för matsal påbörjats. Missionsföreståndaren har deltagit i missionsföreståndarmöte med baptistsamfunden i Skandinavien och Baltikum och närvarat vid European Baptist Frederation (EBF) rådsmöte i Slovakien. Vid BWA:s rådsmöte i Jamaica representerades SB av Ann-Sofie Lasell. Sören Carlsvärd har fört samtal med BWA:s generalsekreterare Neville Callam om att avsluta SB:s medlemskap och överföra det till Equmeniakyrkan. I början av 2014 meddelades att vår önskan att överföra vårt medlemskap i BWA till Equmeniakyrkan bifallits. Det innebär att SB som var med och bildade BWA 1905, nu kan glädja sig åt att Equmeniakyrkan är medlem. Vid SB-arkivet pågår arbetet med Magnus Lindvall som arkivarie och SB:s arkivgrupp. Den baptisthistoriska arbetsgruppen arbetar vidare. Vid förra årsmötet beslöts att komplettera vår baptisthistoria och dokumentera de sista åren av SB. Redaktör för den baptisthistoriska boken är Johnny Jonsson. Arbetet med denna dokumentation har inletts. I det dagliga arbetet finns Barbro Gustafson, ekonomiansvarig, Lennart Gustafson projektsekreterare, Magnus Lindvall arkivet, Anders Fagerström vaktmästare på THS, Michael Lindholm statistik som nu arbetar i Equmeniakyrkan och Sören Carlsvärd missionsföreståndare. Vill understryka den fina arbetsinsats som mina medarbetare utför med uthållighet och hög kvalité. Missionsstyrelsen har mötts vid 6 olika tillfällen. Styrelsen består av Kim Bergman, Eva-Britt Blomè, Sören Carlsvärd, Lars-Gunnar Comén, Oskar Permvall, Gunvor Sharp och Ann-Marie Thedéen. Styrelsen gör också ett utomordentligt gott arbete. Avslutning: I tacksamhet till Gud avslutas ännu ett år i Svenska Baptistsamfundet och vi blickar framåt i tron att vi nu fullgör vårt missionsuppdrag i och genom Equmeniakyrkan. Sören Carlsvärd Ordförande/missionsföreståndare, Svenska Baptistsamfundet (SB). 4
Missionsstyrelsen för Svenska Baptistsamfundet Org.nr 802000-2575 ÅRSREDOVISNING FÖR ÅR 2013 Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Svenska Baptistsamfundet (SB) är ett kristet trossamfund, en sammanslutning av självständiga lokala församlingar med uppgift att på biblisk grund och i enlighet med baptistisk trosåskådning verka för Kristi rikes utbredande inom och utom Sverige. Riksarbetet har under året bedrivits under ledning av Sören Carlsvärd som både ordförande och missionsföreståndare. Händelser under verksamhetsåret Under år 2013 bedrivs ingen egen missionsverksamhet inom Svenska Baptistsamfundet. Allt sådant bedrivs inom vårt nya gemensamma trossamfund Equmeniakyrkan (EK, namnändrat vid kyrkokonferensen i maj 2013 från Gemensam Framtid). Överlämningsprocessen har tagit längre tid än beräknats och ännu vid 2013 års slut finns skolorna, fastigheten Mattan 6, arkiv och utställning samt pensionsstiftelsen kvar inom SB att förvalta och hantera. Kontakter med den internationella baptismen sköts av ordförande Sören Carlsvärd fram till dess att EK helt införlivas i de gemenskaperna. I feb 2014 har Equmeniakyrkan erhållit medlemskap i BWA. Resultat och ställning Eftersom förändringar skett i organisationen haltar ekonomiska jämförelser med tidigare år. Verksamhetens intäkter uppgick till 5 687 tkr (43 346) tkr. Alla under året insamlade medel har vidareförts till EK. Verksamhetens kostnader uppgick till 9 470 tkr (23 518) tkr. I övrigt är SB en organisation som håller på att avslutas vilket kräver en hel del resurser i form av samordning av organisationernas verksamheter, ekonomi, personal, skolor, fastigheter samt arkivering. Verksamhetens resultat blev -3 783 tkr (19 798) tkr. Årets finansnetto uppgick till -10 115 tkr (2 809) tkr. Förändringen mot föregående år består främst av reavinster vid omplacering och försäljning av värdepapper, 13 318 tkr samt avsättning för underkonsolideringen i Pensionsstiftelsen, -23 309 tkr. Att pensionsskulden ökat kraftigt beror på det nuvarande låga ränteläget. Årets resultat uppgick till -13 898 tkr (22 607) tkr. Vid räkenskapsårets slut var balansomslutningen 68 950 tkr (139 965) tkr. Eget kapital uppgick till 43 045 tkr (133 154) tkr. 5
Fastigheter Fastigheten Mattan 6 i Bromma förvaltas som skolfastighet där Teologiska högskolan Stockholm (THS) och Betel folkhögskola (filial till Sjöviks FHSK) är hyresgäster. Under 2014 kommer fastigheten att säljas till THS och den nybildade Bromma Folkhögskola. Finansiella anläggningstillgångar Marknadsvärdet på de finansiella placeringarna ökade under 2013. Marknadsvärdet på våra kvarvarande, samlade värdepappersinnehav var vid årsskiftet 42 390 tkr vilket är 5 563 tkr högre än det bokförda värdet De finansiella anläggningstillgångarna som hör till Utvecklingsfonden och Sociala Missionen har under året överförts till EK tillsammans med några mindre fonder. Totalt har överföringarna till Equmeniakyrkan under 2013 minskat det egna kapitalet i SB med 76 211 tkr, se not 20. 6
Svenska Baptistsamfundet 802000-2575 RESULTATRÄKNING Belopp i tkr Not Verksamhetens intäkter Insamlingar och gåvor 1 443 2 385 Specialinsamlingar 1 5 585 Testamenten 1 394 4 209 Anslag och bidrag 2 290 5 059 Försäljning, kurser och övr intäkter 3 314 496 Fastighetsförsäljning och församl.avslut 4 175 26 310 Fastighetsintäkter 4 066 4 272 Summa verksamhetens intäkter 5 687 43 316 Verksamhetens kostnader Anslag och bidrag 5-3 823-12 633 Materialproduktion och kurser 6 4-264 Kontorsomkostnader 7-1 188-3 529 Fastighetskostnader -2 132-1 749 Personalkostnader 8-1 756-4 768 Avskrivning fastigheter 9-416 -416 Avskrivning inventarier 10-159 -159 Summa verksamhetens kostnader -9 470-23 518 Verksamhetsresultat -3 783 19 798 Resultat från finansiella poster Resultat från värdepapper och fordringar 11 13 006 2 655 som är anläggningstillgångar Ränteintäkter och liknande resultatposter 12 425 305 Räntekostnader och liknande resultatposter -237-151 Förändring pensionsåtagande 13-23 309 0 Summa finansiella poster -10 115 2 809 Resultat efter finansiella poster -13 898 22 607 Årets resultat -13 898 22 607 Fördelning av årets resultat * 20 Årets resultat enligt resultaträkningen -13 898 22 607 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel / fonderingar 27 402 5 758 från tidigare år Reservering av ändamålsbestämda medel / fonderingar -12 281-31 685 som erhållits men inte utnyttjats under året Kvarstående belopp för året 1 223-3 320 7
Svenska Baptistsamfundet 802000-2575 BALANSRÄKNING Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 19 640 20 056 Maskiner och inventarier 10 1 914 2 073 Summa materialla anläggningstillgångar 21 554 22 129 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i andra företag 14 619 1 119 Värdepapper fonder 15 35 996 102 602 Långfristiga fordringar 16 7 470 7 227 Summa finansiella anläggningstillgångar 44 085 110 948 Summa anläggningstillgångar 65 639 133 077 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 932 355 Skattefordran 0 48 Övriga fordringar 17 73 13 Förutbet kostnader och uppl intäkter 18 402 805 Summa kortfristiga fordringar 1 407 1 221 Kortfristiga placeringar 19 831 2 126 Kassa och bank 1 073 3 541 Summa omsättningstillgångar 3 311 6 888 SUMMA TILLGÅNGAR 68 950 139 965 8
Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 20 Ändamålsbestämda medel / fonderingar 28 853 120 185 Balanserat kapital 14 192 12 969 Summa eget kapital 43 045 133 154 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande 23 309 0 förbindelser Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 271 336 Skulder till närstående organisationer 361 3 348 Förutbetalda projektmedel SIDA 89 485 J o S Österbergs fond 0 437 Övriga skulder 21 395 902 Uppl kostnader och förutbet intäkter 22 1 480 1 303 Summa kortfristiga skulder 2 596 6 811 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 68 950 139 965 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Not Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser 23 Inga 9 993 9
Svenska Baptistsamfundet 802000-2575 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i tkr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämdens allmänna råd, förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärdet om inget annat anges. Insamlade medel redovisas enligt kontantprincipen. Samtliga bidrag från Sida och liknande myndigheter redovisas i enlighet med BFN AR 2002:11. Skatt Fastigheterna är klassade som ecklesiastikfastighet eller specialenhet (skolbyggnad). Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Maskiner och inventarier har av försiktighetsskäl direktavskrivits. Fastigheten Mattan 6 i Bromma skrivs av med 1,75% planmässig avskrivning. Byggnadsinventarier, som främst består av en bergvärmeanläggning och en ventilationsanläggning på Mattan 6, skrivs planmässigt av med 5%. Långfristiga placeringar Som långfristiga placeringar redovisas värdepapper vilka inte förväntas bli realiserade inom 12 månader räknat från balansdagen. Placeringarna värderas till anskaffningsvärde och i det fall marknadsvärdet är något lägre, behålls anskaffningsvärdet om inte värdenedgången betraktas som bestående. Likvida medel Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaff- ningsvärdet och det verkliga värdet. Förkortningar BWA = Baptist World Alliance EBF = European Baptist Federation SB = Svenska Baptistsamfundet SBU = Svenska Baptistsamfundets Utvecklingsfond SKR = Sveriges Kristna Råd SST = Nämnden för statligt stöd till trossamfund THS = Teologiska Högskolan EK = Equmeniakyrkan 10
Not 1: Insamlingar och gåvor samt specialinsamlingar Gåvor från församlingar 393 1 768 varav EKs del -389-652 Gåvor från enskilda personer 399 776 varav EKs del -397-227 Kyrkoavgifter 1 266 997 varav EKs del -896-374 Konferensgåvan 17 66 Minnes och högtidsgåvor 83 62 varav EKs del -33-31 S:a insamlingar och gåvor 443 2 385 Ge för livet 123 649 varav EKs del -123-174 Gåvor via fonder 7 174 Extrainsamlingar (matpaket) **) varav EKs del -2-64 S:a specialinsamlingar 5 585 Testamenten 2 137 5 220 varav EKs del -1 743-1 011 S:a testamenten 394 4 209 Not 2: Anslags- och bidragsintäkter SST-medel statsbidrag till trossamfund 0 1 899 Volontärbidrag Närstående organisationer 215 660 Andra organisationer inkl Läkarmissionen 26 1 422 varav EKs del -26-544 SIDA-stödda projekt 75 1 523 Administrationsbidrag SIDA-projekt 0 147 varav EKs del 0-48 S:a anslags- och bidragsintäkter 290 5 059 Not 3: Försäljning, kurser och övriga intäkter Försäljning, kurser och övriga intäkter 314 543 varav EKs del 0-47 S:a försäljning, kurser och övriga intäkter 314 496 Not 4: Fastighetsförsäljning och församlingsavslut Försäljning av Torparkyrkan i Växjö Försäljning av Hornborga Missionshus Försäljning av Åbyn 2:7 i Hamrånge Intäkt fastighetsförsäljning 175 Intäkt vid församlingsavslut *) 259 26 310 varav EKs del -259 S:a fastighetsförsälj. och församlingsavslut 175 26 310 *) Enligt normalstadgar tillfaller nedlagd församlings egendom Svenska Baptistsamfundet 11
Not 5: Anslags- och bidragskostnader Pionjärarbete och SST-utbetalningar 53 1 545 Internationella Missionen inkl SIDA-stöd 90 5 173 BWA, EBF m fl 149 409 THS, Betel fhs och Sjövik fhs 1 650 2 189 Från Rätt och Sanning till församlingar 330 450 Från Sociala Missionen till församlingar och organisationer 410 475 Från Utvecklingsfonden till equmenia, församling och SB 2 213 2 815 Equmeniakyrkan 0 3 023 Övrigt 666 928 varav EKs del -927 Eliminering projekt i samfundets regi -1 738-3 447 S:a anslags- och bidragskostnader 3 823 12 633 Not 6: Materialproduktion och kurser Materialproduktion och kurser -4 267 varav EKs del -3 S:a materialproduktion och kurser -4 264 Not 7: Kontorsomkostnader Lokalhyra 92 707 Lokalrelaterade kostnader, t ex reception, IT mm, flytt 57 553 Förbrukningsinventarier och förbrukningsmaterial 6 69 Dataprogram och web-kostnader 47 154 Rese- och sammanträdeskostnader förtroendevalda 63 393 Resekostnader och reseomkostnader anställda 52 247 Stipendier 0 18 Kurskostnader 0 29 Annonsering och utställningskostnader 0 82 Produktion och distribution årsbok och Baptistnytt 0 133 Trycksaker 0 28 Internationella besök och representation 6 152 Kontorsmaterial och telefonkostnader 45 99 Porto och frakter 6 39 Externa tjänster *) 439 502 Revisionsarvode 243 255 Övrigt 132 295 varav EKs del av totala kontorsomkostnader 0-226 Summa kontorskostnader 1 188 3 529 *)Externa tjänster avser främst kostnader för inhyrd personal istället för ett anställningsförfarande samt mellanhavanden mellan SB och EK. Not 8: Anställda, personalkostnader och sjukfrånvaro Medelantalet anställda år 2013 varav män år 2012 Sverige 3 76% 8 56% Summa medeltal anställda 3 8 varav män 12
Löner, ersättningar och sociala kostnader, tkr Löner och ersättningar 1 446 3 862 varav EKs del 0-753 Avgår lönebidrag -181 0 Pensionskostnader 50 403 Sociala kostnader 479 1 331 varav EKs del 0-199 S:a löner, ersättningar och sociala kostnader 1 794 4 644 Av Baptistsamfundets pensionskost. avser beloppen 8 tkr (37tkr) gruppen styrelse och missionsförest. Övrigt -38 1 184 Totala personalkostnader Totala personalkostnader 1 756 5 828 varav EKs del -1 060 Summa totala personalkostnader 1 756 4 768 Not 9: Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 36 361 36 361 Nyanskaffning Avyttring av Vallersvik Utgående anskaffningsvärden 36 361 36 361 Ackumulerade avskrivningar enl plan Vid årets början -3 950-3 534 Återförda avskrivningar vid avyttring Vallersvik Årets avskrivning enl plan -416-416 Utgående ackumulerade avskrivningar -4 366-3 950 Ackumulerade nedskrivningar Vid årets början -12 355-12 355 Återförda nedskrivningar vid avyttring Vallersvik Utgående ackumulerade nedskrivningar -12 355-12 355 Redovisat värde vid periodens slut 19 640 20 056 Taxeringsvärden, byggnader i Sverige 0 0 Fastigheten Mattan 6, som ligger i Bromma, är inte åsatt något taxeringsvärde då den är klassificerad som en specialenhet, skolbyggnad. Not 10: Maskiner och inventarier Byggnadsinventarier Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 3 188 3 188 Överförda från inventarier 76 0 Avyttring och utrangeringar Utgående anskaffningsvärden 3 264 3 188 13
Ack avskrivning byggnadsinventarier Vid årets början -1 115-956 Årets avskrivning enl plan -159-159 Överförda från avskrivningar invantarier -76 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 350-1 115 Redovisat värde vid periodens slut 1 914 2 073 Inventarier Baptistsamfundet tillämpar direktavskrivning av maskiner och inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 1 314 1 314 Överförda till byggnadsinventarier -76 Avyttring och utrangeringar -712 Utgående anskaffningsvärden 526 1 314 Ackumulerade avskrivningar enl plan Vid årets början -1 314-1 314 Överförda till byggnadsinventarier 76 Avyttring och utrangeringar 712 Årets avskrivning enl plan* Utgående ackumulerade avskrivningar -526-1 314 Redovisat värde vid periodens slut 0 0 Total byggn. inventarier och inventarier 1 914 2 073 Not 11: Resultat från värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Utdelningar 17 2 321 Räntor 696 475 Realisationsresultat vid försäljningar 12 313-58 Nedskrivningar -20-83 Återföringar av nedskrivningar Resultat vid försäljning av Vallersvik Summa 13 006 2 655 Not 12: Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelningar 0 52 Räntor 232 139 Realisationsresultat vid försäljningar 162 - Nedskrivningar - - Återföringar av nedskrivningar 31 114 Resultat vid försäljning av Vallersvik Summma 425 305 14
Not 13: Förändring pensionsåtagande Inför EK s övertagande av Svenska Baptistsamfundets Pensionsstiftelse har Årskonferensen 2013 beslutat att SB avsätter medel för att konsolideringsgraden ska vara 100%. I överenskommelse med Missionskyrkan och EK gjordes en pensionsskuldsberäkning per 2013-08-31 som utgör grunden för beräkningen av pensionsavsättningen. I avsättningen ingår även beräknad löneskatt. Se även not 23. Not 14: Andelar i andra företag Antal Andel Mentor Medier AS 980 111 741 (Norge), överf. t EK 2013-0 0 0 Berling Media AB 556191-0521 594 594 6 188 0,5% Svensk Frikyrkopress AB 556449-7500 25 25 250 25,0% Teologiska Högskolan 802017-7153, överf. t EK 2013 0 500 0 0,0% Föreningen Betel i Bromma 802430-3763 0 0 2 0,6% Redovisat värde vid periodens slut 619 1 119 Mentor Medier AS (bokslutsdatum 31/12) år 2011 år 2010 Summa eget kapital 153 792 175 670 181 971 Berling Media AB (bokslutsdatum 31/12) år 2011 år 2010 Summa eget kapital *) 126 855 106 119 111 031 *) Uppgifter från bokslut per 131231 fanns ej tillgängligt per den 140221 Svensk Frikyrkopress AB (bokslutsdatum 31/8) år 2011 år 2010 Summa eget kapital 200 203 210 Teologiska Högskolan (bokslutsdatum 31/12) år 2012 år 2011 år 2010 Summa eget kapital 3 520 3 776 3 765 Föreningen Betel i Bromma (bokslutsdat.31/12) år 2011 år 2010 Summa eget kapital 16 842 989 865 Not 15: Långfristiga placeringar Markn.v 13 Bokf. v 13 Markn.v 12 Bokf. v 12 Värdepapper Rätt o Sannings fond 13 607 11 351 11 937 11 604 Värdepapper Sociala Missionen, överfört till EK under 2013-5 747 5 618 Värdepapper Utvecklingsfonden, överfört till EK under 2013-62 009 59 845 Värdepapper JoS Österbergs fond, överfört till EK under 2013-502 535 Värdepapper Salem 27 826 24 645 24 999 25 000 Summa marknadsvärde och bokfört värde 41 433 35 996 105 194 102 602 Summa långfristiga placeringar 35 996 102 602 15
Not 16: Långfristiga fordringar Sjöviks folkhögskola 2 315 2 012 Församlingar 5 155 5 215 Summa långfristiga fordringar 7 470 7 227 Not 17: Övriga fordringar Skattekontot 73 2 Övrigt - 11 Summa övriga fordringar 73 13 Not 18: Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Banco Samaritfonden provision föregående år - 166 Kick-back Aktie-Ansvar kvartal 4-13 156 118 Hyra kvartal 1-kommande år 11 12 Försäkringar mm 131 48 Tomträttsavgäld Mattan 6 51 51 Anslag NFU/FSR - 146 Bidrag från Australien och USA Övriga poster 53 264 Upparbetade kostnader försäljning Vallersvik S:a förutbet. kostnader / upplupna intäkter 402 805 Not 19: Kortfristiga placeringar Markn. v 13 Bokf.v 13 Markn.v 12 Bokf.v 12 Värdepapper SB 957 831 2 126 2 158 Värdereglering - -32 Summa kortfristiga placeringar 957 831 2 126 2 126 16
Not 20: Eget kapital Ändamålsbestämda medel IB Reserveringar Utnyttjande Överfört till Equmeniakyrkan Missionsfonden 8 543 9 8 552 Kyrkobyggnadsfonden 2 615 34-100 2 549 Rätt o Sannings i Sthlm fond 11 666 35-360 11 341 Baptisternas Sociala Mission 5 524 1 307-435 -6 396 0 Tillfälliga fonder 2 571-1 307 1 264 Gotlandsarbete 1 888-398 -1 490 0 O Rundbergs fond 2 663-2 2 661 Utvecklingsfonden 58 485 10 746-2 213-67 018 0 Salemkyrkan 26 096 110-23 815 2 391 Övriga ändamålsbestämda medel 134 40-79 95 Summa 120 185 12 281-27 402-76 211 28 853 UB Fritt eget kapital Kvarstående belopp Balanserat kapital 12 969 1 223 14 192 Summa eget kapital 133 154 43 045 Not 21: Övriga skulder Avräkning försäkringspremier 356 257 Personalskatt 18 25 Sociala avgifter 21 31 Stipendier THS/Betel 0 34 Kyrkoavgift 0 370 Ge för livet 0 53 Övrigt 0 132 Summa övriga skulder 395 902 17
Not 22: Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Löne- och semesterskuld inkl sociala avgifter Pensionsskuld Internationella missionen Revisionsarvode Anslag till THS Förutbetalda hyror Övrigt S:a upplupna kostnader och förutbet. intäkter Not 23: Ansvarsförbindelser Svenska Baptistsamfundets Pensionsstiftelse Svenska Baptistsamfundets Pensionsstiftelse hanterar pensionerna till berättigade inom Svenska Baptistsamfundet och till samfundet knutna organisationer och församlingar. Som garant för dessa pensionsåtaganden står Svenska Baptistsamfundet. From 2013 är denna ansvarsförbindelse omgjord till en avsättning, se not 13. Missionsstyrelsen, Stockholm 2014-03-28 18
Svenska Baptistsamfundets Pensionsstiftelse Förvaltningsberättelse 2013 Stiftelsens tjugosjunde verksamhetsår omfattar kalenderåret 2013. Styrelsen Styrelsen består av sex ledamöter och fyra suppleanter. Hälften av ledamöterna företräder arbetsgivarparten och utses av Svenska Baptistsamfundets Missionsstyrelse, hälften företräder de anställda och utses av Svenska Baptistsamfundets Personalförbund. Svenska Baptistsamfundets revisorer är också revisorer i Pensionsstiftelsen. Information om verksamheten Pensionsstiftelsens ändamål är att förvalta inkomna pensionspremier, men stiftelsen har också uppdraget att utbetala pensioner till tidigare anställda inom Svenska Baptistsamfundet och till samfundet knutna organisationer och församlingar. Pensionerna tillhandahålls genom medel förvaltade av Pensionsstiftelsen. Dessa medel byggs upp genom avsättningar beräknat på lönesumman från samtliga arbetsgivare inom samfundets ram. 4 % debiteras församlingarna för att säkerställa de förmånsbaserade pensionerna (BTP) och 2 % debiteras till premiepensionerna (BPP), totalt 6 %. Från och med 1 juli 2009 tas inga nya försäkringstagare in i Pensionsstiftelsen. Antalet pensionärer 2013-12-31 var 190 (190). Stiftelsen står under tillsyn av Länsstyrelsen i Stockholms län enligt beslut av Länsstyrelsen 1989-08-09. Placeringsstrategi och konsekvensanalyser står under kontroll av Statens Finansinspektion. Resultat och ställning Av resultaträkningen framgår att pensionsutbetalningarna uppgick till 2 362 (2 323) tkr och att från arbetsgivarna inbetalades 1 545 (1 847) tkr. Realiserad avkastning på placerade medel uppgick till 360 tkr (2 351) tkr och administrationskostnaderna till 283 (260) tkr. Till avkastningsskatt avsattes 112 (186) tkr. Eftersom pensionsutbetalningarna i fortsättningen överstiger inbetalningarna uppkommer ett redovisningsmässigt resultatunderskott. Årets resultat uppgick på så sätt till -854 (1 429) tkr. Pensionsfonden uppgår till 45 394 tkr (46 248 tkr). Orealiserade övervärden i långfristiga värdepappersinnehav uppgick till 6 621 tkr (2 927 tkr). Pensionsskuldens storlek är 65 550 tkr. Per 2013-12-31 uppgick marknadsvärdet på stiftelsens tillgångar till 73 % av pensionsskulden (beräknad 2013-08-31). Det pensionsåtagande som inte täcks av stiftelsens kapital är säkrat av Svenska Baptistsamfundet. Omfattningen av stiftelsens verksamhet i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar samt tilläggsupplysningar. Om inte särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parantes avser föregående år. 19
Svenska Baptistsamfundets Pensionsstiftelse 815200-9638 RESULTATRÄKNING Belopp i tkr Not Verksamhetens intäkter Pensionspremier 1 1 545 1 847 Övriga intäkter 1 2 Summa verksamhetens intäkter 1 546 1 849 Verksamhetens kostnader Pensionsutbetalningar 2-2 362-2 323 Administrationskostnader -283-260 Avkastningsskatt -112-186 Summa verksamhetens kostnader -2 757-2 769 Verksamhetens resultat -1 211-920 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar 159 2 292 som är anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande intäkter 201 59 Räntekostnader och liknande resultatposter -3-2 Summa finansiella poster 357 2 349 Årets resultat -854 1 429 20
Svenska Baptistsamfundets Pensionsstiftelse 815200-9638 BALANSRÄKNING Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 3 30 784 31 794 Summa finansiella anläggningstillgångar 30 784 31 794 Summa anläggningstillgångar 30 784 31 794 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avräkning Svenska Baptistsamfundet 0 398 Övriga fordringar 59 0 Aktuella skattefordringar 0 88 Summa kortfristiga fordringar 59 486 Kortfristiga placeringar 4 10 682 10 507 Kassa och bank 3 967 3 569 Summa omsättningstillgångar 14 708 14 076 SUMMA TILLGÅNGAR 45 492 46 356 21
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 Balanserat resultat 46 248 44 819 Årets resultat - 854 1 429 Summa pensionsfond/eget kapital 45 394 46 248 Kortfristiga skulder Avräkning Svenska Baptistsamfundet 6 0 Övriga skulder 72 70 Övriga interimsskulder 20 38 Summa kortfristiga skulder 98 108 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 45 492 46 356 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 22
Svenska Baptistsamfundets Pensionsstiftelse 815200-9638 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Tillämpade redovisningsprinciper är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper Fordringar har tagits upp till belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges. Värdering av värdepapper Aktier och andelar samt obligationer har värderats till anskaffningsvärde. Vid värdering har den sk portföljmetoden använts, vilket innebär att den totala värdepappersportföljen värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och marknadsvärdet på balansdagen. Förkortningar BTP BPP Baptistsamfundets tilläggspension (förmånsbaserad) Baptistsamfundets premiepension (premiebaserad) Noter Belopp i tkr Not 1 Pensionspremier Pensionspremier till BTP 925 1 142 Pensionspremier till BPP 620 705 1 545 1 847 Not 2 Pensionsutbetalningar Pensionsutbetalningar av BTP 2 309 2 311 Pensionsutbetalningar av BPP 53 12 2 362 2 323 Not 3 Långfristiga värdepappersinnehav Marknadsvärde 2013-12-31 Bokfört värde 2013-12-31 Aktier och andelar Aktie-Ansvar Sverige 8 770 5 274 SHB - aktiefonder 6 425 6 064 15 195 11 338 Obligationer och värdepapper Aktie-Ansvar Graal 22 210 19 446 22 210 19 446 Summa långfristiga värdepappersinnehav 37 405 30 784 23
Not 4 Kortfristiga placeringar Marknadsvärde 2013-12-31 Bokfört värde 2013-12-31 SHB Lux Korträntefond Mega 10 684 10 682 10 684 10 682 Not 5 Eget kapital IB 130101 Förändring UB 131231 Pensionsfond för BTP 41 850 736 42 586 Årets resultat BTP 2013 736-2 157-1 421 42 586-1 421 41 165 Pensionsfond för BPP 2 969 693 3 662 Årets resultat BPP 2013 693-126 567 3 662 567 4 229 S:a pensionsfond/eget kapital 46 248-854 45 394 Alvik 2014-03-27 24
Missionsstyrelsens förslag Budget 2014-2016 Budget 2014 Budget 2015 Budget 2016 VERKSAMHETSINTÄKTER Insamlingar och gåvor 0 0 0 Testamentsmedel 0 0 0 Överfört till GF 0 0 0 Bidrag o anslag 107 0 0 Förs, kurser, övriga intäkter 0 0 0 Hyresintäkter lokaler 2 030 0 0 S:A VERKSAMHETSINTÄKTER 2 137 0 0 VERKSAMHETSKOSTNADER Anslagskostnader generellt 0 0 0 Anslag internat. organisationer -200 0 0 Anslag Betel -800 0 0 Anslag THS 0 0 0 Övriga anslag från fonder 0 0 0 Kontorsomkostnader (-1313) (-580) (-606) Lokalhyra -23 0 0 Dataprogram -30-15 -15 Sammantr.kostn. inkl resekostn -50-25 -25 Resekostnader personal -30-5 -5 Internationella besök -100 0 0 Telefon och IT -30-10 -10 Revisionsarvode -40-25 -25 Ext tjänster SB-personal (WF+ML) -210-300 0 Medlemsavgifter 0 0 0 Div övrigt och oförutsett -800-200 -526 Fastighetskostnader -1 060 0 0 Personalkostnader -700-750 -300 Baptisthist. arbete enl beslut ÅK -400 0 0 Arkivering 0-500 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 473-1 330-1 406 VERKSAMHETENS RESULTAT -2 336-1 330-1 406 Finansiella poster 0 0 0 Övrigt 0 0 0 ÅRETS RESULTAT -2 336-1 330-1 406 25
26